Проверено 3 муниципальных контракта: на «Строительство квартир в с. Углезаводск» ОАО, подрядчик «Сахалин-Инжиниринг», на «Приобретение на первичном рынке жилья 120 квартир в 3-ем микрорайоне г. Долинска по ул. Комсомольской», заключен с -Монтаж», на «Строительство квартир в г. Долинске», застройщик -СК»;

3 договора: купли-продажи созданных в будущем 18 квартир в строящемся 18-квартирном доме общей площадью 1026,3 кв. м., заключен с ИП , на приобретение на первичном рынке 60 квартир, общая площадь которых составит 3039,4 кв. м. во II микрорайоне в г. Долинске по ул. Севастьянова, продавец -СК», на приобретение на первичном рынке 12 квартир, общая площадь которых составит 793,08 кв. м. по ул. Дзержинской в с. Стародубское, продавец -Сервис».

8. Возражений или замечаний руководителей или иных уполномоченных должностных лиц объектов контрольного мероприятия на результаты контрольного мероприятия не представлено. Представлены пояснения, которые были учтены при написании отчета.

Выводы:

1. В рамках подпрограммы «Стимулирование жилищного строительства» осуществляются мероприятия государственной программы Сахалинской области «Обеспечение населения Сахалинской области качественным жильем на 2014-2020 годы». За 2014 год и истекший период 2015 года предусмотрено исполнение мероприятий по трем основным направлениям:

- «Развитие системы градостроительной деятельности» (в том числе 6 мероприятий второго уровня);

- «Строительство инженерной и транспортной инфраструктуры» (по 5 мероприятиям второго уровня);

- «Строительство (приобретение на первичном и вторичном рынке) жилья» (включает 4 мероприятия второго уровня).

Ответственным исполнителем Подпрограммы определено министерство строительства Сахалинской области, участник Подпрограммы - министерство здравоохранения Сахалинской области.

2. В проверяемый период в Подпрограмму внесено 9 изменений, в том числе в части увеличения объема финансирования на 2014-2020 годы на 8 402 715,8 тыс. рублей (или в 1,15 раза с 53,5 млрд. рублей до 61,9 млрд. рублей), количества и состава мероприятий, а также изменению состава целевых индикаторов (исключено из паспорта Подпрограммы 5 индикаторов, введен один новый).

За 2014-2015 годы финансирование увеличилось на 10 110 196,4 тыс. рублей (с 9 078 583,3 тыс. рублей до 19 188 779,7 тыс. рублей).

Показатель комплексной эффективности Подпрограммы оценивается как средний и равен 0,91.

3. Совокупные расходы областного и муниципальных бюджетов на реализацию программных мероприятий в 2014 году составили  14 417 564,5 тыс. рублей, на 2015 год предусмотрены ассигнования в сумме 5 862 126,9 тыс. рублей, в том числе средства областного бюджета по годам соответственно 13 570 907,8 и 5 803 505,7 тыс. рублей, что в структуре расходов областного бюджета составляет в указанный период 9,8 % и 4,5 %. Кассовое исполнение в 2014 году 98,3 % или 13657847,8 тыс. рублей.

Из общей суммы освоенных ГРБС средств областного бюджета в 2014 году на долю Минстроя приходится 13 330 269,0 тыс. рублей или 96,7 %, по министерству здравоохранения бюджетные назначения исполнены на 99,8 %.

Из общей суммы неисполненных назначений (241 296,0 тыс. рублей или (1,7 %)) на экономию по результатам проведенных торгов приходится 13119,4 тыс. рублей (5,4 %) и экономию по результатам исполнения контрактов 5775,1 тыс. рублей.

По состоянию на 30.06.2015 кассовое исполнение по Минстрою составило 25,3 %, Минздрав средства в первом полугодии 2015 года не осваивал.

4. Анализ целей и задач Подпрограммы выявил ряд существенных  замечаний, требующих надлежащей оценки и устранения:

Подпрограмма имеет 5 целей и 11 задач, что значительно усложнило ее структуру и имеет риск их пересечения и дублирования.

Цели Подпрограммы требуют корректировки:

- одна из целей - «Повышение эффективности и качества управленческих решений», не в полной мере соответствует требованиям специфичности, (п. 3.1.2. Методических указаний № 000, № 28);

- две цели Подпрограммы, определенные как «создание условий», не являются конкретными и релевантными (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным результатам исполнения), поскольку не могут в полном объеме быть измерены показателями итоговых результатов. Согласно п. 1.4. Порядка
№ 000 Подпрограммы направлены на решение конкретных задач в рамках госпрограммы, таким образом, цель должна характеризовать ожидаемый конечный результат;

- цель № 3 сформулированная как «Обеспечение опережающего развития инженерной и транспортной инфраструктуры для увеличения предложения жилья на конкурентном рынке жилищного строительства», предполагает динамическое наверстывание и дальнейший вывод инфраструктурных изменений на длинную волну прироста, более высокую, чем иные отраслевые направления. Вместе с тем, методы и индексы оценки «опережающего развития» в Подпрограмме отсутствуют. Без оценки достижения результатов опережающего развития данная цель не имеет смысла, либо сформулирована не корректно.

В связи с отсутствием мероприятий (в том числе организационного характера) и индикаторов не представляется возможным достоверно оценить степень реализации 5 из 11  задач Подпрограммы.

5. Принятые в Подпрограмме целевые индикаторы не достаточны и не в полной мере соответствуют требованиям, установленным Методическим указаниям № 000 и №28, а так же не обеспечивают соответствие показателей ее реализации стратегическим документам:

- плановые значения индикатора «Годовой объем ввода жилья» Подпрограммы не соответствуют показателям результативности реализации Программы социально-экономического развития Сахалинской области на 2011 - 2015 годы и на период до 2018 года, принятой законом Сахалинской области -ЗО (Программа СЭР). Прогнозное значение индикатора «Ввод в эксплуатацию жилых домов за счет всех источников финансирования, тыс. кв. м», Программы СЭР составляет в 2015 и в 2018 годы - 350 тыс. кв. м, тогда как прогнозное значение индикатора «Годовой объем ввода жилья» Подпрограммы в 2015 году равно 310 тыс. кв. м., в 2018 году – 330 тыс. кв. м.

- установлена несогласованность по количеству (составу) индикаторов, приведенных в отдельных частях Госпрограммы № 000 и Подпрограммы;

- шесть мероприятий второго уровня основного мероприятия «Развитие системы градостроительного планирования», направленные на исполнение цели «Создание системы градостроительного планирования, обеспечивающей эффективное использование и устойчивое развитие территории Сахалинской области и территорий муниципальных образований с учетом программ социально-экономического развития Сахалинской области и муниципальных образований» подлежали исполнению и финансированию только в 2014 году. Ввиду отсутствия установленных целевых индикаторов однозначно и аргументированно подтвердить факт завершения создания системы градостроительного планирования в рамках исполнения программы невозможно;

- результаты по «Обеспечению опережающего развития инженерной и транспортной инфраструктуры…» посредством индикатора «годовой объем ввода жилья», указанного в Приложении № 1 Госпрограммы, в принципе не могут быть измерены, что не отвечает требованию адекватности установленному  п.3.1.7 Методических указаний № 000, №28.

7. В Госпрограмме недостаточно полно сформулированы меры правового регулирования, направленные на обеспечение реализации Подпрограммы. Отсутствует отчетность/информация об исполнении Приложения № 4 Госпрограммы, устанавливающая перечень и сроки формирования нормативной базы (НПА для Подпрограммы подлежат разработке в 2014-2015 г. г.).

8. Действующая Государственная программа, Порядки и распорядительные документы, направленные на ее реализацию, требуют внесения изменений, в том числе на предмет соответствия требованиям Методических указаний № 000, № 28 и Порядка № 000:

- не все цели, включенные в паспорт Подпрограммы, соответствуют целям, изложенным в содержании Подпрограммы по Разделу 2 «Цели и задачи Подпрограммы» (п. 2.2.6. Методических указаний № 000, № 28);

- в нарушение п. 3.1.2. Методических указаний № 000, № 28,  Раздел 2 «Цели и задачи Подпрограммы» не содержит отсылку на основополагающие нормативно-правовые акты для определения целей, задач, мероприятий, а также конечного результата Подпрограммы. Требуемые документы отражены в других разделах;

- механизм реализации основных мероприятий Подпрограммы предусматривает предоставление средств из областного бюджета муниципальным образованиям в форме субсидий, вместе с тем, в нарушение п. 3.1.7. Методических указаний № 000, № 28 данные по показателям, характеризующим достижение конечных результатов в разрезе муниципальных образований, в Подпрограмме и Госпрограмме № 000 отсутствуют;

- в нарушение п. 5 Порядка № 000 при проведении конкурсного отбора получателей субсидии Министерством допущены к конкурсу муниципальные образования, имеющие не исполненные в срок контракты, вследствие нарушения подрядчиками графиков производства работ.

9. При реализации Программы не обеспечено исполнение требований Порядка № 000 и Методических указаний № 000, № 28 и формировании, корректировке и исполнении Планов-графиков реализации Госпрограммы на 2014 и на 2015 годы в части:

-своевременного утверждения графиков (п. 5.4. Порядка № 000);

- изменения финансирования указанных в них мероприятий, а также состава подмероприятий (п. 4.3.5., п. 5.3. Порядка № 000);

- разделения в 2014 году основных мероприятий Подпрограммы на его составные мероприятия позволяющие отдельно выделить объект деятельности (п. 4.3.1. Порядка № 000), и п. 4.3.3. Методических указаний № 000, № 28 в части указания данных об окончании мероприятий с точностью до дня и месяца;

- указания в 2014 году данных об ожидаемом конечном результате (контрольные события) (п. 4.3., 4.3.4, 4.4. Методических указаний № 000, № 28).

10. В соответствии с отчетными данными Министерства, все заданные на 2014 год Госпрограммой 3 индикатора по мероприятиям Подпрограммы достигли плановых значений: годовой объем ввода жилья – 304,9 тыс. кв. м. (план 300); годовой объем ввода жилья, соответствующего стандартам экономкласса – 214 тыс. кв. м. (план 180,0); годовой объем ввода жилья для переселения из ветхого и аварийного жилья 141,9 тыс. кв. м. (план 90,0).

Однако, анализ динамики планируемых результатов по (индикаторам) Подпрограммы, в зависимости от изменения объемов финансирования показал, что несмотря на существенное увеличение объема бюджетных ассигнований на реализацию мероприятия «Строительство (приобретение на первичном и вторичном рынке) жилья» за 2014 год в 2,3 раза (с 3 179,0 млн. рублей до 7 333,5 млн. рублей, показатель «Годовой объем ввода жилья» на указанный и последующий период 2015 года (с учетом переходящего строительства жилья) остался без изменения – 300 тыс. кв. м. (2014 год) и 350 тыс. кв. м. (2015 год).

11. Выборочной проверкой исполнения условий соглашений о предоставлении субсидий на реализацию программных мероприятий нарушений не установлено.

12. Выездные проверки проведены в МО ГО «Город Южно-Сахалинск», МО «Невельский ГО», МО «Холмский ГО».

Проверка исполнения муниципальных контрактов установлено:

- значительные нарушения сроков их исполнения в МО «Невельский ГО» - от 304 до 502 дней, в МО «Холмский ГО» до 665 дней, МО ГО «Город Южно-Сахалинск» - «РОССТРОЙ» не окончено строительство внутриквартальной транспортной инфраструктуры в границах улиц Алых роз и Рассветная с. Дальнее (2 очередь), завершение, которого запланировано на ноябрь 2015 года (по состоянию на 29.10.2015 выполнено работ на сумму 13602,4 тыс. рублей из 154205,1 тыс. рублей);

- нарушение сроков исполнения контрактов по вине Заказчика (5 контрактов МО ГО «Город Южно-Сахалинск»);

- ненадлежащее или недостаточное ведение претензионной работы, в том числе на сумму 33230,1 тыс. рублей (на строительство 33 квартир в г. Невельске, подрядчик ), не направлены исковые требования в Арбитражный суд Сахалинской области при неисполнении подрядчиками в добровольном порядке выставленных претензий и штрафных санкций (МО «Холмский ГО»). Согласно пояснениям МБУ «Отдел капитального строительства» МО «Холмский ГО» соответствующие иски будут направлены в суд после окончательного завершения работ по контрактам;

- скрытое авансирование работ на сумму 2609,8 тыс. рублей, выразившееся в оплате невыполненных работ и недоставленного оборудования с последующим снятием ассигнований (МО «Невельский ГО»). На момент оплаты работ результат, предусмотренных контрактом, не был достигнут, чем нарушены положения ст. 34 БК РФ;

- продление сроков исполнения контрактов, заключенных в 2013 году, чем нарушен п.5 ст. 9 Закона (МО Невельский ГО»);

- при нарушении сроков исполнения контрактов муниципальными заказчиками не истребовано продление, либо представление нового обеспечения контрактов на общую сумму 93445,8 тыс. рублей (в том числе МО «Невельский ГО» - 43386,5 тыс. рублей, МО «Холмский ГО» - 50 059,3 тыс. рублей).

13. Визуальные обследования проведены в 3-х муниципальных образованиях на 10 объектах. Установлено нарушений на общую сумму 6625,1 тыс. рублей (предъявлены к оплате не выполненные работы):

МО «Невельский ГО» - 1147,8 тыс. рублей, из них средства областного бюджета 1086,9 тыс. рублей (частично устранено путем снятия объемов невыполненных работ по актам ф. КС-2 на сумму 700,8 тыс. рублей, а также после представления документов подтверждающих правомерность оплаты – 447,0 тыс. рублей (МО «Невельский ГО»).

МО «Холмский ГО» - 5477,3 тыс. рублей, в том числе средства областного бюджета 5187,0 тыс. рублей.

10. Предложения

По результатам проверки направить:

- представление министерству строительства Сахалинской области;

- представления муниципальным образованиям «Невельский ГО» и «Холмский ГО»;

- информационное письмо в МО ГО «Город Южно-Сахалинск»;

- отчет в Сахалинскую областную Думу, Губернатору Сахалинской области, Правительство Сахалинской области  и в прокуратуру Сахалинской области для принятия мер прокурорского реагирования.

Аудитор

Контрольно-счетной палаты

Сахалинской области                                                        

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8 9