Таким образом, при составлении калькуляции стоимости оказания услуг по содержанию парка «Приморский» и поймы р. Коваши (Приложение к контракту) установлено завышение стоимости оказания услуг за летний период 2014 года в сумме 102 020,15 руб. (676 785,30 – 574 765,15).

Следует отметить, что при составлении калькуляции стоимости оказания услуг по содержанию парка «Приморский» и поймы р. Коваши, ОВБиДХ используются нормативные документы «Типовые нормы времени на работы по механизированной уборке и санитарному содержанию населенных мест» год издания - 1978 год, «Справочник по санитарной очистке городов и поселков» - 1978 год, Справочник «Санитарная очистка и уборка населенных мест» - 1990 год. ФКК рекомендует использовать актуализированные нормативные документы и справочники.

2.3) На основании запроса ФКК от 01.01.2001 (исх. № 32-09-03- 2903/15-0) централизованной бухгалтерией по муниципальному контракту 0145300000114000161-0050531-01 от 01.01.2001 представлены акты сдачи - приемки оказанных услуг за 2014 год на сумму 868 133,53 руб., в том числе за летний период (с 01.07.2014 по 31.10.2014) на сумму 676 785,28 руб.:

за июль – 170 571,90 руб.

за август – 170 571,90 руб.

за сентябрь – 165 069,58 руб.

за октябрь – 170 571,90 руб.

и за зимний период (с 01.11.2014 по 31.12.2014) в сумме 191348,25 руб.

За период с января по май 2015 года – на сумму 661 215,68 руб.

При анализе актов установлено следующее.

Согласно представленным актам сдачи – приемки оказанных услуг от 01.01.2001 №1, от 01.01.2001 №2, от 01.01.2001 №3, от 01.01.2001 №4, (приложение №6 к контракту) отражено, что за отчетный период с 01.07.2014 по 31.10.2014 оказаны услуги в полном объеме и подлежат оплате. Акты согласованы и подписаны сторонами: - должностными лицами администрации и Исполнителем - индивидуальным предпринимателем, содержится отметка централизованной бухгалтерии о поступлении документов. Оплата произведена в сумме 868 133,53 руб., в том числе оплата работ за летний период составила 676 785,28 руб.: (пл. поручения №№№ на 170 571,90 руб., на 170 571,90 руб., на сумму 165 069,58 руб., 170 571,90 руб.)

В связи с установлением ФКК факта завышения стоимости оказания услуг за летний период 2014 года в сумме 102 020,15 руб. из-за неправильного определения количества дней летнего периода (123 кал. дн. вместо 103 кал. дн.), оплата оказанных услуг за летний период завышена на 102 020,15 руб.

3) по № ­­­0145300000114000242-0050531-02 от 22.09. 2014 на сумму 8734557,41 руб. (на выполнение работ по строительству сетей внутриквартального освещения 13 микрорайона: проезд от ул. Космонавтов вдоль домов №№22,24,26 с выездом на ул. Солнечная в двух местах; пешеходная дорожка от ул. Космонавтов к учебному корпусу и к зд. 322-общежитию; проезды вокруг ж/домов ,23а,25,25а,27,27а).

По закупке дважды вносились изменения в план – график. В изменении №12 от 01.01.2001 срок размещения заказа указан - 05.2014 и срок исполнения - 10.2014 (графа 11 «График осуществления процедур закупки», ориентировочная НМЦК указана в размере 6330,14 тыс. руб. На основании заявки ОКСа от 01.01.2001 изменением №23 от 01.01.2001 в плане – графике сроки размещения заказа и исполнения были изменены с 05.2014 на 07.2014, с 10.2014 на 12.2014., ориентировочная НМЦК указана в сумме 10330,014 тыс. руб.

Изменение ориентировочной НМЦК с 6330,14 тыс. руб. до 10330,014 тыс. руб. свидетельствует о том, что расчет обоснования НМЦК не был составлен до внесения изменений в план – график на 2014 год. Письменное обоснование НМЦК (дата составления 14.07.2014) целесообразно было составить до утверждения изменений в план-график на 2014г. (02.04.2014, 02.07.2014), в связи с тем, что размер НМЦК, указываемый в плане-графике, должен определяться и обосновываться в соответствии со статьей 22 Закона N 44-ФЗ и подпунктом («и») пункта 2 части 5 Особенностей размещения на официальном сайте.

Кроме того, установлено несоответствие в части установления срока выполнения работ в аукционной документации и заключенном контракте: в аукционной документации в приложении №1 к техническому заданию «График производства работ» и проекте муниципального контракта (Приложение ) срок выполнения работ указан 140 календарных дней. В извещении о проведении электронного аукциона для закупки от 01.01.2001 срок выполнения работ указан 120 календарных дней. Пунктом 3.2. муниципального контракта и Графиком производства работ (Приложение к контракту) срок выполнения работ установлен как 120 календарных дней с даты подписания контракта.

3.1) В связи с нарушением Подрядчиком обязательств, предусмотренных контрактом, Заказчиком составлен 15.01.2015 Акт о нарушении обязательств, предусмотренных контрактом (пункт 3.4. Раздела 3 «Срок выполнения работ» и пункт 5.4.6 Раздела 5 «Обязательства сторон») и направлено Уведомление о нарушении обязательств от 01.01.2001 №1-35-742/15-0.

3.2) При проведении аудита выборочно проанализированы документы, представленные Подрядчиком - «Масштаб».

- Свидетельства о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влиянии на безопасность объектов капитального строительства №С11.037.60.5965.09.2013от 01.01.2001, №С.05560.11.11760.08.2013 от 01.01.2001;

- Общий журнал работ, утвержденный Приказом Ростехнадзора от 01.01.2001 №7, в котором отражен учет выполнения работ «Масштаб» за период с 16.10.2014 по 24.03.2015. Выборочно проанализированы сведения о выполнении работ 01.01.2001 и 20.01.2015. Согласно Общему журналу работ 01.01.2001 и 20.01.2015 произведено бетонирование опор. Согласно данным Архива погоды за январь 2015, температура воздуха 15.01.2015 днем составляла -50 (ночью - 100), 20.01.2015 днем температура достигла +20 (ночью - 100). При проведении работ

использовался бетон марки М 300, который относится к классу В 22,5 (прочность 294 кгс/В. см.). Данная марка бетона может использоваться при диапазоне температур от -50 до -15-0 (СНИП 3.03.-87,  ГОСТ-26633-91).

- Журнал входного контроля качества за период с 06.11.2014 по 11.03.2015 с указанием объекта контроля, номера партии, сертификата, технических паспортов, количества, параметров состояния (без повреждений) и степени годности или причин отбраковки, подписей принявших объект по качеству.

Выборочно проверено соответствие сертификатов, технических паспортов указанным используемым материалам (объектам контроля). Пунктом 3.5.3 Постановления Госстандарта РФ (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении «Порядка проведения сертификации продукции в Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.04.1995 № 000) срок действия сертификата установлен 3 года.

В журнале содержатся сведения:

- от 01.01.2001 о приемке муфт электросварных ПЭ 100 SDR 11 110 в количестве 10 штук и ПЭ 100 SDR 11 160 в количестве 10 штук. В представленном сертификате соответствия №РОСС DE. AЯ. НОО512 со сроком действия с 28.10.2011 по 28.10.2014 с приложениями №1(№ 000) и №2 (№ 000) принятый тип муфт соответствует указанному в приложении №1 ( UB SDR 11 с диаметром 20-800мм). Следует отметить, что на момент приемки муфт (18.12.2014) действие сертификата прекращено (28.10.2014). Поскольку сертификат соответствия, является подтверждением качества продукции, то по истечении срока действия сертификата, имеет место быть риск использования продукции (муфт) ненадлежащего качества (деформация в процессе эксплуатации объекта). Таким образом, имеет место несоблюдение пункта 5.1.5 контракта (предоставление Подрядчиком соответствующих сертификатов) и несоблюдение должного контроля со стороны ОКС (уполномоченное лицо – ).

- от 01.01.2001 о приемке клемм зажимных для присоединения проводников сечением 10 кв. мм в количестве 48 шт. В представленном сертификате соответствия №РОСС СТ. ME86.B00679 указан срок действия с 01.08.2012 по 15.03.2015. Таким образом, при прекращения срока действия сертификата на данные материалы через месяц после приема объекта и при отсутствии информации о сроке годности клемм зажимных, имеет место негативных последствий в период эксплуатации объекта.

Согласно акту сдачи – приемки выполненных работ по контракту от 01.01.2001 (Приложение ) фактическое качество работ соответствует требованиям контракта и недостатков при выполнении работ не выявлено.

4. По контракту № 000-0050531-01 от 01.01.2001 на сумму 2 359 814,32 руб. (на оказание услуг по содержанию и техническому обслуживанию общественных туалетов в г. Сосновый Бор Ленинградской области в 2015 году.)

4.1) В подтверждение факта соблюдения условий контракта, установленных пунктом 5.1, представлены акты сдачи – оказанных услуг за период с 01.05.2015 по 31.05.2015 (за каждый день) в которых указано, что санитарное состояние, работа технического оборудования, автоматических датчиков, освещения – в норме, в случае необходимости указывается – ремонт, вывоз мусора производится.

4.2) По вопросу соблюдения условий оказания услуг, указанных в пунктах 3.2,3.3 Технического задания (Приложение к контракту) проверено наличие в ОВБиДХ копий договоров, заключенных Подрядчиком с ресурсоснабжающими предприятиями города на подачу тепловой энергии, на подачу холодной воды, удаление стоков, на подачу электроэнергии, на вывоз отходов по общественным туалетам и квитанций об оплате за коммунальные услуги за отчетный период (пункты 3.2, 3.3 Технического задания Приложение к контракту).

ОВБиДХ представлены копии документов Подрядчика, подтверждающие факты заключения договоров с ресурсоснабжающими предприятиями и оплату за коммунальные услуги, а именно:

-дополнительное соглашение РС-538/15/1 от 01.01.2001 к договору ресурсоснабжения №РС-538/10 от 01.01.2001 со СМУП «ТСП»;

- дополнительное соглашение№2 от 01.01.2001 к договору №П-282/13 от 01.01.2001 со СМУП «ВОДОКАНАЛ»;

- дополнительное соглашение от 01.01.2001 к договору энергоснабжения № 000 от 01.01.2001;

- акты на отпуск ресурсов ,195/2, , № 000/2, /11208 (тепловая энергия, вода)

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14