Таблица 6-12. Цены на сырье и расходные материалы, потенциальные поставщики сырья
№ п/п | Наименование | Цена |
С учетом стоимости и расхода ветеринарных средств на производство 1 тонны продукции будет затрачиваться ≈ _ тыс. руб.
Таблица 6-13. Рацион питания бройлеров17
Комбикорм | Дни | Потребление корма, г/гол. |
Таким образом, за период выращивания цыпленок употребит ___ гр. комбикорма ПК-5 и ____ гр. комбикорма ПК-6.
Кадровое обеспечение, квалификация, необходимость обучения
Для выращивания, отлова птицы, убоя и упаковки продукции от работников не требуется специального образования и квалификации. Однако для контроля качества выращиваемой продукции, мониторинга наличия болезней потребуется привлечение специалиста со знаниями в области выращивания птицы. Водители должны иметь водительское удостоверение соответствующей категории.
Транспорт и связь, энергетическое и инженерное обеспечение
К земельному участку имеются подъездные пути. Дополнительно создается вся необходимая инфраструктура.
Таблица 6-14. Расходы на создание инфраструктуры
№ п/п | Наименование | Стоимость, тыс. руб. |
1. | ||
2. | ||
3. | ||
4. | ||
Согласно санитарным правилам для мясной и птицеперерабатывающей промышленности основные дороги для транспорта, погрузочно-разгрузочные площадки асфальтируют. Минимальная стоимость асфальтирования участка представлена в Таблице 6-15.
Таблица 6-15. Расчет стоимости асфальтирования участка18
Асфальтируемая площадь, м2 | Планировка грунта, руб./м2 | Уплотнение грунта, руб./м2 | Устройство основания, руб./м2 | Устройство покрытий из горячих асфальтобетонных смесей, руб./м2 | Общая стоимость, тыс. руб. |
VII. Финансовый план
Основные допущения и нормативы для финансово-экономических расчетов
Таблица 7-1. Допущения и нормативы финансово-экономических расчётов
Показатель | Значение |
Планируемое поголовье бройлеры | |
Расходы на ветеринарные средства | |
Убойный выход | |
Средний вес бройлера к концу выращивания | |
Расход дезинфицирующих средств в месяц | |
Расход моющих средств в месяц | |
Амортизация помещений | |
Амортизация оборудования для содержания птицы | |
Амортизация оборудования по убою птицы | |
Ставка дисконтирования | |
Мощность оборудования инкубатория | |
Мощность оборудования в помещениях для содержания птицы | |
Мощность оборудования по убою | |
Мощность холодильного оборудования | |
Стоимость электроэнергии | |
Расход газа на обогрев помещений для содержания птицы | |
Стоимость газа | |
Срок существования проекта |
Расчёты приведены в Приложении 7-1.
Расходы на производство
Таблица 7-2. Постоянные расходы19, тыс. руб.
Статья расходов | 1 год | 2 год |
Заработная плата | ||
Отчисления с фонда оплаты труда | ||
Газоснабжение для непроизводственных нужд | ||
Амортизация | ||
Итого: |
Рисунок 7-1. Структура постоянных расходов
Таблица 7-3. Переменные расходы, тыс. руб.
Статья расходов | 1 год | 2 год |
Комбикорм | ||
Инкубационные яйца | ||
Электроэнергия для производственных нужд | ||
Упаковка | ||
Ветеринарные препараты | ||
Дезинфицирующие и моющие средства | ||
Итого: |
Рисунок 7-2. Структура переменных расходов
Затраты на продвижение на рынок
Продвижение продукции компании осуществляется путем размещения бесплатных объявлений с использованием различных интернет-ресурсов.
Начало рекламной компании планируется за 1 месяц до начала производства.
Расходы на продвижение с использованием платных источников отсутствуют.
Налоговые и иные отчисления
Таблица 7-4. Налоговые и иные отчисления
Наименование | 1 год | 2 год |
Отчисления во внебюджетные фонды, тыс. руб. | ||
НДФЛ, тыс. руб. | ||
Налог на прибыль, тыс. руб. | ||
ИТОГО, тыс. руб. |
Смета затрат на проект
Таблица 7-5. Смета затрат на проект
Статья расходов | Сумма, тыс. руб. |
Стоимость приобретения участка | |
Затраты на строительство инкубатория | |
Затраты на строительство птичников | |
Стоимость ограждения территории | |
Оборудование для птичников | |
Затраты на производственное помещение по убою | |
Стоимость линии убоя | |
Затраты на строительство склада | |
Затраты на упаковочное оборудование | |
Затраты на холодильное оборудование | |
Затраты на приобретение спецодежды | |
Затраты на создание инфраструктуры | |
Приобретение партии инкубационных яиц | |
Постоянные расходы до достижения точки безубыточности (заработная плата, отчисления во внебюджетные фонды, расходы на продвижение и т. д.) | |
Остаток денежных средств на расчетном счете | |
Итого |
Объём финансирования проекта составляет ____ миллионов рублей. Проект финансируется за счет собственных средств.
Прогнозный расчет движения денежных средств
Так как расчеты по статьям расходам будут производиться ежемесячно (за исключением величины налога на прибыль – по итогам квартала в следующем месяце), то прогноз движения денежных средств будет полностью совпадать с финансовым прогнозом, представленным в Приложении 7-2.
VIII. Направленность и эффективность проекта
Значимость (масштабность) проекта
В процессе деятельности предприятия предполагается производить до ____ тонн мяса птицы в год на общую сумму до ____ млн. руб. В организации закупок кормовой базы будут задействованы фирмы-поставщики, расположенные на территории РФ. В процессе реализации проекта будут созданы __ рабочих места, будут производиться регулярные платежи налогов и отчисления во внебюджетные фонды.
За первый год планируется получение чистой прибыли __ млн. руб. с увеличение до __ млн. руб. к концу реализации проекта.
Показатели эффективности реализации проекта
Таблица 8-1. Оценка эффективности проекта20
Показатель | Реалистичный прогноз |
NPV (ЧДД - чистый дисконтированный доход), тыс. руб. | |
PI (Индекс доходности) | |
PP (Период окупаемости), мес. | |
DPP (Дисконтированный период окупаемости), мес. | |
IRR (Внутренняя норма доходности), % | |
Точка безубыточности проекта, тыс. руб./год (при максимальной загрузке во 2-й год) |
IX. Приложения
Приложение 6-1. Характеристики помещений
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 |
