Страховые документы. Страховой полис является докумен­том, которым страховая компания удостоверяет заключение страхового договора. В страховом полисе отражается размер и характер страховой защиты. При страховании перевозок разли­чают разовый и генеральный полис.

Разовый полис выдается на одну транспортировку, тогда как генеральный представляет собой долгосрочный страховой договор, по которому обеспечивается постоянная страховая за­щита. При наличии генерального полиса его владелец может запрашивать документы на отдельные грузоперевозки, назы­ваемые страховыми сертификатами. И полисы и сертификаты в большинстве случаев выписываются как документы на предъ­явителя, реже — как ордерные документы.

Обычно страховые документы оформляются в двух или трех экземплярах и имеют соответствующие отличительные призна­ки. В случае нанесения ущерба оплата производится по предъ­явлении одного экземпляра. Поэтому в страховых полисах и сертификатах имеется запись о том, что после выплаты страхо­вого возмещения по одному из экземпляров остальные теряют силу.

Товарные и таможенные документы. Счет — фактура. То­варный счет или счет-фактура выписывается на бланке счета экспортера и содержит, как правило, следующие сведения:

• наименование и адрес экспортера;

• наименование и адрес импортера;

• номер и дату счета;

• количество, вид и маркировку, а также вес и в некоторых случаях массу;

• точное наименование товара;

• поштучную и суммарную цену, а также дополнительные затраты;

• условия платежа и поставки;

• вид и маршрут перевозки;

• название судна, номер вагона и т. п.

Поскольку счет-фактура часто требуется в стране импортера для различных административных процедур, он должен оформ­ляться в строгом соответствии с принятым в этой стране по­рядком. Своевременное получение информации об этих требо­ваниях в торговых палатах, консульствах и других компетент­ных учреждениях избавит экспортера от ненужных проблем. Счет-фактура должен быть подписан продавцом.

Консульская фактура оформляется экспортером на приня­том в стране импортера бланке и легализуется консульством его страны. Консульство удостоверяет соответствие простав­ленной в счете стоимости товара ее торговой стоимости в стра­не экспортера, что необходимо, в частности, для правильного расчета таможенной пошлины.

Таможенный счет в целом похож на консульскую фактуру. В то же время его легализация консульством не требуется. Тем не менее часто необходимо заверить подпись экспортера на счете свидетелем. Таможенные фактуры используются прежде всего при экспорте в страны ЕС, а также в США. В этих странах они называются специальный таможенный счет.

Свидетельство о происхождении товара. Этим документом уполномоченный орган удостоверяет и заверяет происхождение товара. Свидетельство о происхождении импортного товара должно быть выдано административным или другим уполномо­ченным органом страны экспортера. Единая международная форма свидетельства происхождения товара не выработана (см. рис. 5.9).

Документы, содержащие определенные сведения о качестве товара. Значение и содержание таких документов обычно ха­рактеризуется их названием. Речь идет в первую очередь о сле­дующих документах:

• заводской паспорт;

• свидетельство о проведении анализа;

• свидетельство о досмотре;

• сертификат о качестве;

• санитарное свидетельство;

• упаковочный лист (детальный перечень всех единиц гру­за с маркировкой, видом, весом и содержанием);

• весовой сертификат (опись брутто и нетто весов, состав­ленная административно уполномоченной весовой организаци­ей) и т. п.

Прочие документы. Штурманская расписка является удосто­верением в фактическом принятии товара на борт, выдаваемый фрахтовщиком грузоотправителю. Она представляет собой вре­менное свидетельство о приеме груза, которое возвращается фрахтовщику после выдачи им коносамента. Этот документ по­зволяет объединить в одном коносаменте различные частичные отгрузки, предназначенные для одного грузополучателя. Таким образом, штурманская расписка свидетельствует лишь о праве затребовать у фрахтовщика выдачу коносамента.

Товароскладочная квитанция. При складировании товаров владелец склада выдает либо складскую квитанцию, либо товароскладочную квитанцию. Складская квитанция — это простое подтверждение приема товаров, а товароскладочная содержит, кроме того, обязательство выдать складируемый товар по ее предъявлении.

Товароскладочные квитанции являются товарными ценны­ми бумагами. На практике используются именные или ордер­ные товароскладочные квитанции. Выдача ордерных товароскладочных квитанций может производиться только уполномо­ченными государством складами.

Недокументарные формы платежа во внешней торговле. Пред­лагаемые пояснения по системе расчетов во внешней торговле ориентируются прежде всего на международные стандарты.

Платежи за границу могут осуществляться в собственной национальной валюте (например, в российских рублях) или в иностранной. Платежные поручения в рублях выполняют отечественные банки. При этом они дают поручения своим зарубежным банкам-корреспондентам и зачисляют эквивалентные) суммы в кредит их счетов в России в российских рублях.

Платежные поручения в иностранной валюте выполняются с валютных счетов, открытых в иностранных банках-корреспондентах.

Со счета клиента, давшего поручение, списывается эквива­лентная сумма, рассчитанная по курсу продажи валюты на со­ответствующий день (см. рис. 5.10).

Все поручения о платежах в иностранной валюте передаются в отдел международных операций, поскольку банк плательщика должен закупить необходимую сумму в инвалюте на ва­лютной бирже. Если плательщик имеет валютный счет, то не­обходимость в пересчете отпадает. Зарубежные банки-кор­респонденты не подтверждают получение поручений и их вы­полнение. Для контроля могут быть использованы соответст­вующие выписки со счетов.

За выполнение платежных поручений плательщику выстав­ляется счет на комиссионные и накладные расходы. Их разме­ры в разных банках неодинаковы. По валютам, имеющим офи­циальную котировку, дополнительно оплачивается куртаж.

В зависимости от срочности платежные поручения могут выполняться по почте, телексу, путем пересылки чеков или бездокументарно через систему СВИФТ.

Платежи по почте. Такие платежи за границу производятся обычно авиапочтой. Платежное поручение направляется банку-корреспонденту на едином международном бланке. Бланк вы­полнен на четырех языках — английском, немецком, француз­ском и итальянском (см. рис. 5.11).

Три копии оригинала поручения направляются иностран­ному корреспонденту. Остальные бухгалтерские документы и копии поручения остаются у кредитного института, давшего поручение. Одновременно производится учет операции на сче­те плательщика.

Прилагаемые к оригиналу поручения копии позволяют кор­респонденту немедленно переадресовать платежное поручение или произвести выплату получателю платежа с одновременным учетом операции, не перенося платежное поручение на свой бланк.

Платежи по телексу. Телексные и телеграфные поручения позволяют выиграть время при передаче сообщения банку-корреспонденту. После отправки сообщения производится под­тверждение почтой для обработки ранее переданного поруче­ния.

Пересылка чеков. Если при осуществлении расчетов выписы­ваются банковские чеки (когда, например, неизвестен банк по­лучателя платежа или платеж должен производиться в валюте третьей страны — долл. США, то банки-корреспонденты вклю­чаются в платежную операцию лишь опосредованно. Им дается поручение не о произведении платежа, а о выплате по выпи­санным на них чекам.

Получение платежа осуществляется по предъявлении чека банку получателя или банку-посреднику.

Чеки могут выписываться в национальной или иностранной валюте. Запись в кредит счета в стране получателя производит­ся в этом случае по курсу краткосрочных кредитных средств (курсу покупки чеков).

Следует различать два вида выставления чеков.

А. Выставление чеков банком на банк. Если получателю не сообщается корреспондент банка или если специально требует­ся платеж в чековой форме, то выставленный на филиал или банк-корреспондент чек выписывается «приказу» соответст­вующего зарубежного банка и пересылается ему с поручением записать эквивалентную сумму на счет его клиента с указанием назначения платежа.

Чек может быть также направлен непосредственно получа­телю платежа. Получатель платежа в этом случае погашает чек через обслуживающий его банк в банке-посреднике за рубежом.

Платеж с помощью банковского ордерного чека более выго­ден для получателя платежа, поскольку счет плательщика дебе­туется уже при выписке чека, что гарантирует погашение чека при любых обстоятельствах (см. рис. 5.12).

Б. Выставление чеков клиентом на банк. Если между внеш­неторговыми партнерами (экспортером и импортером) сущест­вуют хорошие доверительные отношения, платеж может быть произведен и с помощью обычного чека, который плательщик выписывает на обслуживающий его кредитный институт.

Чек выписывается «приказу» получателя платежа и непо­средственно пересылается ему. Платеж производится банком, обслуживающим получателя, который в свою очередь получает соответствующую сумму от банка-посредника — кредитный институт плательщика (см. рис. 5.13).

Бездокументарные операции через систему СВИФТ. При та­ких операциях кредитный институт плательщика передает со­общение банку-корреспонденту. Плательщик или институт-плательщик может в целях экономии времени пересылки пере­давать через эту систему как переводы, так и чековые платежи. Однако в любом случае последующие расчетные операции про­водятся обычным способом, поскольку СВИФТ не является клиринговой системой.

Платежи из-за границы. Поступления, например в россий­ских рублях, записываются в кредит текущего счета получателя платежа. Поступления в иностранной валюте могут либо пере­считываться по соответствующему валютному курсу покупки в российские рубли и записываться за вычетом комиссионных в кредит счета, либо зачисляться за вычетом комиссионных на счет в иностранной валюте.

Если у получателя платежа нет счета в задействованном отечественном банке, то у получателя запрашивается соответст­вующее указание и сумма переводится в названный им банк.

По поручениям отечественным банкам в иностранной ва­люте соответствующие суммы записываются на кредит их ва­лютных счетов в зарубежных банках-корреспондентах, давших поручение. При выполнении платежных поручений в россий­ских рублях дебетуется счет в российских рублях банка-корреспондента, давшего поручение.

Чеки. Поступающие из-за рубежа чеки в российских рублях получатель платежа может погасить в своем кредитном инсти­туте. Запись в кредит счета получателя производится после по­лучения перевода. Чеки в иностранной валюте клиент может либо продать своему кредитному институту, либо передать на инкассо (запись в кредит после поступления эквивалента). За­пись в кредит счета по банковским чекам производится в зави­симости от платежеспособности чекодателя. Покупка и запись в кредит счета осуществляются по курсу краткосрочных кре­дитных средств (курс покупки чеков) с пометкой «после посту­пления эквивалента».

Документарные формы платежа во внешней торговле. Опи­санная выше система международных расчетов в значительной мере опирается на платежные механизмы, широко распростра­ненные во внутреннем платежном обороте (переводом, чеки и т. д.).

Особенность документарных платежей состоит в том, что оплата товара импортером и поставка товара экспортером увя­зываются с передачей или получением определенных докумен­тов. Экспортер получает согласованную плату за товар только в том случае, когда он предъявлением или передачей документа­ции (как правило, товаросопроводительных документов) удо­стоверяет, что направил товар импортеру. Импортер получает документы (и тем самым право востребовать выдачу товара) только тогда, когда он заплатил согласованную цену (сделка со встречным выполнением обязательств). Под товаросопроводи­тельными документами подразумевается принятая в междуна­родной практике документация, приведенная выше.

Характер осуществления платежей и поставок между парт­нерами всегда определяется контрактом купли-продажи между экспортером и импортером.

Документарное инкассо производится с участием кредитных институтов. При этом они не берут на себя никаких платежных обязательств, а действуют в рамках договоров поручения — ин­кассовые поручения (см. рис. 5.14 и 5.15).

Различают два вида документарных расчетов: документар­ное инкассо и документарный аккредитив.

Инкассо документов. Банкам дается поручение об инкассо документов, когда деловые партнеры (экспортер и импортер) согласовывают такие условия платежа, как «документы против платежа» и «документы против акцепта». Во избежание неясно­стей и недоразумений, а также в целях унификации порядка осуществления документарного инкассо». Международная торговая палата в Париже разработала Единые принципы ин­кассо торговых документов.

Эти принципы являются рамочными условиями и действуют только в той мере, в какой не противоречат другим (специаль­ным) инструкциям инкассового поручения. Они регулируют, в частности, порядок предъявления и приема документов, проце­дуру платежа, комиссионные и накладные расходы участников сделки, вопросы их ответственности при несоблюдении обяза­тельств, а также обязанность сторон по представлению инфор­мации.

Для экспортера инкассовое поручение своему банку пред­ставляет собой последнюю важную фазу торговой операции. В то же время на импортера при предъявлении ему документов в зависимости от вида условий платежа возлагается обязанность либо немедленно произвести оплату, либо акцептовать выпи­санную на его имя экспортером тратту (переводной вексель) и погасить ее при наступлении срока платежа.

Документы против платежа (см. рис. 5.16). При условиях платежа «документы против платежа» документы, как правило, подлежат оплате по первому предъявлению, т. е. в течение при­нятого в международной практике для этих условий платежа срока — 24 часа. По усмотрению экспортера срок выкупа това­росопроводительных документов может быть произвольно уве­личен, например:

• «подлежит оплате в течение __ дней»;

• «подлежит оплате по прибытии товара».

В принципе импортер не может до оплаты товара произво­дить его осмотр или начинать оформление ввозных и таможен­ных документов. Тем не менее на практике пользующимся до­верием клиентам разрешается проверять или знакомиться с до­кументами. В отличие от платежа по документарному аккреди­тиву у экспортера при этой форме платежа нет уверенности в том, что документы будут выкуплены (приняты импортером). Если инкассо не производится в течение оговоренного срока, то банк-корреспондент незамедлительно информирует об этом банк экспортера. В данном случае экспортер вынужден за свой счет изыскать другой способ реализации поставленного товара.

Документы против акцепта (см. рис. 5.17). При условии платежа «документы против акцепта» документы выдаются им­портеру против акцепта выписанной на его имя тратты. Инкас­со типа «документы против акцепта» необходимо в том случае, когда экспортер предоставляет импортеру отсрочку платежа, которая должна обеспечиваться векселем.

Рис. 5.17. Инкассовая форма расчетов (документы против акцепта)

В период срока действия векселя импортер имеет возмож­ность получить выручку за счет немедленной перепродажи то­вара и тем самым погасить вексель, срок платежа по которому наступает позже. С точки зрения банковской обработки, эта операция аналогична «документы против платежа» инкассо.

При условии платежа «документы против акцепта» важно, чтобы инкассодатель дал четкие инструкции на случай, если импортер отказывается от акцепта или не выполняет платеж­ные обязательства по нему. Кроме того, инкассодатель (экс­портер) должен дать точное указание банку-инкассодателю (банку экспортера) о порядке использования акцептованного импортером векселя. Он может депонироваться до наступления срока платежа в месте инкассации или возвращаться в банк экспортера. На практике акцептованный вексель обычно переда­ется в банк-инкассодатель и дисконтируется в пользу экспортера.

Документарный аккредитив представляет собой условное аб­страктное обязательство кредитного института произвести в течение установленного срока выплату за счет плательщика оп­ределенной суммы конкретному получателю платежа против определенных документов.

Документарный аккредитив дает продавцу практически та­кие же гарантии, как и предоплата.

Экспортер стремится зафиксировать в контракте купли-продажи аккредитивную форму платежа в тех случаях, когда импортер ему недостаточно известен и он не может оценить его платежеспособность. Аккредитив гарантирует поступление платежа, поскольку экспортер осуществляет поставку только тогда, когда ее оплата обеспечена платежным обязательством кредитного института.

Аккредитив дает также гарантии импортеру. Правда, импор­тер инициирует платежные операции до поступления товара. Однако он может оговорить в контракте купли-продажи вид и порядок оформления документов, предъявляемых (представ­ляемых) экспортером. Тем самым он может оговорить, что ак­кредитивный банк (банк импортера/банк, открывший аккреди­тив) производит платеж только тогда, когда документы одно­значно свидетельствуют о своевременной поставке товара.

Для экспортера аккредитив выполняет функцию инструмен­та финансирования. Это связано с тем, что экспортер:

1) при аккредитиве, предусматривающем оплату в его кре­дитном институте, может располагать эквивалентной суммой сразу же по вручении документов и не дожидаться окончания перевозки товара;

2) при аккредитиве, предусматривающем оплату в банке, открывающем аккредитив, может дать указание о покупке до­кументов у обслуживающего его кредитного института. Для об­легчения работы по аккредитивам Международная торговая палата в Париже разработала Унифицированные правила рабо­ты с документарными аккредитивами. Эти правила регулируют, в частности, форму и порядок оформления аккредитивов, по­рядок их обработки и передачи, гарантии и ответственность участников сделки, содержание используемых терминов, а так­же виды и особенности используемых в аккредитивных сделках документов.

Участники аккредитивных операций — импортер, аккреди­тивный банк, авизующая инстанция, платежная инстанция, по­лучатель платежа. Импортер является держателем аккредитива (аккредитиводателем). Он открывает в своем банке аккредитив в пользу экспортера.

Аккредитивный банк — банк импортера, в котором открыва­ется аккредитив в пользу экспортера. Аккредитивный банк по поручению своего клиента дает обязательство о платеже.

Авизующая инстанция — это банк, сообщающий экспортеру об открытии аккредитива. Им может быть, например, банк экспортера или любой третий банк. Из практических сообра­жений обычно пользуются услугами банка экспортера.

Платежная инстанция — это кредитный институт, прини­мающий документы от экспортера и выплачивающий соответ­ствующую сумму получателю платежа. По практическим соображениям обычно также предпочитают банк экспортера. В не­которых случаях платежная инстанция дает по поручению пла­тельщика условное абстрактное обязательство выплатить соот­ветствующую сумму в форме подтверждения аккредитива полу­чателю платежа.

Получатель платежа — это экспортер. Банк, открывающий аккредитив (аккредитивный банк), обязуется произвести ему выплату по аккредитиву (в случае подтвержденного аккредити­ва такое же обязательство дает и платежная инстанция).

Между участниками аккредитивной операции существуют следующие правовые взаимоотношения:

1. Аккредитиводатель — получатель по аккредитиву заклю­чают контракт купли-продажи с основными договоренностями по сделке.

2. Аккредитиводатель — аккредитивный банк подписывают договор поручения об открытии аккредитива.

3. Аккредитивный банк — авизующий/подтверждающий банк заключают договор поручения об осуществлении аккреди­тивных операций.

4. Аккредитивный банк — получатель по аккредитиву при безотзывном аккредитиве дают условное абстрактное платеж­ное обязательство, означающее, что при выполнении получате­лем платежа аккредитивных обязательств банк, открывший ак­кредитив, обязан в любом случае произвести платеж в его пользу.

Авизующий банк — получатель по аккредитиву при под­твержденном аккредитиве дают условное абстрактное обяза­тельство о платеже получателю. Правовые отношения сущест­вуют только при наличии подтверждения (см. рис. 5.18).

Аккредитивы могут различаться по следующим признакам:

1. По срокам действия:

— срочные;

— бессрочные.

2. По возможности отзыва аккредитиводателем:

— отзывные;

— безотзывные (в форме подтвержденных или неподтвер­жденных аккредитивов).

3. По срокам платежа:

— с оплатой по предъявлении;

— подлежащие оплате в определенный срок после предъяв­ления.

4. По возможности передачи третьим лицам:

— передаваемые;

— без права передачи.

5. По возобновляемости (аккредитив автоматически возобнов­ляется после использования):

— невозобновляемые;

— возобновляемые.

6. Особые формы:

— например, коммерческий аккредитив;

— встречный аккредитив и т. д.

Рассмотрим виды аккредитивов более подробно.

Безотзывные, неподтвержденные аккредитивы. Безотзывный аккредитив закрепляет твердое обязательство кредитного ин­ститута, открывшего аккредитив. Если получатель платежа ави­зуется другим банком (авизующим банком) без его дополни­тельной гарантии, речь идет о неподтвержденном аккредитиве. Безотзывные аккредитивы всегда должны быть срочными.

Безотзывные, подтвержденные аккредитивы. При подтвер­жденном аккредитиве аккредитивное учреждение дает допол­нительное условное абстрактное долговое обязательство полу­чателю платежа. Получатель по аккредитиву может, таким об­разом, выдвигать требования к банку, открывшему аккредитив, и к банку, его подтвердившему. Подтверждения аккредитива своим банком получатель требует обычно в том случае, когда банк, открывший аккредитив, ему неизвестен, или когда со­мнительно состояние платежного баланса страны импортера (в некоторых случаях при наличии риска, связанного с переводом валюты из страны импортера).

Безотзывные аккредитивы могут быть изменены или анну­лированы только с согласия всех участников.

Открытие аккредитива. Основанием для открытия банком документарного аккредитива является поручение импортера. Поручение включает, в частности, следующие данные:

• вид аккредитива;

• наименование и адрес получателя;

• способ передачи (почтой, телеграфом);

• сумму и валюту аккредитива;

• срок предъявления документов;

• количество и точное наименование требуемых документов;

• количество, наименование и цену товара;

• условия поставки;

• срок отгрузки;

• срок платежа или срок действия по аккредитиву;

• допустимость или недопустимость частичных поставок;

• место и порядок осуществления платежа по аккредитиву.

Срок действия аккредитива определяется датой наступления срока выполнения обязательств. Он должен быть зафиксирован таким образом, чтобы получатель платежа имел достаточно времени после отгрузки для направления документов. Аккреди­тив обычно реализуется и оплачивается в авизующем банке. Экспортер получает причитающуюся ему сумму сразу же после передачи документов (см. рис. 5.19).

Реализация аккредитива. После извещения экспортера об открытии аккредитива экспортер отгружает товар, оформляет необходимые товаросопроводительные документы и направляет их в учреждение, открывшее аккредитив.

Прежде чем выплатить причитающуюся по документам сумму, банк экспортера проверяет точность выполнения усло­вий аккредитива. Проверяя документы, банк:

а) выполняет свои обязательства по договору поручения;

б) действует в собственных интересах, поскольку как пла­тежная инстанция или как банк, выдающий подтверждение, он может потребовать оплаты от банка, открывшего аккредитив, только в том случае, если документы оформлены в соответст­вии с условиями аккредитива.

Банки обязаны проверять только товаросопроводительные документы, но не ту торговую сделку, на основе которой они составлены. Они не берут на себя также ответственность за подлинность или законность документов. Банковская проверка должна установить:

1) выдержаны ли предусмотренные документарным аккре­дитивом сроки;

2) переданы ли все необходимые документы;

3) содержат ли документы все необходимые данные;

4) соответствует ли оформление документов условиям ак­кредитива;

5) нет ли несоответствий в представленных документах.

Если после проверки документов у банка не возникнет пре­тензий, сумма по аккредитиву передается в распоряжение по­лучателя платежа. Затем следуют расчеты по аккредитиву между банком, открывшим аккредитив, и авизующим банком и пере­дача товаросопроводительных документов импортеру, который с их помощью может получить товары (см. рис. 5.20).

В современных условиях банку для успешной работы на внешних рынках необходимо иметь максимум сведений о своем клиенте. Такая информация позволяет банку предварительно решить, сможет ли он посредничать в торговой сделке или нет (а следовательно, насколько велик риск для банка в результате неисполнения клиентами соответствующих контрактов.

Во-первых, анализируется содержание операции: какие ус­луги входят в обслуживание клиентов, производство и продажу какой продукции может обслуживать банк, в какой валюте происходят расчеты клиентов, каковы максимально возможные сроки прохождения платежей (есть ли возможность автомати­зировать обработку информации).

Во-вторых, следует отработать схему проведения операции, т. е. оценить, как организованы платежные потоки между всеми участниками сделки, какова роль банка в обслуживании контр­агентов.

В-третьих, важно учитывать, какие условия платежа преду­сматриваются. Поскольку в качестве расчетов применяются предоплата, получение платежа после отгрузки товара и сме­шанная форма оплаты, а неплатежи являются для клиентов и банков основными проблемами осуществления сделок, то банк должен рекомендовать клиентам оптимальный вариант расче­тов. В отдельных случаях, особенно при проведении импортных контрактов, банки принимают на себя дополнительные риски путем выставления гарантий за плательщика.

В-четвертых, необходимо знать об эффективности обслу­живания экспортеров и импортеров, т. е. какие преимущества получает экспортер, какие возможности появляются у импор­тера.

В-пятых, следует выбрать критерии, по которым банк будет принимать решение об обслуживании клиента (виды продук­ции, отрасли, объем поставок), знать, в какие регионы страны направляется продукция (определение общего уровня задол­женности данного региона и оценка риска непогашения задол­женности местных предприятий).

В-шестых, важно оценить преимущества новых форм расче­тов (например, с помощью факторинга, форфейтинга и др.). При этом изучаются формы обеспечения платежей (с помощью страховых полисов, гарантий и т. д.).

В-седьмых, оценивается размер комиссионного вознаграж­дения банка от проведения операций (учитывается, какие эле­менты будут оказывать влияние на формирование ставки ко­миссионного вознаграждения: объем работы по обслуживанию клиента; операционные и коммуникационные издержки, свя­занные с обработкой информации и осуществлением плате­жей), сумма комиссионного вознаграждения за обслуживание каждого клиента и необходимость анализа, от чего зависит ко­лебание ставки в сторону повышения или понижения от сред­него уровня.

Вместе с тем в условиях финансового кризиса возрастает ответственность банка за невыполнение клиентами обяза­тельств по контрактам.

Таким образом, банк получает возможность оперативно реагировать на изменения в положении своих клиентов, при­влекать новых клиентов для обслуживания и гарантирует ис­полнение обязательств.

Глава 6. Мировой рынок услуг

6.1. Предпосылки и условия формирования мирового рынка услуг

Мировой рынок услуг, представляющий собой сферу обме­на между странами услугами, является неотъемлемой частью международных экономических отношений наряду с мировыми рынками товаров, капитала и рабочей силы. Предметом обмена на этом рынке являются услуги, выступающие как результаты важнейших сфер человеческой деятельности: науки, техники, производства и управления. Формы реализации услуг на рынке достаточно многообразны: от классических лицензионных со­глашений и продажи машин и оборудования, произведенных по новой технологии, до заключения компенсационных сделок.

Основу рынка составляет огромная и быстрорастущая часть мирового хозяйства — сфера услуг. Предоставление услуг — наиболее динамичная статья внешней торговли. В 90-е гг. доля всех видов услуг в ВВП развитых стран достигла 70%. По дан­ным МВФ, стоимость оказанных услуг в 1994 г. равнялась 1100 млрд долл., что составляет около 25% общей величины экспорта. В 1997 г. эта цифра увеличилась на 1/3 и составила 1500 млрд долл.

Появлению и развитию рынка услуг логически и историче­ски предшествовало развитие мирового рынка товаров. Увели­чение объемов внешней торговли, серьезная конкуренция това­ропроизводителей привели к появлению неценовой конкурен­ции, сопровождающейся продажей товаров с предоставлением определенных услуг, таких, как транспортировка, фрахт, стра­хование, банковские и финансовые услуги. Впоследствии эти услуги стали обособляться, и затем сформировался самостоя­тельный рынок — рынок услуг, расширяющийся за счет вовле­чения в него все новых услуг в сфере туризма, образования, медицины. В современных условиях с развитием научно-технической революции все большее значение приобретают консалтинговые, инженерно-строительные услуги, ноу-хау. Развитие транснациональных корпораций, вытеснение мелких и средних фирм, новшества в организации производства, мар­кетинге и распределении товаров способствуют интернациона­лизации банковских и страховых услуг, вовлечению в их сферу бухгалтерских и инжиниринговых услуг. Заметные перемены произошли в организации торговли услугами в связи с развити­ем научно-технического прогресса — повышение наукоемкости привело к росту стоимости услуг в цене товаров, изменился порядок заключения сделок по услугам, увеличилась доля услуг в общем объеме торговли. Изменилась структура предоставле­ния услуг. Возросла доля производительных и профессиональ­ных услуг, для которых характерна высокая степень централи­зации управления, финансов, оперативного контроля и марке­тинга.

В целом основными стимулами роста международных услуг являются:

• развитие научно-технического прогресса, внедрение но­вых технологий, которое создает необходимые условия для дальнейшего углубления специализации экономики и усиления тенденции к социализации сферы услуг;

• долговременный экономический подъем, приведший к росту доходов, что соответственно не могло не вызвать допол­нительной потребности в ряде услуг, например в области ту­ризма;

• деиндустриализация развитых стран и трансформация их национальных хозяйств в так называемые «экономики услуг». Развитие промышленности, как известно, приводит, во-первых, к высвобождению рабочей силы, которая поглощается сферой услуг и соответственно расширяется, во-вторых, к необходимо­сти «производственных» услуг, дающих возможности продавать товары совместно с услугами. Потеря лидирующих позиций и сравнительных конкурентных преимуществ основными про­мышленными странами может оказать отрицательное влияние на показатели экономического роста и уровень благосостояния, поэтому и расширяется сфера услуг, дополняющая развитие и обеспечивающая за счет расширения их объема рост ВВП. Это касается прежде всего предоставления производственных услуг, связанных с производством товаров (страхование, финансовые, транспортные услуги);

• переквалификация рабочих мест, увеличивающая чис­ленность занятых в сфере услуг. За последние десять лет сред­ние темпы роста занятых в сфере услуг составляют 5,7%, а к 2000 г. большинство американских промышленных компаний значительно сократит численность своего среднего управленче­ского звена и заменит их независимыми консультантами. Это скажется, во-первых, на издержках производства, снижение которых приведет к росту конкурентоспособности товаров, а, во-вторых, — на росте консультационных услуг;

• индифферентность к невосполнимым природным ресур­сам и развитие производительных сил за счет специализации и кооперации производства продукции, сокращающее малоэф­фективный экспорт.

Международный рынок услуг развивается более быстрыми темпами по сравнению с рынком товаров. Для двухкратного роста услуг потребовалось всего лишь 7-8 лет, а для подобного расширения рынка товаров — 15. Особенно быстро растет доля услуг, предоставляемых частными фирмами, за этот период она увеличилась в 2,5 раза. Общий объем экспортируемых услуг в рамках мировой торговли увеличился с 155 млрд долл. в 1975 г. до 10 трлн долл. в 1982—1992 гг. За послевоенные десятилетия объем мировой торговли товарами и услугами вырос в 30 раз. Доля экономически развитых стран составляет примерно 80%. Если же учитывать и объем торговли услугами новых индустри­альных стран, то эта доля составит более 85%. Удельный вес экспорта услуг в экспорте товаров всей мировой системы в на­чале 90-х гг. приблизился к 30% (см. табл. 6.1).

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26