ü  денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами — производством, распределением, обменом и потреблением;

ü  регулирование денежного оборота имеет кредитную основу, т. е. авансирование денег хозяйственному обороту базируется на кредитных отношениях;

ü  научное регулирование и прогнозирование денежного обо­рота осуществляется посредством разработки финансовых и кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обраще­нию.

В экономической литературе и на практике часто смешива­ют понятия "денежный оборот" и "платежный оборот". Пла­тежный оборот — процесс непрерывного движения средств платежа. Он включает в себя денежный оборот (движение де­нег) и движение других средств платежа (чеков, векселей, депо­зитных сертификатов и т. п.).

- 2 -

Структура денежного оборота характеризует его отдельные целостные части. Она может определяться по различным при­знакам. Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от:

ü  формы функционирующих в нем денег;

ü  особенностей платежа;

ü  субъектов, между которыми осуществляется движение денег;

ü  функциональной структуры денежного оборота.

В зависимости от форм используемых в нем денег денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный).

В зависимости от особенностей платежа движение денег мо­жет опосредствовать товарный и нетоварный оборот. Товар­ный оборот связан главным образом с процессами производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением ра­бот. Нетоварный — с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера.

В зависимости от субъектов, между которыми осуществля­ется движение денег, и с учетом его каналов (потоков) денеж­ный оборот может быть:

ü  межбанковским (между банками);

ü  банковским (один из участников оборота — банк, а его партнерами выступают юридические и физические лица);

ü  межхозяйственным (между юридическими лицами);

ü  оборотом домашнего хозяйства (между физическими лицами) и др.

Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства — сферы материального производства, непроизводственной сферы, насе­ления, финансово-кредитной системы.

Принципы денежного оборота — это основополагающие по­ложения при организации денежного оборота. К основным из них можно отнести следующие:

1)  предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслужива­ния;

2)  все предприятия (объединения), организации, учреждения, предприниматели обязаны хранить денежные средства на счетах в банках;

3)  порядок осуществления расчетов и платежей регулирует­ся: в безналичном порядке через банки производятся расчеты между субъектами хозяйствования, являющимися юридиче­скими лицами, основанными на государственной, коллектив­ной, частной, совместной и смешанной формах собственности, а также между предпринимателями; население при расчетах ис­пользует, как правило, наличные деньги. Установлены способы расчетов в безналичной и наличной формах и образцы расчетных документов для внутрибанковского оборота;

4)  во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;

5)  формируется объективно необходимое количество денеж­ных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству.

- 3 -

Безналичный денежный оборот, как отмечалось ранее, пред­ставляет собой движение денег в безналичной форме в качестве платежного средства. В количественном выражении он опреде­ляется как сумма безналичных платежей за определенный пе­риод.

Количественное преобладание безналичного денежного обо­рота заключается в многократном его превышении над налич­ным по сумме. Качественная приоритетность безналичного де­нежного оборота во всем денежном обороте определяется его значимостью для экономики страны.

Для оценки значения безналичного денежного оборота важ­но понимание его сути, схемы самого оборота, определение ис­ходной и завершающей точки движения денег. В безналичном обороте отправной и конечной точкой использования и поступ­ления средств является банковский счет. Наличие системы разнообразных банков­ских счетов, по которым осуществляется списание или зачисление средств, делает возможным функционирование безналич­ного денежного оборота. Всю совокупность безналичного де­нежного оборота, в зависимости от места нахождения счета плательщика и счета получателя средств, а также использова­ния промежуточных корреспондентских банковских счетов для проведения платежа, можно разделить по уровню проведе­ния на безналичный оборот в пределах одного банка, межбан­ковский безналичный оборот, безналичный оборот по междуна­родным платежам.

Наличие сети разнообразных банковских счетов является обязательным условием для безналичного денежного оборота, без них не может происходить движение средств в безналичной форме. Наличие счетов делает денежный оборот прозрачным и наблюдаемым, позволяет классифицировать денежные плате­жи по различным экономическим признакам. Однако остатки средств по счетам в безналичный денежный оборот не входят.

Для того чтобы понять значение безна­личного оборота, важно знать его параметры — скорость оборо­та, размер платежей, их вид.

Скорость безналичного оборота отражает время, в течение которого происходит операция по списанию и зачис­лению средств. В сокращении времени перевода заинтересова­ны как получатели средств, так и их плательщики, причем это относится не только к платежам за полученные товарно-мате­риальные ценности и оказанные услуги, но и к авансовым пере­числениям, платежам финансового характера, где своевремен­ность поступления средств может быть условием выполнения долговых обязательств.

- 4 -

По своему экономическому содержанию наличный де­нежный оборот — процесс непрерывного движения налич­ных денег, часть денежного оборота. Наличное денежное обра­щение характеризуется использованием наличных денег в функ­ции средства обращения и платежа, опосредствующей оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. По величине наличный денежный оборот — совокупность платежей налич­ными деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения. Движение наличных денег можно представить на следующей схеме.

Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обра­щение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте наличных де­нег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать налич­ные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и, нао­борот, без встречных перевозок денег, а также создает возмож­ность контроля за расходованием наличных денег.

У участников налично-денежного оборота (в кассах банков, субъектов хозяйствования, у населения) постоянно в тех или иных размерах находятся денежные остатки, которые постепенно расходуются, а на смену им поступают новые денежные суммы. Вследствие разграничения единого денежного оборота на безналичный оборот и налично-денежное обращение в сфере последнего постоянно находится определенный остаток наличных денег. Он складывается из остатков наличных денег на руках у населения, остатков наличных денег в кассах предприятий и организаций и в оборотной кассе банков.

Величина остатка наличных денег, находящихся в обращении, постоянно колеблется, так как зависит от многих факторов — экономических и организационных.

Банки для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы на­личных денег, а также возможных выдач наличных денег. Про­гноз кассовых оборотов делается на основе сведений, накапли­ваемых в банке по обслуживаемым предприятиям, предприни­мателям по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег, на основе анализа динамических рядов.

Сводный прогноз наличного денежного оборота по республи­ке в целом делается Национальным банком. Для этого исполь­зуются данные прогноза основных направлений социально-эко­номического развития, а также данные кассовых оборотов уч­реждений банков. При этом Национальный банк привлекает дополнительные данные: прогнозные расчеты розничного това­рооборота (включая общественное питание), сведения об объеме платных услуг (наличными), данные предприятий связи, орга­нов страхования, статистики, Министерства финансов, налого­вых органов и других организаций, имеющих отношение к фор­мированию налично-денежного оборота в республике.

ТЕМА №7. Особенности аккредитивной формы безналичных расчётов

1)  Функции и сфера использования аккредитива

2)  Субъекты, участвующие в операции с использованием аккредитива

3)  Виды аккредитива

4)  Открытие аккредитива

5)  Исполнение аккредитива

- 1 -

Аккредитив (от лат. accreditivus - доверительный) - это обязательство, согласно кото­рому банк, действующий по поручению клиента (приказодателя) должен провести платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель про­тив получения указанных в этом поручении товарораспорядитель­ных и других документов.

Механизм аккредитива схематично изображен на рис. 1.

1.  Бенефициар (продавец) и Приказодатель (покупатель) согласовыва­ют условие об использовании в расчетах по договору аккредитива

2.  Приказодатель открывает аккредитив в банке-эмитенте, предостав­ляя ему соответствующее заявление на открытие аккредитива и совершая иные необходимые действия

3.  Банк-эмитент сообщает исполняющему банку об открытии аккре­дитива

4.  Исполняющий банк сообщает об открытии аккредитива бенефициару

5.  Бенефициар исполняет обязательство по договору (отгружает това­ры, выполняет работы, оказывает услуги)

6.  Бенефициар передает документы, указанные в аккредитиве, испол­няющему банку

7.  Исполняющий банк передает предусмотренные аккредитивом до­кументы банку-эмитенту

8.  Банк-эмитент исполняет аккредитив (совершает платеж и т. д.) про­тив предоставленных документов

9.  Исполняющий банк передает исполнение (совершает платеж и т.п.) бенефициару

Важнейшая функция аккредитива заключается в том, что это форма расчетов в торговых операциях между покупателем и продавцом. Использование аккредитива в расчетах обеспечива­ет защиту интересов как покупателя, так и продавца.

Однако наряду с платежной функцией аккредитив может выступать как инструмент банковского финансирования. Допускают исполнение аккредитива путем учета банком переводного векселя. Это значит, что продавец выставляет пере­водный вексель с указанием в качестве плательщика покупате­ля, а банк учитывает этот вексель, выплачивая учетную стоимость векселя продавцу. Это, по сути, означает, что продавец все же получает, и практически сразу денежные средства за товары, ра­боты, услуги.

Отечественная практика обычно предполагает применения аккредитива во внешнеэкономических отношениях, в то время как во внутренних отношениях использование аккредитивов является крайне редким.

- 2 -

Аккредитивная форма расчетов применяется на основании соглашения между плательщиком (обычно покупателем) и получателем платежа (обычно продавцом). Плательщик в аккредитивной операции выступает в качестве приказодателя. Приказодатель дает поручение банку на открытие аккредитива. По­лучатель платежа по аккредитиву выступает в качестве бенефи­циара. Бенефициар представляет в банк оговоренные в аккреди­тиве документы для исполнения аккредитива. Взаимоотношения между приказодателем и бенефициаром по поводу аккредитива регулируются договором купли-продажи, подряда и др., предус­матривающими использование аккредитивной формы расчетов.

Поручение на открытие аккредитива приказодатель пред­ставляет в банк, который выступает в качестве банка-эмитен­та. Аккредитив - это обязательство банка-эмитента. Именно банк-эмитент в первую очередь несет обязательство провести платеж бенефициару либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель или передать эти полномочия другому банку (ис­полняющему банку). В качестве банка-эмитента обычно выступает банк, обслу­живающий плательщика. Во внешнеэкономических отношени­ях это банк импортера.

Взаимоотношения между банком-эмитентом и исполняющим банком идентичны отношениям поручения, где банк-эмитент, выступая в качестве доверителя, дает поручение на осуществле­ние платежей и т. п., а исполняющий банк выступает в качестве поверенного, осуществляя исполнение аккредитива от имени и за счет банка-эмитента.

Однако исполняющий банк может все же принять на себя обязательство по аккредитиву в дополнение к обязательству бан­ка-эмитента. Такое обязательство выступает в качестве своего рода обеспечения исполнения обязательства банка-эмитента (гарантии) и выдается в виде подтверждения аккредитива. Банк, выдавший такое подтверждение и не являющийся банком-эмитентом явля­ется подтверждающим банком.

Банк-эмитент и бенефициар являются сторонами аккреди­тива, а остальные лица (включая приказодателя) - иными уча­стниками. Об открытии аккредитива банк-эмитент сообщает бенефи­циару. Однако сообщение (авизо) об открытии аккредитива банк-эмитент направляет не напрямую бенефициару, а банку, обслу­живающему бенефициара. В свою очередь этот банк извещает (авизует) бенефициара об открытии аккредитива. В этом слу­чае он выступает в качестве авизующего банка. Через авизую­щий банк бенефициару могут передаваться и иные документы. Обычно в качестве авизующего банка выступает исполняющий банк (банк бенефициара). В качестве авизующих банков могут выступать и иные бан­ки (банки-посредники). Обязательства ави­зующего банка по аккредитиву ограничиваются проверкой соот­ветствия документов условиям аккредити­ва, а также немедленной передачей этих документов или пла­тежных инструкций стороне, которой они адресованы. Авизующий банк не несет обя­зательств по исполнению аккредитива, если он не является банком-эмитентом или подтверждающим банком.

- 3 -

Долголетняя мировая практика использования аккредити­вов выработала разнообразные виды аккредитивов, право выбо­ра которых принадлежит сторонам.

1. В зависимости от возможности изменения или анну­лирования

  отзывные аккредитивы;

  безотзывные аккредитивы.

2.В зависимости от предоставления покрытия

2.1.покрытые аккредитивы;

2.2. непокрытые аккредитивы.

3. В зависимости от наличия подтверждения (обязатель­ства иного банка, нежели банк-эмитент)

3.1. подтвержденные;

3.2. неподтвержденные.

4. В зависимости от способа исполнения

4.1. аккредитив с платежом бенефициару;

4.2. аккредитив с акцептом переводных векселей (тратт) бенефициара;

4.3. аккредитив с учетом (негоциацией) переводных вексе­лей бенефициара.

5. В зависимости от национальной принадлежности уча­ствующих в аккредитиве сторон

5.1. внутренние аккредитивы — аккредитивы, по которому в качестве банка-эмитента и бенефициара выступают юридические лица Республи­ки Беларусь.

5.2. международный аккредитив - аккредитив, при кото­ром одна из сторон по аккредитиву (бенефициар или банк-эмитент) является юридическим лицом иност­ранного государства.

Наряду с этим мировая аккредитивная практика выработа­ла некоторые разновидности аккредитивов, обусловленные ис­пользованием в них различных оговорок, особенностей по срав­нению с обычными аккредитивами.

Аккредитив с “красной” оговоркой (ранее условие о вы­плате аванса в аккредитиве выделялось красными чернилами) именуется еще аккредитивом с авансом. В этом случае при ис­полнении аккредитива осуществляются платежи до отгрузки товара, выполнения работ, оказания услуг.

Аккредитив с “зеленой” оговоркой в отличие от аккреди­тива с “красной” оговоркой предусматривает исполнение про­тив складских документов о том, что бенефициар разместил го­товые к отгрузке товары в соответствующих складских помеще­ниях. Однако в отличие от стандартного аккредитива все же предусматривает возможность платежа в пользу бенефициара еще до отгрузки товаров.

Аккредитив с использованием счета-проформы. Эта раз­новидность схожа с аккредитивами с “красной” и “зеленой” ого­ворками. При аккредитиве с использованием счета-проформы исполнение осуществляется против предварительно составлен­ных документов, подтверждающих, что товар будет отгружен (обычно счета-проформы). При этом достаточно часто предостав­ляются гарантии банка бенефициара, обеспечивающие надлежащее исполнение бенефициаром своих обязательств по отгрузке.

Переводной (делимый, дробный, переуступаемый) — это аккредитив, в соответствии с которым бенефициар (первый бене­фициар), т. е. лицо, в пользу которого выставлен аккредитив, по­ручает банку производить оплату одному или нескольким бенефи­циарам (вторым бенефициарам) с этого аккредитива полностью или частично.

Компенсационный аккредитив (аккредитив back to back) или контраккредитив так же, как и переводной, обслуживает платежные операции посредников. Посредник является бенефициаром по первому (основному) аккредитиву, в качестве приказодателя выступает конечный покупатель това­ров, работ, услуг. Бенефициар этого аккредитива в то же время является приказодателем второго - собственно компенсацион­ного аккредитива, где в качестве бенефициара выступает непос­редственный поставщик товаров, подрядчик или лицо, оказыва­ющее услуги.

Транзитный аккредитив заключается в том, что банк-эми­тент просит банк-посредник, находящийся в одной стране, ави­зовать или подтвердить аккредитив в пользу бенефициара, нахо­дящегося в другой стране. Таким образом, банк-эмитент не всту­пает в отношения с банком в стране бенефициара, а авизующий или подтверждающий банк направляет аккредитив банку бене­фициара.

Револьверный аккредитив (аккредитив с револьверной оговоркой) - аккредитив, который может возобновляться на опре­деленную сумму и (или) на новый срок. Аккредитив, возобновляемый на другой установленный срок, именуют еще аккредитивом с “вечнозеленой” оговоркой. Револьверный аккредитив может быть кумулятивным или некумулятивным. Кумулятивный вариант револьверного ак­кредитива означает, что неиспользованная часть аккредитива переносится на следующий срок (добавляется к возобновляемой сумме). Некумулятивный вариант означает, что неиспользован­ная часть аккредитива не переносится на следующий период (не добавляется к возобновляемой сумме). Чтобы аккредитив являлся револьверным, необходимо, что бы он содержал специальную револьверную оговорку.

Делимый аккредитив может исполняться не на полную сумму, а частями. Обычно применяется при последовательных поэтапных (обычно частичных) поставках товаров, выполнении работ, оказании услуг.

- 4 -

Основанием для открытия аккредитива в банке-эмитенте является заявление плательщика (приказодателя) об открытии аккредитива. Обязательные реквизиты такого заявления уста­навливаются законодательством. Банки самостоятельно разра­батывают образцы таких заявлений.

Приказодатель представляет в банк заявление на открытие аккредитива на основании договора с бенефициаром, предусмат­ривающего расчеты в форме аккредитива. В договоре между сто­ронами при использовании аккредитива в качестве формы рас­четов обычно оговариваются:

ü  банк-эмитент;

ü  исполняющий банк;

ü  сумма аккредитива;

ü  валюта аккредитива;

ü  срок открытия аккредитива;

ü  срок действия аккредитива;

ü  документы, против которых аккредитив подлежит исполнению (наименование, количество экземпляров, язык до­кументов, кем выданы, требования к их оформлению);

ü  порядок оплаты сторонами банковских расходов (комиссий) за использование аккредитива;

ü  вид аккредитива.

При определении вида аккредитива обычно указывается:

а) является ли аккредитив отзывным или безотзывным (если ничего не указано, он является безотзывным);

б) является ли аккредитив подтвержденным или непод­твержденным. Если устанавливается, что аккредитив является подтвержденным, то обязательно указываются дан­ные о подтверждающем банке;

в) является ли аккредитив покрытым или непокрытым. Если ничего не указано, аккредитив считается непокрытым;

г) способ исполнения аккредитива (путем платежа бенефи­циару, путем акцепта переводных векселей (бенефициара или путем учета переводных век­селей бенефициара);

д) при использовании разновидностей аккредитива (револьверный, с “красной” оговоркой и т. п.) об этом специаль­но делается оговорка в договоре

Моментом исполнения заявления на открытие аккредитива является отправка банком-эмитентом авизующему банку или бенефициару сообщения об открытии аккредитива (авизо). Срок исполнения заявления на открытие аккредитива, как правило, следующий банковский день, но не позже чем три бан­ковских дня после дня приема его к исполнению. Бенефициар при получении авизо об открытии аккредитива должен проверить соответствие условий аккредитива, указан­ных в авизо, договору. При обнаружении несоответствия этих условий положениям договора он должен немедленно потребо­вать от приказодателя внесения изменений в аккредитив через банк-эмитент. В противном случае аккредитив будет исполняться банками в соответствии с первоначальным заявлением на от­крытие аккредитива, даже если оно и не соответствует услови­ям договора между приказодателем и бенефициаром.

Под датой платежа при аккредитивной форме расчетов по­нимается дата списания средств со счета специального режима либо, если этот счет не используется, дата списания средств с текущего, специального или ссудного счета импортера.

- 5 -

Основные функции по исполнению аккредитивов возлагают­ся на исполняющий банк, который осуществляет исполнение за счет банка-эмитента. Банк-эмитент (исполняющий банк) обязан рассмотреть документы и исполнить аккредитив в срок, не превышающий 7 банковских дней, следующих за днем получения документов. Этот срок предо­ставляется банку для проверки представленных документов и при­нятия решения об исполнении аккредитива.

При проверке документов банки руководствуются следу­ющими основными принципами:

А. Полнота представления (комплектность) документов. Банки исполняют аккредитивы лишь тогда, когда бенефициа­ром представлены все документы, оговоренные аккредитивом, в необходимом количестве оригиналов и копий.

Б. Правильность. Банки проверяют правильность оформле­ния документов установленным правилам (правильность запол­нения бланков, наличие необходимых подписей, печатей, штам­пов, передаточных надписей, обусловленных фор­мой документов или определенных условиями аккредитива).

В. Соответствие содержания документов. Банки проверя­ют соответствие содержания документов условиям аккредити­вов (описание товаров, их количество, условия поставки и т. п.). Допускается отклонение по количеству товара на 5 % больше или меньше. Однако такое отклонение не допускается, если, во-первых, в акк­редитиве прямо указано, что установленное количество товара не должно быть превышено или уменьшено и, во-вторых, если в аккредитиве количество товара указывается в определенном числе упаковочных единиц или штуках. Если в аккредитиве использу­ются выражения в отношении суммы, цены за едини­цу товара, то допускаются отклонения в пределах ±10 %.

Г. Соблюдение сроков. Банки принимают к исполнению до­кументы только в пределах оговоренных аккредитивом сроков их представления. Если в аккредитиве специально не оговорена предельная дата представления документов, она совпадает с да­той истечения срока аккредитива. Кроме даты истечения срока для пред­ставления документов каждый аккредитив, по которому требу­ется представление транспортного документа, должен также пре­дусматривать определенный срок от даты отгрузки, в течение которого документы должны быть представлены в соответствии с указаниями аккредитива. Если такой срок не обусловлен, бан­ки будут отказывать в приеме документов, представленных им позднее 21 дня от даты отгрузки. Но в любом случае докумен­ты должны быть представлены не позднее даты истечения срока аккредитива.

Если бенефициар представляет документы, не соответствую­щие требованиям аккредитива, то исполняющий банк отказы­вает в приеме документов. В этом случае исполняющий банк незамедлительно, но не позднее седьмого банковского дня после представления документов, сообщает бенефициару об этом. Одновременно с этим по внутреннему аккредитиву банк воз­вращает бенефициару представленные документы, а при между­народных аккредитивах вопрос о возврате документов бенефи­циару отдается на усмотрение исполняющего банка.

Полученные документы исполняющий банк направляет бан­ку-эмитенту, а тот обязан выдать их приказодателю в течение 7 банковских дней, следующих за днем их получения.

ТЕМА №8. Платёжная система

1)  Понятие платёжной системы

2)  Элементы платёжной системы, их характеристика

3)  Виды платёжных систем

- 1 -

Платежная система есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение плате­жей между сторонами в процессе выполнения ими своих обяза­тельств. Платежная система формирует всю совокупность без­наличного денежного оборота при помощи особых инструментов и методов, по установленным в данном государстве правилам.

Организация межбанковских расчетов — основное назначе­ние платежной системы. Существует два варианта совершения платежей: централизованный, через корреспондентские счета в центральном (для Беларуси — Национальном) банке, и децен­трализованный, через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе и в бан­ках за границей. Централизованный порядок совершения пла­тежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР).

Основные задачи, которые призвана решать национальная платежная система, следующие:

ü  обеспечение оптимальной скорости межбанковских расче­тов и сокращение денежных средств в обороте;

ü  создание эффективного механизма, позволяющего ком­мерческим банкам управлять дневной ликвидностью, а центра­льному банку — ликвидностью банковской системы;

ü  снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

ü  интеграция в единое целое денежных, валютных, фондо­вых рынков.

Принципами организации национальной платежной систе­мы являются:

ü  наличие обоснованной правовой базы;

ü  реальная возможность для всех участников системы опре­делять финансовые риски;

ü  четкость процедуры управления кредитными и ликвид­ными рисками;

ü  отсутствие риска при размещении средств на корреспон­дентском счете в центральном банке;

ü  обеспечение окончательного расчета в течение дня;

ü  высокая степень защиты и операционная надежность си­стемы;

ü  эффективность и практичность средств платежей для поль­зователей;

ü  объективные и гласные критерии для участия в системе, обеспечивающие честный и открытый доступ пользователям.

Сформулированные выше задачи и принципы предъявляют к платежной системе требования, главные из которых:

ü  надежность и стабильность расчетов, исключающая воз­можность нарушения нормального функционирования системы;

ü  рентабельность, то есть быстрое осуществление платежей с минимальными затратами;

ü  прозрачность работы и применяемых технологий, что обеспечивает уверенность участников системы в ее надежности;

ü  минимизация рисков;

ü  справедливость по отношению ко всем участникам;

ü  возможность эффективного сотрудничества и разрешения конфликтов между всеми участниками и клиентами.

Для реализации в полном объеме всех вышеперечисленных принципов и требований платежная система страны должна об­падать соответствующим содержанием.

- 2 -

Национальная платежная система Республики Беларусь представляет собой совокупность банковских и других финан­совых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, а также межбанковских систем перевода де­нежных средств, обеспечивающих их обращение внутри страны И взаимодействие с зарубежными платежными системами.

Состав НПС и связь платежного оборота с составляющими ее элементами отражены на рис.1.

Рис.1. Схема национальной платежной системы

Под банковскими и другими финансовыми институтами, оказывающими платежные услуги, понимаются ее участники, которые имеют право на такую деятельность. Особое место среди участников платежной системы занима­ет Национальный банк, так как в соответствии с законодатель­ством страны одной из его основных целей является организа­ция эффективного, надежного и безопасного функционирова­ния платежной системы и системы межбанковских расчетов.

Национальный банк вправе:

ü  определять основные направления совершенствования пла­тежной системы страны;

ü  устанавливать правила, формы, сроки и стандарты прове­дения безналичных и наличных расчетов и ответственность за их нарушение;

ü  вести ведомственный архив данных для статистической обработки и подтверждать информацию об операциях, осущест­вляемых при проведении межбанковских расчетов.

В Национальном банке имеется собственный ограниченный круг клиентов, которым открыты счета для совершения плате­жей, однако главная роль Национального банка как организа­тора платежной системы заключается в ведении и регулирова­нии корреспондентских счетов коммерческих банков и собст­венного межфилиального счета. Платежи по этим счетам про­изводятся через Белорусский межбанковский расчетный центр (далее — БМРЦ), который выступает техническим оператором АС МБР.

Под платежным инструментом, включаемым в платеж­ную систему, понимается любой инструмент, который позволя­ет как плательщику, так и получателю произвести перевод де­нежных средств. Традиционными инструментами являются:

ü  кредитовые переводы в виде платежных поручений в элек­тронной или бумажной форме;

ü  дебетовые переводы в виде платежного требования в элект­ронной или бумажной форме;

ü  чеки в бумажной форме;

ü  банковские пластиковые карточки.

Все вышеперечисленные инструменты являются в основном клиентскими, тогда как в межбанковском обороте платежной системы в расчетах через БМРЦ используются электронные расчетные документы, составляемые участниками системы. Ин­струменты платежной системы функционируют в особой среде, которой является техническая инфраструктура АС МБР, вклю­чающая центральный вычислительный комплекс, систему пе­редачи информации и сеть телекоммуникаций.

Главными составляющими платежной системы являются межбанковские системы перевода денежных средств, обеспечи­вающие их обращение внутри страны и взаимодействие с зару­бежными платежными системами.

В соответствии с принципами функционирования нацио­нальной платежной системы межбанковский платежный поток делится на два качественно и количественно различных потока.

Первый из них охватывает расчеты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются в режиме реального вре­мени на валовой основе — RTGS (Real Time Gross Settlement Systems). Валовая основа предполагает проведение расчета только в полной сумме, без всякого зачета. Система таких расчетов, являясь центральным звеном платежной системы, получила название BISS (Belarus Interbank Settlement System). Оборот по ней составляет примерно 90 % общей суммы платежей посред­ством АС МБР и 10 % их количества, то есть основной поток безналичных платежей. Расчеты являются исключительно элек­тронными и ведутся преимущественно по оптовым сделкам и сделкам на финансовом рынке.

Второй поток — прочие платежи в клиринговой системе расчетов на чистой основе с различными интервалами проведе­ния клирингового зачета в течение дня. Под "чистой основой" понимают накопление по каждому участнику взаимных требо­ваний и обязательств с последующим вычислением в течение клирингового сеанса чистых дебетовых или кредитовых пози­ций, которые отражаются по корреспондентскому счету. Обо­рот по клиринговой системе составляет порядка 10 % общей суммы платежей посредством АС МБР и 90 % их количества. Данные расчеты связаны в основном с клиентскими платежами по мелкооптовым и розничным сделкам.

Кроме вышеназванных систем межбанковских расчетов в на­циональную платежную систему в качестве составляющих вхо­дят и другие подсистемы, которые имеют собственный характер и назначение и в некоторых случаях могут рассматриваться как самостоятельные системы. К ним относятся подсистемы:

ü  международных расчетов и операций с валютой;

ü  расчетов по ценным бумагам;

ü  расчетов пластиковыми карточками;

ü  межбанковских децентрализованных расчетов;

ü  расчетов внутри одного банка.

Благодаря системе международных расчетов и операций с валютой осуществляется связь с платежными системами дру­гих стран, выход на телекоммуникационные сети международ­ных платежных систем.

Система расчетов по ценным бумагам является по сути расчетно-клиринговой, функционирует на базе электронного документооборота по принципу "поставка против платежа", что означает поставку бумаг лишь тогда, когда произойдет пла­теж. В расчетах может участвовать Центральный депозитарий государственных ценных бумаг, окончательный расчет про­исходит в системе АС МБР в составе крупных и срочных плате­жей либо по клирингу.

Система расчетов на основе пластиковых карточек пред­ставляет собой совокупность расчетов по национальной системе "БелКарт", международным системам (например, VISA и Euro-card/Mastercard) и внутренним частным системам. Основное назначение расчетов пластиковыми карточками состоит в заме­не безналичным платежным инструментом наличных денег в розничных платежах, в возможности получения наличных де­нег по мере необходимости без обращения в банк, где открыт счет владельца карточки.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8