Раздел II. Расчет расходов на приобретение основных средств, принимаемых при расчете налоговой базы по единому налогу
за 1 квартал 200 6 г.
| Наименование объекта основных средств | Дата и основание ввода в эксплуатацию объекта основных средств | Дата оплаты объекта основных средств (число, месяц и год) | Первоначальная стоимость объекта основных средств (руб.) | Остаточная стоимость объекта основных средств (руб.) | Срок полезного использования объекта основных средств (количество лет) | Количество кварталов эксплуатации оплаченного объекта основных средств в отчетном (налоговом) периоде | Количество кварталов эксплуатации оплаченного объекта основных средств в налоговом периоде | Доля стоимости объекта основных средств, принимаемая в расходы на приобретение основных средств за налоговый период (%) | Доля стоимости объекта основных средств, принимаемая в расходы на приобретение основных средств, за каждый квартал налогового периода (%) (гр.10 / гр. 9) | Сума расходов на приобретение основных средств, принимаемая при определении налоговой базы за отчетный (налоговый) период (руб.) | Включено в расходы за предшествующие налоговые периоды применения УСН (руб.) (гр.12 расчета за предыдущие налоговые периоды0 | Остаток расходов на приобретение оС, подлежащих списанию в последующие отчетные (налоговые) периоды (руб.) (гр.5 – гр.12 или гр.6 – гр.12-гр.14) | Дата выбытия и основание выбытия объекта ОС | |
Всего за отчетный (налоговый) период (гр.5 или гр.6 ×гр.8 ×гр.11/100) | В т. ч. за последний квартал отчетного (налогового) периода (гр.12 расчета за отчетный (налоговый) период – гр.12 расчета за предшествующий отчетный (налоговый) период | ||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
Грузовой автомобиль | Акт о приеме-передачи ф. ОС-1 № 1 от 18.06. 2004 г. | 15.06. 2004 г. | - | 5 лет 2 месяца | 1 | 4 | 50 | 12,5 | 44 000 | 44 000 | - | ||||
Легковой автомобиль | Акт о приеме-перед. ф. ОС-1 № 1 от 15.02. 2005 г. | 10.02. 2005 г. | - | 3 года 10 месяцев |
| 4 | 50 | 12,5 | 22 500 | 22 500 | - |
№ п/пПродолжение табл. 147
Компьютер | Акт о приеме-передачи ф. ОС-1 № 2 от 20.08. 2005 г. | 15.08. 2005 г. | - | 29 520 | 3 года 4 месяца | 1 | 4 | 50 | 12,5 | 3690 | 3690 | - | 25 830 | ||
Здание офиса | Акт о приеме-передачи ф. ОС-1а № 1 от 26.02. 2006 г. | 10.02. 2006 г. | 30 лет | - | - | 0 | |||||||||
| |||||||||||||||
Всего за отчетный (налоговый) период | 561520 | 1024190 | 1024190 | - | 491330 |
 |
Таблица 148
Раздел III. Расчет налоговой базы по единому налогу
за 1 квартал 2006 г.
Наименование показателя | Код строки | 200 год | |||
I квартал | полугодие | 9 месяцев | год | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Доходы, учитываемые при расчете единого налога | 010 | 930 000 | |||
Расходы, учитываемые при расчете единого налога | 020 | 1577735 | |||
Итого: -доходы, уменьшенные на величину расходов (строка 010 – строка 020) | 030 | ||||
-превышение расходов над доходами (строка 020 – строка 010) | 031 | 647735 |
4.2.2 Расчетные ведомости по начислению амортизации
Таблица 149
Расчетная ведомость по начислению амортизации за январь 200 6 г.
Организация Дата составления 31.г.
№ п/п | Наименование основного средства | Первоначальная стоимость, руб. | Способ начисления амортизации | Ежемесячная сумма амортизации, руб. | Сумма накопленной амортизации в предыдущих месяцах, руб. | Остаточная стоимость на начало месяца, руб. | Начислено в текущем месяце, руб. | Остаточная стоимость на конец месяца, руб. |
1 | Грузовой автомобиль | линейный | 8 000 | 8 000 | ||||
2 | Легковой автомобиль | линейный | 5 000 | 50 000 | 5 000 | |||
3 | Компьютер | 32 800 | линейный | 820 | 3 280 | 29 520 | 820 | 28 700 |
Итого | 13 820 | 197 280 | 13 820 |
Всего сумма начисленной амортизации, руб. 13 820
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 |
