Требования к корпорациям как к потенциальным заемщикам: Банк (подобно страховщикам, которые это уже умеют делать) имеет право на договорное контролирование рисков своей клиентуры. Более того, дух рассмотренных ранее рекомендаций разных научных и регуляторных документов в потоке развития базельского формата прямо налагает на коммерческие банки обязанности лидера в этом процессе. Риск менеджмент коммерческой организации, кроме прочего, должен не только обеспечивать обслуживание и возвратность получаемых ею банковских кредитов, но и быть достаточно убедительным для банкира уже на этапе переговоров о кредитовании.

Требования к группе («коммерческий банк - клиентура» и «коммерческий банк - другие финансовые учреждения») как к фактическому холдингу: Расписать схему взаимных требований в этом созвездии, центром которого является лидирующий коммерческий банк.

И, наконец, для того, чтобы реализовать все многообразные возможности, сокрытые в идее виртуальных финансовых холдингов, банкирам придется возглавить процесс консолидации и обустройства, которые включают в себя многое. В частности придется создать целый набор организаций: виртуальные, кэптивные или ассоциированные научно-исследовательский центр, рейтинговое бюро, арбитражно-юридическую контору, консультативную фирму, аудиторскую фирму, страховую компанию, финансовый супермаркет, межорганизационную электронную площадку-биржу, ассоциацию (деловой клуб) членов холдинга, информационный центр и общий учебный центр. Возможно, потребуются и другие организационные единицы. Такая постановка вопроса кажется угрожающе большой. Однако, во-первых, часть этих организаций в явном или виртуальном режиме уже сейчас вращаются вокруг практически всех коммерческих банков; во-вторых, мы уверены, что это не фантазии автора, а объективная тенденция развития банковского дела. Этим все равно придется заниматься всем банкам. Осознанно этот процесс можно вести быстрее, надежнее и дешевле. Такая Ассоциация «Группа Форвард» в Агрохимбанке уже функционирует.

заключение

На основе проведенного анализа и обобщения научной, методической и учебной литературы, практических и других материалов и разработок в области управления рисками в монографии даны: наиболее полная классификация существующих рисков кредитных организаций; определение функции интегративного риск-менеджмента; классификация задач управления рисками коммерческих организаций; системные аспекты управления рисками; комплекс методов управления рисками; прогнозирование определенных видов рисковых ситуаций; способы и порядок осуществления контроля над рисками кредитных организаций.

Вместе с тем, современная проблематика интегративного банковского риск-менеджмента настоятельно требует решения большой группы теоретических проблем, включающих: классификаторы рисков, учитывающих отраслевую и региональную принадлежность коммерческих организаций, масштаб их деятельности; методы диагностики и идентификации многоаспектных рисков, их многомерного и многоуровнего описания; оценка синергетического влияния рисковых ситуаций на результаты деятельности коммерческих организаций; методы обеспечения непрерывности бизнеса в условиях риска; оценка влияния рисков утраты нематериальных ресурсов на результаты деятельности коммерческих организаций; интеграция межорганизационного управления рисками и целый ряд других. Решение ряда отмеченных проблем, связанных, в основном, с управлением интегративными рисками коммерческого банка и его корпоративных клиентов, предложено в настоящей работе.

Результаты проведенного исследования позволяют сделать вывод: задача системного управления рисками в банковской сфере не может быть решена на основе какого бы то ни было одного метода, показателя, инструмента или способа, а также односторонними усилиями денежных властей, кредитных организаций, их акционеров и корпоративных клиентов или любого другого участника процесса перетока денежных фондов в экономике.

Данное монографическое исследование позволило получить результаты, имеющие значение для решения вопросов теории и практики управления рисками, как кредитных организаций, так и коммерческих предприятий. Результаты исследования могут быть использованы в процессе дальнейших разработок в области интегративного управления рисками любых типов коммерческих организаций.

Автор монографии осознает, что он лишь обозначил направление и основные реперные точки движения по пути системного управления рисками. Для внедрения эффективного интегративного подхода к управлению рисками в банковской системе России потребуются дополнительные значительные усилия в научной, организационной и законотворческой сферах.

Библиография

Нормативно-правовые акты

Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2005 г. №№983п-П13, 01-01/1617 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».

Инструкция ЦБР от 11 ноября 2005 г. №126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

Инструкция ЦБР от 15 июля 2005 г. №124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».

Инструкция ЦБР от 25 августа 2003 г. №105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» (с изм. и доп.).

О новом соглашении по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации в России. – Информация ЦБР от 4 августа 2004г., Справочно-правовая система ГАРАНТ.

О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. Положение ЦБР от 24 сентября 1999г. №89-П.

О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. Положение ЦБР от 26 марта 2004г. №254-П.

О типичных банковских рисках. Указание оперативного характера ЦБР, 23 июня 2004г., №70-Т, ГАРАНТ 5.5.

Об идентификации опасных производственных объектов, МЧС, 22 мая 1998г. №01-17/116.

Об обязательных нормативах банков. Инструкция ЦБР от 16 января 2004г. №110И.

Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах. Положение ЦБР от 16.12.2003 №242-П.

Об Указании Банка России от 22.12.2004 №1533-У «Об определении стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации». – Информация Департамента внешних и общественных связей ЦБР от 24 января 2005г.

Положение ЦБР «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 г. №242-П (с дальнейшими изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 10 февраля 2003 г. №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

Положение ЦБР от 19 августа 2004 г. N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Положение ЦБР от 30 июля 2002 г. №191-П «О консолидированной отчетности» (с изм. и доп.).

Положение ЦБР от 4 августа 2003 г. №236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» (с изм. и доп.).

Положение ЦБР от 5 января 2004 г. №246-П «О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности» (с изм. и доп.).

Положение ЦБР от 9 июля 2003 г. №232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

Приказ Госстандарта РФ от 6 февраля 2001 г. №38 «О создании Технического комитета по стандартизации «Основополагающие общетехнические стандарты. Оценка эффективности и управление рисками».

Совместный приказ МЧС РФ и Госгортехнадзора РФ №59 от 4 апреля 1996г. «О порядке разработки декларации безопасности промышленного объекта Российской Федерации».

Указание ЦБР от 1 марта 2004 г. №1390-У «О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий» (с изм. и доп.).

Указание ЦБР от 14 апреля 2003 г. №1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп».

Указание ЦБР от 16 января 2004 г. №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (с изм. и доп.).

Указание ЦБР от 5 июля 2002 г. №1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций».

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.).

Научная и учебная литература

и др. Информация и риск в менеджменте. М.: Финстатин-форм, 1994.

Балабанов -менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996.

, Воробьев рисками: учеб. пособие. - М.: Юнити, 2005, с. 511.

Общество риска. На пути к другому модерну. М.: Прогресс-Традиция, 2000.

Страхование банковских рисков. – Страховое дело, 12/97, с.18-20.

, , Рискология. – М., 2002.

, Мамонова задач по банковскому делу: банковский менеджмент: Учеб. пособие. В 2 ч. - М.: Финансы и статистика, 2005.

Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, Базель, август 2001.

, Балдин рисками в предпринимательстве. - М.: Дашков и К°, 2005.

, , Дж. Дж. Хэмптон, Риск-менеджмент. Учебник. М., Изд. Дашков и Ко., 2003.

, , Дж. Дж. Хэмптон, Управление риском в рыночной экономике, М., Экономика 2002.

, Дж. Дж. Хэмптон, . Принятие финансовых решений в управлении бизнесом, изд. «Ява», М.- Екатеринбург, 1998.

Галинич инвестиционными рисками на фондовом рынке: Дис. - М., 2005, с. 166.

«Россия – 2006: Денежный обзор», - М.: Научный эксперт, 2006, с. 66.

Гамза книга предпринимателя, М., , 2004.

, , Рисковый спектр коммерческой организации, М., Экономика, 2001.

, Ткачук банковской деятельности: Учебник. М.: Маркет ДС, 2006, с. 424.

, Ткачук коммерческого банка. М., 2000.

, Ткачук в сфере вексельного обращения. М., Издательство , 2004.

Природа риска. //Страховое дело, №6, 1994. - с.41-44.

Гибсон Формирование инвестиционного портфеля: упр. финансовыми рисками: пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2005, с. 274.

, , Б., Яровенко в современном бизнесе. М.: Аланс, 1994.

, Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. – М., 1999.

, Риск-анализ инвестиционного проекта. – М., 2001.

Комплексное обеспечение безопасности фирмы. – М., 1996.

Дубров A. M., , Хрусталев рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 1999.

Ермасова -менеджмент организации М.: Альфа-Пресс, 2005, с. 239.

Ильенкова направления построения классификаций экономических рисков предприятия // Экономика и коммерция. 1997. № 1.

Кабушкин банковским кредитным риском: Учеб. пособие - М.: Новое знание, 2004, с. 336.

, , Проектное финансирование: организация, управление риском, страхование. – М., 2000.

, Управление хозяйственным риском. М., Наука, 2002.

Козлов актуальные вопросы развития банковского сектора России // Деньги и кредитN 2. - С.3-6.

О типичных банковских рисках // Деньги и кредитN 4. - С.65-66.

Кулаков активами и пассивами банка: практ. пособие - М.: БДЦ-пресс, 2004.

Лаврушин дело. М. Финансы и статистика, 2003.

Г, Шаршукова в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА-М, 1996.

Пратт. Обманные операции в банковском деле. – М., 1995.

, РИСК: управление риском на уровне топ-менеджеров и советов директоров. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.

Маршалл Д., Финансовая инженерия, М, Инфра-М, 1998.

, Работа банка с корпоративными клиентами, М.,ЮНИТИ, 2002.

Материалы международной конференции «Риски Российской экономики: анализ, оценка, управление», Москва, РусРиск, 14 октября 2003.

, Рынок ценных бумаг в России, М., Альпина Паблишер, 2002.

Морозов валютными рисками в банках; Моск. гос. ун-т им. Москва: [б. и.], 2005, с. 171.

Риск, неопределенность и прибыль. – М. Дело, 2003г.

, Поспелов мировой экономики: проблемы и риски российского предпринимательства. М.: Наука, 2001.

, Построение комплексной системы управления банковскими рисками. – Деньги и кредит. – 1999, №12; 2004, №3.

Панова политика коммерческого банка. М., ИКЦ ДИС, 1997.

Панова рынки капитала в условиях глобальной конкуренции и перспективы инвестиций в Российской Федерации. М.: Инфра-М, 1999.

Банковские технологии в области управления рисками. – Банковские технологии. – 2002, №3.

Конкурентная стратегия. – М., 1994.

Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками [редкол.: - гл. ред. и др.] - М.: Финансы и статистика, 2005

Риски в современном бизнесе. М.: Аланс, 1994.

Руководство Базельского комитета по банковскому надзору для органов банковского надзора по работе со слабыми банками. – Базель, Швейцария, март 2002г.

Руководство по банковскому надзору. - Управление инспектирования коммерческих банков. ЦБ РФ. М., 1994.

Русанов и практика банковского риск-менеджмента; - М.: Моск. банк. ин-т, 2004, с. 199.

Экономическая преступность. – М., 1983.

Севрук риски. М.: «Дело Лтд», 1995.

Симановский принципы эффективного надзора и их реализация в России // Деньги и кредит, 2001, № 3.

Симановский материалы с Конференции «Переход банковского сектора Российской Федерации на подготовку финансовой отчетности по МСФО - путь к повышению конкурентоспособности российских банков», 22 ноября 2004 года.

Симановский валютного риска. //Деньги и кредит, 1997, №2.

Симановский на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии Деньги и кредит. 2003. №11. - С.

Симановский и функционирование банковского сектора российской экономики в условиях перехода к рынку: (Макроэкономический аспект): Дис. на соиск. учен. степ. д-ра экон. наук: Моск. экономико-статистич. ин-т: М., 1995

, Риск-менеджмент на предприятии. Теория и практика. М., 2002.

Строганова финансовыми рисками коммерческого банка: учеб. пособие, - М.: [ФА], 2005.

, Сидоренко -менеджмент. – М.: «Финансы и статистика», 2005.

, Герасимов рисками банковской деятельности: Монография: Изд-во Машиностроение-1, 2003.

, Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. М., Юрист, 2002.

, Риски в экономике. М., 2002.

Управление риском: Риск. Устойчивое развитие. Синергетика. М.: Наука, 2000.

Федеральный Закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» от 21 июля 1997г. №116-ФЗ.

Хохлов риском. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999.

Хэмптон Дж., Финансовое управление страховой компанией. – М., Анкил, 1998.

, , Марашда и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. М.: АЛАНС, 1997.

Чекулаев -менеджмент, М.: Альпина паблишер, 2002.

Черкасов риска в управленческой деятельности. М.: «Рефл-бук», 1999.

Чернов коммерческого риска. М.: Финансы и статистика, 1998.

Чернова управления рисками на уровне предприятия. СПб.: Питер, 2000.

, Кудрявцев рисками: Учеб. пособие - М.: Проспект: ТК Велби, 2003.

, Сидоров риском и устойчивое развитие. М., 2002.

Шеремет анализ в коммерческом банке. М., Финансы и статистика, 2000.

Энциклопедия финансового риск-менеджмента [ и др.]; под ред. и . - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2005, с. 877.

Barnett J., Meulbroek L., Honeywell, Inc. and Integrated Risk Management. – HBS, Boston, July, 2000.

Barton T., Shenkir W., Making Enterprise Risk Management Pay Off. – Financial Times Prentice Hall, 2002.

Bessis J., Risk Management in Banking. – Wiley, NY, 1998.

Borge D., The Book of Risk. – John Wiley & Sons, 2001.

Canadian Institute of Chartered Accountants Criteria of Control Board, Guidance for Directors – Dealing with Risk in the Boardroom (1999).

Community Bank Risk Assessment System. – OCC, Washington, D. C., 1996.

Core Principles for Effective Banking Supervision (Basle Core Principles), Bank for International Settlements, 1997.

Couhy M., Galai D., Mark R., Risk Management. – McGrow-Hill, 2001.

Crockwell J., Risk Analysis Questionnaire, Supplement For Gas & Electric Utilities – RIMS, 1980.

D. McNamee, G. M.Selim, Risk Management: Changing the Internal Auditor’s Paradigm, Institute of Internal Auditors Research Foundation, 1998.

Daenzer B., Fact-Finding Techniques in Risk Analysis. – American Management Association, 1970 The Business Insurance Handbook. – Dow Jones-Irwin, Homewood, 1981.

Dembo R., Freeman A., Seeing Tomorrow, John Willey, Inc., 1998.

Head J. L., Horn S. Essentials of Risk Management. - IIA, Malvern, 1991.

Institute of Internal Auditors Research Foundation (by D. McNamee, G. M. Selim), Risk Management: Changing the Internal Auditor’s Paradigm (1998).

James J., Risk Analysis Questionnaire, Supplement For Banks. -– RIMS, 1980.

Joint Australian/New Zealand Standard, Risk Management (1999).

Kervern G.-Y. Eléments fondamentaux des Cindyniques, Economica 1995.

Kervern G.-Y. Latest Advances in Cindynics., Economica, Paris, 1994.

Kroeger B., Davis p., Nangea S., Boosting Bank Returns, Ernst & Young, NY, 2002.

Managing Risk in the New Economy. Canadian Institute of Chartered Accountants Risk Advisory Services Task Force, Ottawa, 2000.

Nader J. The Manager’s Concise Guide to Risk, John Wiley & Sons, New York, NY, 2003.

Nottingham L., The Conference Board of Canada A Conceptual Framework for Integrated Risk Management (1997).

Santomero, mercial Bank Risk Management: an Analysis of the Process - The Wharton School, University of Pennsylvania - 1997.

Saunders А. - Universal Banking and Firm Risk Taking - Journal of Banking and Finance - 1994.

The Institute of Chartered Accountants in England and Wales Internal Control Working Party, Internal Control: Guidance for Directors on the Combined Code (1999).

The RIMS Risk Management Glossary. New York, 2001.

Thornhill W., Derksen A., A United Approach: Creating Integrated Risk Plans. – Risk Management, August 1998, p.37-40.

Publications of the Basle Committee

1.  Part B of the Amendment to the Capital Accord to Incorporate Market Risks January 1996.

2.  Core Principles for Effective Banking Supervision September 1997.

3.  The Core Principles Methodology October 1999.

4.  Risk Management Guidelines for Derivatives July 1994.

5.  Management of Interest Rate Risk September 1997.

6.  Risk Management for Electronic Banking March 1998.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18