Знаком /*/ выделены темы, по которым проводятся активные и интерактивные формы занятий.

2. Количество часов для направлений «Экономика» и «Менеджмент» являются одинаковыми.

3. РАБОЧАЯ ПРОГОРАММА

Раздел 1. Финансовая система: институциональный подход

Тема 1. Сущность финансов

Финансы как распределительный и регулирующий институт. Роль финансов в системе денежных отношений. Функции финансов. Финансы РФ в условиях углубления рыночных реформ. Финансовая политика. Финансовый механизм. Особенности современной финансовой политики в РФ.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 32, 34.

Тема 2. Финансовая система: взаимодействие рыночных

и государственных институтов

Финансовая система как совокупность финансов основных субъектов экономики (населения, предприятий, государства). Инфраструктурные (обеспечивающие) подсистемы в финансовой сфере – банки, биржи, фонды и т. д. Способы формирования финансовых ресурсов за счет операций на товарных и финансовых рынках, а также за счет безвозмездных (налоговых) платежей.

Финансовая система РФ, ее правовые основы. Централизованные (публичные) и децентрализованные финансы. Принципы бюджетного и налогового федерализма в структуре государственных финансов. Объективные основы управления финансами в условиях рынка: административные, правовые и экономические рычаги. Органы управления финансами различных уровней и их функции.

Финансовое планирование. Виды финансовых планов. Финансовый контроль, его цель, задачи, формы и методы.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 23, 24, 25, 28, 30, 31, 33, 34.

Раздел 2. Денежно-кредитные финансовые институты

Тема 3. Рынок денег

Денежный рынок: особенности спроса и предложения. Рыночные механизмы формирования процентных ставок. Государственное регулирование денежного оборота.

Денежная система и ее элементы.

Основные направления современной кредитно-денежной политики в РФ. Состояние денежного рынка: динамика процентных ставок, удельный вес краткосрочных кредитов.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 22, 24, 25, 26, 29, 30, 31, 34.

Тема 4. Кредит и кредитная система

Понятие кредита и его необходимость. Источники образования кредитных ресурсов. Функции кредита, его основные принципы. Процесс формирования кредитной системы на рыночной основе. Субъекты кредитных отношений, конкуренция в кредитной сфере. Государственное регулирование кредитных отношений в РФ.

Формы и виды кредита. Банковский кредит, как основная форма денежного кредита. Виды банковского кредита. Актуальность банковского кредита в инвестиционном процессе.

Коммерческий кредит: его субъекты, объекты сделок, инструменты. Потребительский кредит, система его организации.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 34.

Тема 5. Банковская система – организационная основа современной кредитно-финансовой системы

Модель двухуровневой банковской системы развитых стран, ее объективная необходимость и эффективность.

Центробанк России, его задачи и функции. ЦБ РФ как эмиссионный центр, регулятор денежно-кредитных отношений государства. Правовые, административные и экономические методы регулирования. Взаимодействие ЦБ РФ с бюджетной системой РФ и коммерческими банками.

Организационно-правовые формы коммерческих банков. Универсальные и специализированные банки. Основные функции и операции банков.

Доходы коммерческих банков, их прибыль, система налогообложения.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 32, 33.

Тема 6. Небанковские кредитно-финансовые институты

Статус кредитных небанковских учреждений. Сберегательные, трастовые, ипотечные и другие операции, совершаемые кредитно-финансовыми учреждениями.

Операции с недвижимостью. Ипотека и ипотечные банки и учреждения. Залог земли и другой недвижимости. Ломбард как кредитное учреждение, особенности залога для населения.

Другие специализированные небанковские кредитно-финансовые институты и их роль в накоплении и мобилизации капитала. Деятельность пенсионных фондов, инвестиционных компаний и фондов, ссудосберегательных ассоциаций, финансово-промышленных групп, холдингов, финансовых компаний, кредитных союзов и благотворительных фондов.

Современные тенденции организации и функционирования систем социального страхования и рынка страховых услуг. Государственное регулирование развития и эффективного функционирования обязательного и добровольного страхования. Формирование теоретических и методологических основ обязательного и добровольного страхования, новых видов страховых продуктов, систем социальной поддержки и защиты населения.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 32, 34.

Раздел 3. Финансовый рынок: структура и организация

Тема 7. Финансовый рынок как альтернативный источник

финансирования экономики

Понятие финансового и фондового рынка. Финансовые потоки в экономике. Классификация финансовых рынков. Секьюритизация и глобализация финансовых рынков. Роль и значение фондового рынка. Риск и доходность. Классификация финансовых рисков. Линия рынка ценных бумаг. Рынок ценных бумаг Российской Федерации. История, состояние и основные тенденции развития фондового рынка в России.

Состав и структура фондового рынка.

Рынок ценных бумаг и его структура. Первичный рынок ценных бумаг и его характеристика. Методы размещения ценных бумаг (андеррайтинг, закрытая подписка). Участники первичного внебиржевого рынка ценных бумаг. Вторичный рынок ценных бумаг (биржевой и внебиржевой рынки). Организационная структура и функции фондовой биржи. Этика на фондовой бирже. «Уличный» рынок ценных бумаг и характеристика его деятельности.

Общая характеристика операций с ценными бумагами
.

Понятие операции. Виды операций. Понятие сделки с ценными бумагами. Этапы сделки. Основные операции и сделки на бирже. Понятие операционных рисков и рисков неисполнения сделок с ценными бумагами.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 27, 28, 30, 31, 34.

Тема 8. Понятие и классификация ценных бумаг

Понятие и фундаментальные свойства ценных бумаг. Классификация ценных бумаг по видам, эмитентам, форме выпуска, необходимости государственной регистрации, сроку обращения и т. д. Долговые и долевые ценные бумаги. Ценные бумаги, допущенные к обращению в Российской Федерации.

Разновидности эмиссии акций по целям, по способу размещения, по источникам финансирования, по видам подписки. Порядок и сроки осуществления процедуры эмиссии.

Понятие облигации и ее основные характеристики. Классификация облигаций: обеспеченные и необеспеченные, купонные и дисконтные
, отзывные и безотзывные и т. д. Индексируемые облигации. Еврооблигации – международные ценные бумаги. Модель ценообразования облигаций. Факторы, влияющие на цену облигации. Доходность до погашения и текущая доходность. Риск процентных ставок. Модель досрочного погашения. Конвертируемые облигации. Цена конвертации, конвертационная стоимость. Методы стимулирования конвертации. Последствия конвертации для инвесторов и эмитента. Рейтинг облигаций. Депозитные и сберегательные сертификаты – финансовые инструменты
на рынке ценных бумаг. Условия выпуска, уступка прав и погашение банковских сертификатов

Акция как долевая ценная бумага и ее основные свойства. Виды акций. Объявленные и размещенные акции. Акционерный капитал. Дробление и консолидация акций. Порядок выпуска и обращения акций в закрытом и открытом АО. Привилегированные акции, их виды. Права владельцев привилегированных акций, условия их участия в собрании акционеров. Конвертация и выкуп привилегированных акций. Обыкновенные акции, их свойства. Права владельцев обыкновенных акций. Приобретение и выкуп акций. Модель оценки акций. Оценка доходности акций.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 22, 23, 25, 28, 30, 31, 32, 34.

Тема 9. Государственные ценные бумаги

Цели и задачи эмиссии государственных ценных бумаг. Российские государственные ценные бумаги. Государственные бескупонные облигации (ГКО): порядок выпуска и обращения. Проведение аукционов по размещению ГКО. Конкурентное и неконкурентное предложение. Цена отсечения и средневзвешенная цена. Определение доходности по ГКО. Облигации федерального и сберегательного займов (ОФЗ, ОГСЗ). Порядок расчета купонного дохода. Облигации внутреннего валютного займа.

Государственное регулирование рынка ценных бумаг.

Цели регулирования РЦБ. Органы государственного надзора, законодательно-правовая база регулирования, национальные особенности регулирования рынка.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 33, 34.

Тема 10. Профессиональные участники фондового рынка

Дилерская деятельность. Брокерская деятельность. Деятельность по управлению ценными бумагами. Расчетно-клиринговая деятельность. Функции клиринговой палаты Депозитарно-регистрационный механизм. Функции депозитария. Система ведения реестра владельцев именных ценных бумаг. Деятельность специализированного регистратора.

Операции с векселями.

Определение векселя как финансового инструмента на рынке ценных бумаг. Определение простого и переводного векселя. Три основные функции векселя и его черты, обеспечивающие выполнение этих функций. Виды векселей: простой и переводной; финансовый и товарный.

Операции акцепта и авалирования векселей. Расчеты векселем. Способы его передачи. Предъявление векселя и платеж по векселю. Операции банков с векселями.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 32, 33.

Тема 11. Инвестиционная деятельность кредитно-финансовых институтов

на рынке ценных бумаг

Понятие, виды инвестиций. Инвестиционный процесс и его этапы. Инвестиционные цели. Инвестиционная политика. Принципы инвестиционных решений.

Понятие коллективного инвестирования. Признаки коллективного инвестирования. Характеристика и типы коллективных инвесторов – банков, страховых компаний, инвестиционных компаний, пенсионных компаний и т. д. Преимущества коллективного инвестирования (снижение риска, сокращение издержек, профессиональное управление активами и др.). Тенденции развития и причины роста коллективных инвестиционных фондов в мире.

Операционная структура инвестиционного фонда. Виды инвестиционных фондов (корпоративные, трастовые, контрактные). Фонды закрытого и открытого типа.

Понятие и расчет стоимости чистых активов фонда. Различия в ценообразовании акций (паев) в фондах открытого и закрытого типа. Индустрия инвестиционных фондов в мире. Типовая структура базового законодательства, регулирующего деятельность инвестиционных фондов

Коллективное инвестирование в России. Понятие, порядок образования и принципы функционирования кредитных союзов.

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 34.

4. ФОРМИРОВАНИЕ КОМПОНЕНТОВ КОМПЕТЕНЦИЙ

5. ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ И ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ: ТЕМАТИКА И СОДЕРЖАНИЕ

5.1. Планы семинарских (практических) занятий по очной форме обучения

Семинарское занятие №1

Тема: Сущность финансов

Цель проведения занятия – раскрыть содержание, сущность и особенности финансов, финансовой системы государства, особенности современной финансовой политики в РФ.

Время семинара – 2 часа

Вопросы для изучения:

1. Финансы как распределительный и регулирующий институт. Роль финансов в системе денежных отношений.

2. Финансы РФ в условиях углубления рыночных реформ.

3. Финансовая политика и финансовый механизм.

Задания на самостоятельную подготовку:

-подготовить письменное сообщение на тему: «Особенности современной финансовой политики в РФ»;

- составьте схему, отражающую функции финансов.

Практикум: 1-8

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 32, 34.

Семинарское занятие №2

Тема: Финансовая система: взаимодействие рыночных

и государственных институтов

Цель проведения занятия – рассмотреть сущность и структуру финансовой системы РФ, органы управления финансами различных уровней и их функции.

Время семинара – 4 часа

Вопросы для изучения:

1. Финансовая система как совокупность финансов основных субъектов экономики (населения, предприятий, государства).

2. Финансовая система РФ, ее правовые основы.

3.. Органы управления финансами различных уровней и их функции.

4. Финансовое планирование, виды финансовых планов.

5. Финансовый контроль, его цель, задачи, формы и методы.

Задания на самостоятельную подготовку:

-подготовить письменное сообщение на тему: «Принципы бюджетного и налогового федерализма в структуре государственных финансов».

- составьте схему, отражающую структуру финансовой системы государства;

- раскройте сущность и содержание инфраструктурных (обеспечивающих) подсистем в финансовой сфере – банки, биржи, фонды и т. д.

Практикум: 9-14

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 33.

Практическое занятие №3

Тема: Рынок денег

Цель проведения занятия – проанализировать сущность и содержание рынка денег, особенности его государственного регулирования, основные направления современной кредитно-денежной политики в РФ.

Время семинара – 4 часа

Вопросы для изучения:

1. Денежный рынок: особенности спроса и предложения. Рыночные механизмы формирования процентных ставок.

2. Государственное регулирование денежного оборота.

3. Денежная система и ее элементы.

Задания на самостоятельную подготовку:

- подготовить письменное сообщение на тему: «Основные направления современной кредитно-денежной политики в РФ»;

- проанализируйте состояние денежного рынка: динамику процентных ставок, удельный вес краткосрочных кредитов;

- раскрой те содержание закона денежного обращения.

Практикум: 15-22

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 23, 24, 25, 28, 30, 31, 34.

Практическое занятие №4

Тема: Кредит и кредитная система

Цель проведения занятия – раскрыть сущность и содержание кредита, его функции, формы и виды, особенности государственного регулирования кредитных отношений в РФ.

Время семинара – 4 часа

Вопросы для изучения:

1. Кредита и его необходимость. Источники образования кредитных ресурсов. Функции кредита, его основные принципы.

2. Формы и виды кредита.

3. Банковский кредит, как основная форма денежного кредита. Виды банковского кредита.

4. Коммерческий кредит: его субъекты, объекты сделок, инструменты.

5. Потребительский кредит, система его организации.

Задания на самостоятельную подготовку:

- подготовить письменное сообщение на тему: «Государственное регулирование кредитных отношений в РФ»;

- раскройте процесс формирования кредитной системы на рыночной основе;

- дайте характеристику субъектам кредитных отношений, конкуренции в кредитной сфере;

- проанализируйте актуальность банковского кредита в инвестиционном процессе на современном этапе экономического развития РФ.

Практикум: 23-27

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 22, 24, 25, 28, 29, 30, 31, 34.

Практическое занятие №5

Тема: Банковская система – организационная основа современной кредитно-финансовой системы

Цель проведения занятия – рассмотреть структуру банковской системы РФ, Банка России, его функции и задачи, организационно-правовые формы коммерческих банков.

Время семинара – 4 часа

Вопросы для изучения:

1. Центробанк России, его задачи и функции. ЦБ РФ как эмиссионный центр, регулятор денежно-кредитных отношений государства.

2. Организационно-правовые формы коммерческих банков Основные функции и операции банков.

3. Доходы коммерческих банков, их прибыль, система налогообложения.

Задания на самостоятельную подготовку:

- подготовить письменное сообщение на тему: «Модель двухуровневой банковской системы развитых стран, ее объективная необходимость и эффективность»;

- проанализируйте взаимодействие ЦБ РФ с бюджетной системой РФ и коммерческими банками;

- дайте характеристику универсальным и специализированным банкам.

Практикум: 28-33

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 24, 25, 28, 30, 31, 33, 34.

Практическое занятие №6*

Тема: Небанковские кредитно-финансовые институты

Цель проведения занятия – с применением интерактивных форм обучения раскрыть статус кредитных небанковских учреждений, сберегательные, трастовые, ипотечные и другие операции, совершаемые кредитно-финансовыми учреждениями, их роль в накоплении и мобилизации капитала.

Время семинара – 6 часов

Примечание 1: Занятие проводится в форме метода адаптивного обучения. Заявленная цель семинарского занятия может быть достигнута путем выяснения уровня индивидуальной подготовки студентов, выдачи индивидуальных заданий для каждого студента по базовым темам. Здесь каждый студент, получив определенное ролевое задание (вопрос из плана семинара и практическое задание, обозначенное в практикуме №№ 16-20), активно участвует в учебном процессе.

Примечание 2: При проведении семинарского занятия в интерактивной форме предлагается использование принципа интерактивного обучения: «активность всех обучаемых», предполагающий построение занятий с учетом включенности в процесс познания всех студентов группы без исключения.

Вопросы для изучения:

1. Статус кредитных небанковских учреждений. Сберегательные, трастовые, ипотечные и другие операции, совершаемые кредитно-финансовыми учреждениями.

2. Операции с недвижимостью. Ипотека и ипотечные банки и учреждения. Залог земли и другой недвижимости. Ломбард как кредитное учреждение, особенности залога для населения.

3. Деятельность пенсионных фондов, инвестиционных компаний и фондов, ссудосберегательных ассоциаций, финансово-промышленных групп, холдингов, финансовых компаний, кредитных союзов и благотворительных фондов.

4. Современные тенденции организации и функционирования систем социального страхования и рынка страховых услуг.

Примечание 3: По итогам рассмотрения каждого из обозначенных вопросов, предполагается обязательная презентация результатов деятельности студентов – индивидуальных и групповых в форме «представления совместно-индивидуального варианта реализации решения», предусматривающую итог своей деятельности:

- при рассмотрении теоретических и смоделированных вопросов - решения обсуждаются, из них выбираются лучшие;

- при решении заданных практических задач, обозначенных в практикуме, каждый из студентов отчитывается о проделанной работе индивидуально.

Задания на самостоятельную подготовку:

- подготовить письменное сообщение на тему: «Государственное регулирование развития и эффективного функционирования обязательного и добровольного страхования»;

- раскройте деятельность негосударственных пенсионных фондов Российской Федерации,

- проанализируйте состояние и перспективы развития страхового рынка России.

Практикум: 34-40

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 21, 23, 25, 27, 29, 30, 31, 34.

Практическое занятие №7*

Тема: Финансовый рынок как альтернативный источник

финансирования экономики

Цель проведения занятия – с применением интерактивных форм обучения рассмотреть сущность и современное состояние финансового и фондового рынка, их классификацию, особенности функционирования рынка ценных бумаг.

Время семинара – 6 часов

Примечание 1: Занятие проводится в форме метода кейс-стади - обучение, при котором студенты и преподаватели участвуют в непосредственном обсуждении деловых ситуаций или задач. При данном методе обучения студент (группа студентов) самостоятельно вынужден принимать решение и обосновать его.

Примечание 2: При проведении семинарского занятия в интерактивной форме предлагается использование принципа интерактивного обучения: «взаимодействие и сотрудничество», предполагающий обязательную организацию совместной деятельности студентов, которая, в свою очередь, означает, что каждый вносит свой особый индивидуальный вклад; в ходе работы идет обмен знаниями, идеями, способами деятельности.

Вопросы для изучения:

1. Финансовый и фондовый рынки, их классификация.

2. Секьюритизация и глобализация финансовых рынков. Роль и значение фондового рынка.

3. Риск и доходность. Классификация финансовых рисков. Линия рынка ценных бумаг.

4. Рынок ценных бумаг Российской Федерации и его структура.

5. Общая характеристика операций с ценными бумагами. Понятие операции. Виды операций.

Примечание 3: По итогам рассмотрения каждого из обозначенных вопросов, предполагается обязательная презентация результатов деятельности студентов – индивидуальных и групповых в форме «представления совместно-индивидуального варианта реализации решения», предусматривающую итог своей деятельности: решения обсуждаются, из них выбираются лучшие.

Задания на самостоятельную подготовку:

- подготовить письменное сообщение на тему: «История, состояние и основные тенденции развития фондового рынка в России»;

- дайте характеристику первичному рынку ценных бумаг;

- раскройте организационную структуру и функции фондовой биржи;

- проанализируйте сущность и природу операционных рисков и рисков неисполнения сделок с ценными бумагами.

Практикум: 34-40

Литература: основная – 17,18, 19:

дополнительная – 20, 22, 23, 24, 25, 28, 30, 31, 34.

Практическое занятие №8*

Тема: Понятие и классификация ценных бумаг

Цель проведения занятия – с применением интерактивных форм обучения проанализировать свойства, классификацию ценных бумаг, особенности проведения расчетов доходности акций и облигаций.

Время семинара – 6 часов

Занятие 1 – 4 часа

Примечание 1: Занятие проводится в форме деловой игры. Деловая игра представляет собой форму воссоздания предметного и социального содержания будущей профессиональной деятельности специалиста, моделирования таких систем отношений, которые характерны для этой деятельности как целого. Деловая игра воспитывает личностные качества, ускоряет процесс социализации.

Примечание 2. При проведении семинарского занятия в интерактивной форме предлагается использование принципов:

- имитационного моделирования ситуации, который предполагает разработку: имитационной модели производства; игровой модели профессиональной деятельности. Наличие этих двух моделей необходимо для создания предметного и социального контекстов будущего труда экономиста.

- проблемности содержания игры и ее развертывания, означающий, что в предметный материал игры закладываются учебные проблемы, выстроенные в виде системы игровых заданий, в которых содержится тот или иной тип противоречий, разрешаемых студентами в процессе игры, что приводит к выходу из проблемной ситуации.

- ролевого взаимодействия в совместной деятельности, который основывается на имитации производственных функций специалистов через их ролевое взаимодействие. Игра предполагает общение, основанное на субъект-субъектных отношениях, при которых развиваются психические процессы, присущие мышлению специалистов.

Вопросы для изучения:

1. Фундаментальные свойства, классификация ценных бумаг по видам, эмитентам, форме выпуска, необходимости государственной регистрации, сроку обращения и т. д.

2. Облигация и ее основные характеристики. Модель ценообразования облигаций. Факторы, влияющие на цену облигации. Доходность до погашения и текущая доходность. Риск процентных ставок.

3. Акция как долевая ценная бумага и ее основные свойства. Виды акций. Объявленные и размещенные акции.

4. Акционерный капитал. Дробление и консолидация акций. Порядок выпуска и обращения акций в закрытом и открытом АО.

5. Модель оценки акций. Оценка доходности акций.

Примечание 3: По итогам рассмотрения каждого из обозначенных вопросов, предполагается обязательная презентация результатов деятельности студентов – индивидуальных и групповых в форме «представления совместно-индивидуального варианта реализации решения», предусматривающую итог своей деятельности:

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13