7. 3. Расчеты платежными поручениями

Платежное поручение представляет собой распоряжение плательщика обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета.

Законодательство указывает на возможность осуществления такой операции как при межбанковских расчетах, так и в системе одного банка и отмечает, что обязанность банка по перечислению средств исчерпывается лишь при зачислении средств на счет, указанный клиентом, который дал поручение; и устанавливает, что обязательства банка по переводу должны быть выполнены в определенный срок.

В соответствии со статьей 865 ГК банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств, для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в срок, установленный п.1 ст. 863 ГК, т. е. перевести определенную денежную сумму на указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливае­мый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен дого­вором банковского счета или не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Законом установлен срок - не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного поручения.

Реальное содержание перевода состоит в обязанности банка уплатить сумму перевода получателю и в движении» этой обязанности от одного участника перевода к другому (если получателя не обслуживает тот же банк, что и плательщика). При этом, права требования у получателя средств к банку до момента исполнения обязательств по переводу не возникает, так как речь идет об исполнении третьему лицу, а не об обязательстве в пользу третьего лица.

В случае нарушения при осуществлении расчетной операции банк несет ответственность перед плательщиком. При этом плательщик вправе на осно­вании договора на расчетно-кассовое обслуживание потребовать применение мер гражданско-правовой ответственности к данному банку и взыскать с не­го понесенные убытки, по правилам гл.25 ГК РФ.

При нарушении банком обязательств по исполнению платежного поручения применяться ст.866 ГК.

Судебная практика применительно к частному случаю (ответственность в сфере отношений с банками при осуществлении расчетных операций) сохраняет общий подход, предоставляя право выбора кредитором применяемой меры ответственности при наличии возможности применения при одном и том же нарушении, как неустойки, так и процентов, предусмотренных ст. 395 ГК.

В случаях, когда платежное поручение исполняется банком при отсутствии договора банковского счета на основании разового поручения, при неправомерном удержании средств может быть применена только ответственность, предусмотренная ст. 866 ГК.

Обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.

В соответствии с п. 2 ст.866 ГК в случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная п.1 ст.866 ГК, может быть возложена судом на этот банк. Именно суд, а не плательщик (клиент) вправе рассмотреть вопрос о привлечении к ответственности банка, не исполнившего поручение.

Удержание денежных средств, при осуществлении операций по переводу средств на основании платежного поручения может быть допущено и банками, привлеченными для исполнения поручения.

Положения п. 2 ст. 866 ГК допускают возможность возложения ответственности, предусмотренной гл.25 ГК (т. е. в частности, и ст.395 ГК), на банк, не связанный с плательщиком договором банковского счета. На это обращалось внимание и судебной практикой.

Платежное поручение представляется в банк на бланке установленной формы и является действительным в течение 10 дней со дня выписки.

Условия исполнения банком платежного поручения:

1) у банка есть возможность потребовать уточнения содержания поручения, что значительно снижает вероятность его неправильного исполнения;

2) исполнение платежного поручения возможно не только за счет его средств на счете, но и за счет средств банка, если имеется соответствующее соглашение между клиентом и банком. В этом случае происходит кредитование счета;

3) банк может исполнить поручение самостоятельно или с привлечением иных банков.

ГК возлагает на банки обязанность информировать плательщика о том, как проходит операция, где, на каком этапе и у кого находятся деньги, с тем, чтобы плательщик мог с учетом этой информации проследить движение денежных средств.

7. 4. Расчеты аккредитивами

Аккредитив (в переводе с нем. akkreditiv - доверительный) - представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (далее - банк - эмитент) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (далее - исполняющий банк) произвести такие платежи.

7.4.1. Термин "аккредитив" имеет как широкое (как наименование комплексной финансово-хозяйственной операции и формы безналичных расчетов), так и узкое значение (как обязательство банка-эмитента, выраженное в документе на бумажном носителе или в электронной форме (при использовании системы S. W.I. F.T. - это сообщение формата МТ 700), которое банк-эмитент через посредничество авизующего банка направляет в адрес получателя средств (бенефициара)), которые зачастую смешиваются.

7.4.2. В рамках аккредитивной операции имеет место уникальная ситуация, когда вместо плательщика (покупателя) обязательство рассчитаться по основному договору с бенефициаром (продавцом) принимает на себя банк-эмитент, а затем он полностью или частично делит свою ответственность со "вторым банком" (им может быть авизующий, исполняющий или подтверждающий банк) или даже с несколькими из них;

7.4.3. Расчеты аккредитивами характерны прежде всего для сферы международной торговли.

Сходство аккредитива с другими юридическими конструкциями.

Так, по мнению отдельных отечественных авторов, правоотношения, складывающиеся в процессе выставления и использования аккредитива, охватываются конструкцией договора комиссии. Эти отношения не существуют отдельно от договора банковского счета и включаются в него в качестве одного из элементов. Подтверждение этой позиции можно найти в давней судебной практике времен бывшего СССР. (Определение Верховного суда Украинской ССР от 5 декабря 1927 г.).

Германская судебная практика считает аккредитив договором поручения (§ 662 Германского гражданского уложения (ГГУ), это разделяет и законодательство отдельных государств, в частности Болгарии, Англии и др.

Швейцарская практика, как банковская, так и судебная, приравнивает аккредитив к переводу, который регулируется специальными нормами.

Французская практика считает аккредитив договором в пользу третьего лица. В зарубежной доктрине, кроме того, существуют взгляды на аккредитивную операцию как на поручительство банка за покупателя (Харфилд), а также как на цессию права требования к банку-эмитенту от покупателя к продавцу (Розенблиц). Существует и точка зрения на аккредитив как на договор об оказании услуг. Существует и вариант рассмотрения аккредитива через генетически близкий финансовый инструмент - переводной вексель.

Сущностные признаки аккредитива

Существуют и различные подходы, при рассмотрении аккредитива в широком смысле: это в основном европейские и американские юристы (Куркела, Козольчик, Стуфле, Пасанен и др.), рассматривают аккредитив как трехсторонний договор между плательщиком, банком-эмитентом и вторым банком (это может быть авизующий, исполняющий или подтверждающий банк).

Данная теория нашла отражение и в законодательстве России (пст. 872 ГК РФ), допускающем предъявление иска плательщиком непосредственно исполняющему банку в случаях, когда последний допустил необоснованный отказ или, напротив, неправильную выплату по покрытому или подтвержденному аккредитиву;

2) другая точка зрения, принадлежащая главным образом английским юристам (Шмиттгофф, Эллингджер, Гортон, Гейтрижд, Мегра и др.), исходит из целиком двустороннего характера отдельных сделок, заключаемых в рамках аккредитива (плательщик - банк-эмитент, банк-эмитент - второй банк, второй банк - бенефициар). Следовательно, любые обязательства в рамках аккредитива являются независимыми друг от друга.

Встречаются три точки зрения на характер ответственности подтверждающего банка и банка-эмитента: считает, что оба банка являются солидарными должниками. А. Эрделевский считает, что ответственность подтверждающего банка - субсидиарная; третья позиция считает, что подтвержденный аккредитив - это отдельные и независимые обязательства двух банков, как эмитента, так и подтверждающего банка (см.: Комментарий к ГК РФ. Ч. 2 / Под ред. . М., 1998. С. 458; ст

Те специалисты, которые фокусируют внимание на узком значении термина "аккредитив", анализируют отдельные сделки (обязательства) в его рамках и их свойства. В таком случае чаще всего дискутируют два момента, а именно: 1) является ли обязательство банка-эмитента условным; 2) аккредитив - это одностороннее обязательство или договор.

Следует отметить, что в ходе эволюции расчетов аккредитивами были выделены разнообразные их типы, 90 % которых составляет документарный аккредитив.

Документарный аккредитив - это одностороннее условно денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента, именуемого приказодателем аккредитива, в пользу его контрагента по контракту - бенефициара. При этом банк, открывший (эмитировавший) аккредитив, или банк-эмитент, должен произвести бенефициару платеж немедленно или в рассрочку, если аккредитив предусматривает платеж в рассрочку, или акцептовать переводные векселя (тратты) бенефициара и оплатить их в срок, или же данный банк дает указание другому банку (исполняющему) произвести такие платежи или акцепт и оплату тратт бенефициара при выполнении условий аккредитива, для расчетов применяется именно документарный аккредитив.

Статья 867 ГК определяет предмет, содержание и субъекты обязательства, возникающего при использовании аккредитивной формы расчетов. Субъектами аккредитивного обязательства являются плательщик, банк-эмитент, получатель средств и, как правило, исполняющий банк.

Следует учитывать, что в случае открытия аккредитива банк из роли пассивного исполнителя платежного поручения клиента переходит в роль непосредственного участника сделки, становится посредником между покупателем и продавцом. Он как бы находит компромисс в споре, на каких условиях будут осуществляться расчеты – предоплаты или после оплаты, и гарантирует, что никто не может быть обманут. Продавец, отправив товар, точно знает, что получит свои деньги, а покупатель уверен, что своих средств он лишится не раньше, чем продавец перестанет контролировать товар.

Предпосылкой (основанием) возникновения аккредитивного обязательства является поручение плательщика об открытии аккредитива, которое тот дает банку-эмитенту. Содержанием поручения является принятие на себя банком-эмитентом обязательства перед третьим лицом совершить в соответствии с указаниями плательщика одно или несколько действий либо уполномочить другой (исполняющий) банк совершить эти действия. Круг таких действий исчерпывающе определен в п.1 ст.867 ГК:

·  произвести платежи получателю средств;

·  оплатить или учесть, или акцептовать переводной вексель.

Во исполнение поручения плательщика банк-эмитент открывает аккредитив, т. е. обязуется либо сам производить платежи получателю, либо уполномочить на это исполняющий банк.

Практика применения аккредитива и российское законодательство предусматривают различные виды документарного аккредитива.

Виды аккредитива.

Клиенту банк может открыть следующие виды аккредитива: - отзывной и безотзывный; - покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный); подтвержденный аккредитив.

Безотзывный аккредитив - это аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

Безотзывный аккредитив дает бенефициару высокую степень уверенности, что его поставки или услуги будут оплачены, как только он выполнит условия аккредитива. Таким образом, безотзывный аккредитив есть твердое обязательство платежа банка-эмитента. Для изменения или отмены такого аккредитива требуется согласие не только бенефициара, но и ответственных банков.

Безотзывность аккредитива должна быть прямо указана в его тексте, в противном случае, в соответствии с п.3 ст.868 ГК, он признается отзывным.

Отзывной аккредитив, наоборот, в любое время может быть изменен или отменен банком-эмитентом по указанию приказодателя аккредитива без предварительного уведомления получателя средств. Таким образом, не образуется никакого платежного обязательства банка.

Отзывной аккредитив может быть только неподтвержденным.

Покрытый аккредитив - это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк, то есть депонирует средства приказодателя аккредитива на отдельном счете.

Непокрытый аккредитив (гарантированный) - это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка не перечисляет, но представляет ему право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Таким образом, банк-эмитент гарантирует возможность получения денежных средств исполняющим банком.

Подтверждение аккредитива означает, что исполняющий банк принимает на себя дополнительное к обязательству банка - эмитента обязательство произвести платеж в соответствии с условиями безотзывного аккредитива, т. к. подтвержден, может быть только безотзывный аккредитив.

Для того чтобы аккредитивная форма расчетов между покупателем и продавцом использовалась, они обязаны прописать в договоре поставки (оказания услуг), что расчеты производятся путем выставления аккредитива, а также прописать порядок таких расчетов и дополнительные условия.

Для открытия аккредитива плательщик представляет банку заявление на аккредитив.

Банк-эмитент договаривается с банком, обслуживающим продавца («исполняющий банк») об оплате денежных средств, акцепте, учете тратт продавца по предоставлении продавцом соответствующих документов.

Исполняющий банк уведомляет продавца о том, что он оплатит отправленный товар, учтет или акцептует тратты продавца по предоставлению оговоренного комплекта документов.

Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товар (предоставив услугу) представляет все необходимые документы, предусмотренные аккредитивом, в исполняющий банк.

Такими документами, как правило, являются реестр счетов, отгрузочные и иные документы, так как у приказодателя есть право указать любые документы, которые должен в исполняющий банк представить бенефициар, чтобы получить денежные средства, тем самым как можно сильнее защитить себя от их потери, в случае неисполнения обязательств со стороны бенефициара.

Перед тем как обращаться в исполняющий банк с документами бенефициару необходимо выяснить, действителен ли еще аккредитив, имеются ли в наличии все предписанные аккредитивом документы в необходимом количестве, во всех ли документах одинаково указаны упаковочная маркировка, количество мест, весовые характеристики.

Если хоты бы одно из условий нарушено или не выполнено, выплата по аккредитиву не производится. Но если документы присланы до истечения срока аккредитива и в них имеются неточности, исполняющий банк отсылает их обратно бенефициару, а он, после приведения документов в соответствие с условиями аккредитива, снова присылает в банк получателя.

По истечении срока аккредитива он закрывается.

Однако, аккредитив может быть закрыт и досрочно. Обычно неиспользованный остаток аккредитива возвращается на счет покупателя, с которого депонировалась сумма. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные средства на счет приказодателя (п.2 ст. 873 ГК). Поскольку иное не предусмотрено договором банковского счета, банк-эмитент обязан зачислить возвращенные средства на счет плательщика не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа (ч.1 ст. 849 ГК). За просрочку зачисления банк может быть привлечен к ответственности, определенной ст. 856 ГК.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен направить в банк-эмитент уведомление в произвольной форме.

Главное достоинство аккредитива заключается в замещении кредита плательщика (аккредитиводателя) кредитом банка-эмитента. Бенефициар (получатель средств) не должен опасаться за состоятельность плательщика, опираясь на кредит банка. Кроме того, бенефициар избегает риска банкротства плательщика, валютных или импортных ограничений, равно как и рисков, связанных с плавающими валютными курсами.

Аккредитивная форма расчетов в большей степени, чем другие, гарантирует получение бенефициаром денег за поставленный товар, ведет к замедлению оборачиваемости средств и другим издержкам.

Вместе с тем для плательщика аккредитив представляется менее выгодной формой расчета, так как он несет расходы по открытию аккредитива, а в случае неудовлетворительного исполнения обязательств получателем средств, плательщик может только:

·  подать иск против банка-эмитента на основании неправомерного признания документов, если банк-эмитент принял документы, которые не удовлетворяли требованиям;

·  подать иск против получателя средств за нарушения основного контракта.

Несмотря на удовлетворительное исполнение обязательств по основному контракту, непредставление соответствующих требованиям документов вовремя даст возможность банку-эмитенту отклонить документы.

Принципы исполнения аккредитива.

При анализе Российского законодательства и Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов можно выделить два принципа исполнения аккредитивов:

- строгого соответствия документов,

- независимости аккредитива от основного договора.

Ответственность участников аккредитивной операции.

Принимая к исполнению заявление приказодателя, банк-эмитент возлагает на себя обязательство по открытию и надлежащему исполнению аккредитива, которое носит договорный характер. Если к выполнению этого поручения привлекается исполняющий банк (ст. 313 ГК), то банк-эмитент несет ответственность за его действия как за собственные (ст. 403 ГК).

Согласно п. 1 ст. 872 ГК ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед ним – исполняющий банк.

Немало примеров, когда плательщик настаивает на взыскании убытков, вызванных неправильной выплатой исполняющим банком суммы аккредитива, именно с банка-эмитента. У суда нет оснований для отказа в удовлетворении такой просьбы.

Правило п. 3 ст. 872 ГК может применяться только в указанных в нем случаях. В остальных ситуациях подлежит применению общее правило п. 1 ст. 872 ГК.

Учитывая, что аккредитив – обязательство банка-эмитента, при необоснованном отказе исполняющего банка выплатить получателю средств соответствующую сумму последний может предъявить свои требования именно к банку-эмитенту: по общему правилу исполняющий банк не несет перед получателем средств ни каких обязанностей. Это правило в полной мере относится, прежде всего, к непокрытому (гарантированному) неподтвержденному аккредитиву. Однако, если требование получателя средств основывается на факте невыполнения исполняющим банком условий покрытого (депонированного) подтвержденного аккредитива, суд вправе удовлетворить его за счет исполняющего банка (п. 2 ст. 872 ГК).

Высший Арбитражный суд занял иную позицию по вопросу: могут ли истцы потребовать в судебном порядке с банка-эмитента проценты по ст. 395 ГК на сумму аккредитива в случае, если банк-эмитент неправильно оформил поручение исполняющему банку, а последний произвел оплату.

Например, Государственное предприятие «Краевая аптечная база «Алтаймедпрепараты» обратилось в суд с иском к коммерческому банку «Российский кредит» о взыскании суммы процентов за пользование чужими денежными средствами на основании ст. 395 ГК, начисленных на сумму убытков. Коммерческий банк «Российский кредит» при передаче исполняющему банку аккредитивного поручения неправильно его оформил, что привело к необоснованной выплате поставщику денежных средств.

В данном случае у коммерческого банка «Российский кредит» не возникло долгового обязательства, а в соответствии со ст. 395 ГК проценты за пользование чужими денежными средствами начисляются в связи с неисполнением денежных обязательств и являются ответственностью.

Высший Арбитражный Суд РФ посчитал, поскольку возмещение убытков в данном случае является ответственностью, а не долговым обязательством, на убытки не должны начисляться проценты за пользование чужими денежными средствами, что также является ответственностью, а применять две меры ответственности сразу же за одно правонарушение нельзя.

Закрытие аккредитива.

Закрытие аккредитива производится исполняющим банком по основаниям, исчерпывающий перечень которых предусмотрен ГК (ст. 873). К их числу относятся:

- истечение срока аккредитива;

- заявление получателя средств об отказе от использования аккредитива, если такая возможность предусмотрена условиями аккредитива;

- полный или частичный отзыв плательщиком отзывного аккредитива.

В любом случае о закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент. Установлена обязанность исполняющего банка одновременно с закрытием покрытого аккредитива незамедлительно возвратить неиспользованную сумму банку-эмитенту, который должен зачислить ее на счет плательщика.

7.5. Расчеты чеками

Чеком признается ценная бумага
, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК).

Отличительной чертой отношений по расчетам чеками является их особый субъектный состав: чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержателем - лицо, являющееся владельцем выписанного чека; плательщиком - банк, производящий платеж по предъявленному чеку. В отношениях по расчетам чеками могут также участвовать индоссант - чекодержатель, передающий чек другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента), и авалист - лицо, давшее поручительство за оплату чека, оформляемое гарантийной надписью на нем (аваль). Закон наделяет способностью быть плательщиком по чеку исключительно банки или иные кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью. В отношении конкретного чека плательщиком может быть указан только банк, где имеются средства чекодателя, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Дело в том, что чек лишь заменяет, но не устраняет прежнее долговое обязательство чекодателя, которое остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком. Только с этого момента чекодержатель теряет право требования к чекодателю. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается (п. 3 ст. 877 ГК).

Закон не устанавливает сроков для предъявления чеков к оплате. Однако, учитывая, что порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются помимо ГК также иными законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами, можно отметить, что на территории Российской Федерации чек подлежит оплате в течение:

- 10 дней, если он выписан на территории России;

- 20 дней, если чек выписан на территории государств-членов СНГ;

- 70 дней, если чек выписан на территории любого другого государства (ст.21 Положения о чеках).

Для чека, как для всякой ценной бумаги, принципиальное значение имеют соблюдение его формы и правильность заполнения всех его реквизитов. Чек в обязательном порядке должен включать следующие сведения:

- наименование "чек" в тексте документа;

- поручение плательщику выплатить определенную сумму;

- наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

- указание валюты платежа;

- указание даты и места составления чека;

- подпись чекодателя.

Требования к форме чека и порядку его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (ст. 878 ГК).

Порядок оплаты чека или передачи прав по нему.

ГК включает определенные правила, регулирующие порядок оплаты чека (ст. 879). Чек оплачивается за счет средств чекодателя плательщиком при условии предъявления его к оплате в установленный срок. В обязанности плательщика вменено удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что чек предъявлен к оплате уполномоченным по нему лицом. В случае предъявления к оплате индоссированного чека плательщик должен проверить правильность индоссаментов. Правильность подписей индоссантов при этом плательщиком не проверяется. Лицо, оплатившее чек, имеет право потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Передача прав по чеку производится в общем порядке, предусмотренном для передачи прав по ценным бумагам. Вместе с тем предусмотрены некоторые особенности передачи прав по чеку. В частности, именной чек не может быть передан другому лицу. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа (ст. 880 ГК).

Определенные особенности имеются и в правовом регулировании гарантии платежа по чеку - аваля. В качестве авалиста по чеку может выступать любое лицо, за исключением плательщика. Аваль по чеку проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Авалист, оплативший чек, получает права по этому чеку против того, за кого он дал гарантию (ст. 881 ГК).

Предъявление чека к платежу осуществляется чекодержателем путем представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо (инкассирование чека). В этом случае оплата чека производится в общем порядке, предусмотренном для исполнения инкассового поручения. В случае отказа плательщика от оплаты чека, предъявленного к платежу, данное обстоятельство должно быть удостоверено одним из способов, предусмотренных ГК (ст. 883), а именно:

- протестом нотариуса либо составлением равнозначного акта;

- отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

- отметкой инкассирующего банка с указанием даты, свидетельствующей о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

О неоплате чека чекодержатель должен известить своего индоссанта и чекодателя в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного ему акта.

Отказ от оплаты чека и ответственность чекодателя и плательщика.

Если плательщик откажет в оплате чека, чекодержатель имеет право регресса, т. е. он вправе потребовать платежа по чеку от всех обязанных по чеку лиц: чекодателя, авалистов, индоссантов, которые несут перед чекодержателем солидарную ответственность (п. 1 ст. 885 ГК). Плательщик не назван в качестве лица, обязанного по чеку перед чекодержателем. В случае неосновательного отказа от оплаты чека плательщик несет ответственность перед чекодателем, но не перед чекодержателем.

Установлен сокращенный срок исковой давности (шесть месяцев) для исков чекодержателя к обязанным по чеку лицам. Указанный срок исчисляется со дня окончания срока предъявления чека к платежу (п. 3 ст. 885 ГК).

Ответственность чекодателя и плательщика в случае оплаты подложного, похищенного или утраченного чека состоит в возмещении возникших вследствие этого убытков. Они возлагаются на плательщика или чекодержателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены (п. 4 ст. 879 ГК). Отступление от общих правил ответственности по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, когда ответственность наступает независимо от вины, преследовало цель побудить участников чековых правоотношений быть максимально заботливыми и осмотрительными.

7. 6. Расчеты по инкассо

Инкассо - банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающие­ся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес това­ры (выполненные работы, оказанные услуги) и зачисляет их на его счет в банке.

При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк) (п. 1 и 2 ст. 874 ГК).

Унифицированные правила по инкассо (публикация МТП № 000 в редакции 1995г.), вступившие в силу с 01.01.96г. и имеющие прямое действие на тер­ритории РФ, определяют инкассо как операции, осуществляемые банками на основании полученных инструкций с документами в целях:

·  получения платежа и (или) акцепта;

·  выдачи коммерческих документов против платежа и (или) против акцепта;

·  выдачи документов на других условиях.

Документарное инкассо - поручение клиента (продавец, экспортер) своему банку об инкассировании определенной суммы к получению от плательщика (покупателя, импортера) против перевода коммерческих и финансовых до­кументов. Платеж может быть осуществлен наличными или путем акцепта векселя. В отличие от аккредитива инкассо не связано с какими-либо пла­тежными обязательствами.

В современной банковской практике нередко применяются такие формы расчетов по инкассо, как платежные требования, оплачиваемые в порядке предварительного акцепта, платежные требования-поручения, требования на безакцептное списание, инкассовые поручения.

Исполнение инкассового поручения состоит в том, что исполняющий банк должен представить плательщику документы взыскателя в той форме, в которой они были получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции (ст. 875 ГК).

Документы, выставляемые взыскателем на инкассо, должны соответствовать требованиям к их содержанию и форме, предусмотренным банковскими правилами. К примеру, если расчеты осуществляются платежными требованиями-поручениями, такие требования-поручения выписываются поставщиками на бланке установленной формы и вместе с документами направляются в трех экземплярах в банк покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке к счету плательщика (п. 6.2 Положения о безналичных расчетах).

В обязанность исполняющего банка вменяется немедленное извещение лица, от которого получено инкассовое поручение, об отсутствии какого-либо документа или несоответствии представленных документов по внешним признакам инкассовому поручению. Если указанные недостатки не будут устранены взыскателем, исполняющий банк получает право возвратить представленные документы без исполнения (п. 1 ст. 875 ГК).

Документы, подлежащие оплате по предъявлении, должны быть представлены исполняющим банком к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если же документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

Исполняющий банк обязан немедленно передать полученные (инкассированные) суммы в распоряжение банку-эмитенту, который, в свою очередь, должен обеспечить зачисление этих сумм на счет клиента.

На исполняющий банк возложена также обязанность немедленного извещения банка-эмитента о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Эта информация должна быть немедленно доведена банком-эмитентом до сведения клиента. Клиенту предоставляется возможность самостоятельно определить свои дальнейшие действия в связи с неполучением платежа, например:

- отозвать документы и предъявить требование о взыскании денежных средств к плательщику в ином порядке;

- выставить требование к счету для оплаты в соответствии с установленными правилами и т. п.

Вместе с тем неполучение указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии - в разумный срок дает исполняющему банку право возвратить документы банку-эмитенту без исполнения.

Ответственность банка за неисполнение инкассового поручения.

Ответственность за проведение инкассовой операции перед взыскателем несет банк-эмитент, но если нарушение фактически было допущено иным банком, привлеченным к осуществлению расчетов в такой форме, то ответственность может быть возло­жена взыскателем на этот банк.

ГК определяет, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент (исполняющий банк) несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 ГК, т. е. убытки.

Здесь под поручением клиента мы понимаем поручение осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. При получении от плательщика суммы между банком-эмитентом и получателем (взыскателем) возникает денежное обязательство: банк-эмитент обязан немедленно (в сроки, определяемые банковскими правилами и банковскими обычаями для расчетных операций) зачислить полученные (инкассированные) суммы на счет клиента. Следовательно, при нарушении данной нормы возможно применение ст. 395 ГК, предусматривающей ответственность за неисполнение денежного обязательства.

Положения ГК устанавливает обязанность банков информировать взыскателя о ходе исполнения поручения. Банк-эмитент обязан немедленно информировать клиента о неполучении платежа и (или) акцепта и о причинах этого и запросить от него указаний относительно дальнейших действий. Рассмотрим преимущества и недостатки инкассовой операции для взыскателя (продавец, экспортер) и плательщика (покупатель, импортер). Инкассовая форма расчетов выгодна для импортеров, так как она не требует до получения товара изъятия значительной суммы из оборотных средств. Подобная форма позволяет импортеру осуществить проверку не только документов, но и самого товара еще до его оплаты. Для этого покупатели (импортеры) при заключении контрактов стремятся установить срок платежа через определенное число дней после получения документов банком импортера. В течение данного срока импортер успевает получить и проверить товар.

Взыскателю (продавцу, экспортеру) расчет в форме инкассо дает гарантию, что товар не поступит в распоряжение покупателя до тех пор, пока тот не совершит платеж, т. к. до получения платежа, поступившие от экспортера документы, остаются в собственности инкассирующего банка. Однако, такая форма расчетов в целом не выгодна взыскателю (продавцу, экспортеру): на осуществление инкассовой операции затрачивается значительное время, в течение которого экспортер не получает возмещения средств. Вложенных им в производство или закупку и транспортировку товаров. Поэтому в условиях контрактов с инкассовой формой расчетов экспортер обычно включает обязательство импортера предоставить гарантии первоклассных банков и предусматривает защитные оговорки (в контракте), связанные с возможным неблагоприятным изменением курсов валюты цены и валюты платежа.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34