- согласования юридической службой заключаемых кредитной организацией договоров и проводимых операций (сделок), отличных от стандартизированных;

- анализа и оценки влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности кредитной организации;

- оценки юридической службой уровня правового риска, принимаемого в связи с внедрением новых продуктов (началом осуществления новых видов операций);

- мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, стран места нахождения зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций кредитной организации.

Кредитной организации также рекомендуется создать и вести в разрезе направлений ее деятельности аналитическую базу данных об убытках от правового риска, содержащую сведения о размере убытков, причинах их возникновения и методах возмещения, а также сведения о факторах увеличения правового риска.

6.5. Важно, чтобы служба внутреннего контроля осуществляла контроль за соблюдением положений внутренних документов кредитной организации по управлению правовым риском, включая:

- оценку эффективности внутренних процедур кредитной организации по управлению правовым риском;

- оценку соблюдения установленных процедур управления правовым риском;

- оценку правомерности совершаемых операций (сделок) (порядок согласования условий договоров до их заключения, в том числе порядок их согласования с юридической службой кредитной организации; порядок принятия решений о совершении операций (сделок);

- контроль за осуществлением операций (сделок) в соответствии с полномочиями, предусмотренными учредительными и внутренними документами кредитной организации.

6.6. В рамках системы внутреннего контроля кредитной организации также целесообразно определить:

- порядок информирования службой внутреннего контроля органов управления кредитной организации о нарушениях, выявленных при проверке выполнения установленных процедур управления правовым риском;

- порядок принятия решений по вопросу об устранении выявленных нарушений и контроля за их выполнением. Важно, чтобы результаты проверок соблюдения внутренних документов по управлению правовым риском рассматривались советом директоров (наблюдательным советом).

7. Риск потери деловой репутации*(16)

7.1. Рекомендуется, чтобы процедуры по управлению риском потери деловой репутации в том числе устанавливали:

- определение риска потери деловой репутации и его отличительные признаки от иных рисков;

- внутренние и внешние факторы возникновения риска потери деловой репутации*(17);

- методы выявления и оценки факторов возникновения риска потери деловой репутации;

- критерии и показатели оценки риска потери деловой репутации.

7.2. Важно, чтобы система управления риском потери деловой репутации в кредитной организации была интегрирована во внутренние процессы управления рисками кредитной организации, а ее результаты составляли неотъемлемую часть процесса мониторинга и контроля уровня (профиля) риска потери деловой репутации, а также процесса принятия решений при осуществлении текущей деятельности кредитной организации.

7.3. Кредитной организации рекомендуется обеспечивать независимость подразделения (сотрудника), ответственного за управление риском потери деловой репутации, от подразделений, осуществляющих операции (сделки), связанные с принятием риска потери деловой репутации, подразделений внутреннего контроля.

Важно, чтобы к сфере ответственности подразделения (сотрудника), осуществляющего контроль за риском потери деловой репутации, контроля за риском потери деловой репутации в том числе относились:

- сбор и анализ информации о фактах проявления риска потери деловой репутации в кредитной организации и (или) других кредитных организациях;

- оценка и мониторинг факторов возникновения риска потери деловой репутации и их влияния на уровень этого риска;

- разработка мер по минимизации риска потери деловой репутации;

- доведение информации о выявленных рисках потери деловой репутации до органов управления кредитной организации;

- подготовка внутренней отчетности по риску потери деловой репутации.

7.4. В целях обеспечения поддержания риска потери деловой репутации на приемлемом уровне, установленном во внутренних документах кредитной организации, рекомендуется осуществлять его регулярный мониторинг. Периодичность осуществления мониторинга риска потери деловой репутации определяется кредитной организацией самостоятельно.

7.5. В целях минимизации риска потери деловой репутации кредитной организации рекомендуется определить порядок (процедуры):

- контроля за соблюдением законодательства, в том числе законодательства о банковской тайне, и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- обеспечения своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным операциям (сделкам);

- мониторинга деловой репутации учредителей (участников), аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций;

- контроля за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой учредителям (участникам), клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

- разработки системы информационного обеспечения, исключающей использование сотрудниками кредитной организации служебной информации в личных интересах, а также предоставляющей органам управления и сотрудникам кредитной организации информацию о негативных и позитивных отзывах и сообщениях о кредитной организации в средствах массовой информации (периодических печатных изданиях, радио, телевидении, иных формах периодического распространения массовой информации, включая Интернет), иных источниках;

- своевременного рассмотрения, анализа полноты, достоверности и объективности информации, полученной из средств массовой информации, своевременного реагирования на указанную информацию;

- применения дисциплинарных мер к сотрудникам кредитной организации, виновным в повышении уровня риска потери деловой репутации кредитной организации;

- создания и ведения по направлениям деятельности кредитной организации аналитической базы данных об убытках от риска потери деловой репутации, отражающей сведения о размере убытков, причинах их возникновения и методах возмещения, а также сведения о факторах увеличения риска потери деловой репутации.

7.6. Важно, чтобы службой внутреннего контроля осуществлялся контроль за соблюдением положений внутренних документов кредитной организации по управлению риском потери деловой репутации, включая:

- оценку эффективности внутренних процедур кредитной организации по управлению риском потери деловой репутации;

- оценку соблюдения установленных процедур по управлению риском потери деловой репутации;

- оценку адекватности методов выявления риска потери деловой репутации;

- контроль за соблюдением порядка принятия решений об участии кредитной организации в инвестиционных, кредитных и других проектах с учетом деловой репутации контрагентов.

В рамках системы внутреннего контроля кредитной организации также целесообразно определить:

- порядок информирования службой внутреннего контроля органов управления кредитной организации о нарушениях, выявленных при проверке выполнения установленных процедур управления риском потери деловой репутации;

- порядок принятия решений по вопросу об устранении выявленных нарушений и контроля за их выполнением. Важно, чтобы результаты проверок соблюдения внутренних документов по управлению риском потери деловой репутации рассматривались советом директоров (наблюдательным советом).

8. Риск концентрации*(18)

8.1. Рекомендуется, чтобы процедуры по управлению риском концентрации в том числе устанавливали:

- процедуры выявления и измерения риска концентрации, методологию стресс-тестирования устойчивости кредитной организации к риску концентрации;

- процедуры по ограничению риска концентрации, порядок установления лимитов концентрации, методы контроля за соблюдением этих лимитов;

- порядок информирования органов управления о размере принятого риска концентрации и допущенных нарушениях установленных лимитов концентрации, а также порядок их устранения. Важно, чтобы процедуры управления

риском концентрации, принятые в кредитной организации, соответствовали характеру ее бизнеса, сложности совершаемых ею операций, своевременно пересматривались, охватывали различные формы концентрации рисков в банковском и торговом портфелях, а также в доходах кредитной организации и источниках ликвидности, а именно:

- значительный объем требований к одному контрагенту или группе связанных контрагентов;

- значительный объем вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов;

- кредитные требования к контрагентам в одном секторе экономики или географическом регионе, а также номинированные в одной валюте;

- кредитные требования к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от ведения одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг;

- косвенную подверженность риску концентрации, возникающую при реализации кредитной организацией мероприятий по снижению кредитного риска (применение идентичных видов обеспечения, гарантий, предоставленных одним контрагентом);

- зависимость кредитной организации от отдельных видов доходов и от отдельных источников ликвидности.

8.2. В целях идентификации и измерения риска концентрации кредитной организации рекомендуется установить систему показателей (лимитов), позволяющих выявлять риск концентрации в отношении отдельных крупных контрагентов (групп связанных контрагентов) кредитной организации и групп контрагентов, связанных с кредитной организацией, секторов экономики и географических регионов.

В этих целях могут, например, использоваться такие относительные показатели, как:

- отношение суммарного объема требований кредитной организации к крупнейшим контрагентам (группам связанных контрагентов)28 к общему объему активов и (или) собственным средствам (капиталу) и (или) чистой прибыли кредитной организации;

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18