За 2010 г. увеличились в 2,1 раза средства клиентов – физических и юридических лиц, т. к. банк расширяет продуктовую линейку выгодных депозитов и является более надежным по сравнению с другими коммерческими банками. Произошел значительный рост источников собственных средств в 2,5 раза и выпущенных долговых обязательств – в 6,5 раза. Значительно снизились резервы на возможные потери по активным операциям банка – в 5,9 раза.
В 2011 г. происходил дальнейший рост ресурсной базы Банка ВТБ 24 за счет привлеченных средств – на 95,8% и за счет собственных источников – на 23,7%. В 2011 г. в рамках поддержки банковского сектора России Банку ВТБ 24 были выделены ЦБ РФ субординированные займы. Это способствовало стабильности деятельности банка в условиях мирового финансового кризиса. В условиях повышенного риска замедлились темпы роста средств клиентов. За период 2009 – 2011 гг. произошли следующие изменения в структуре пассива баланса Банка ВТБ 24. Доля привлеченных средств повысилась с 89,6% - в 2009 г. до 91,0% - в 2011 г., а собственных средств снизилась с 10,4% до 9,0% соответственно.
В структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства кредитных организаций и средства клиентов. Причем средства кредитных организаций снизились с 25,4% до 10,4%, а средства клиентов - с 62,6% до 60,8%. Произошло значительное повышение доли выпущенных долговых обязательств с 0,6% до 3,8% , т. к. Банк больше стал выпускать векселей и банковских сертификатов (сберегательных и депозитных). Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций.
Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Рассмотрим динамику и структуру актива баланса Банка ВТБ 24 за 2009 – 2011 гг. в таблицах 3.
Таблица 3
Динамика актива баланса Банка ВТБ 24 за 2009 – 2011 гг.
Показатели | 2010 г. | 2011 г. | Темп роста, % | Изменение структуры, % | ||||
Млн. руб. | Уд. вес, % | Млн. руб. | Уд. вес, % | 2010 к 2009 | 2011 к 2010 | 2010 от 2009 | 2011 от 2010 | |
Денежные средства | 15535 | 4,8 | 36402 | 6,1 | в 2,1 р. | в 2,3 р. | +0,4 | +1,3 |
Средства вЦБ РФ | 8885 | 2,7 | 7001 | 1,2 | 185,3 | 78,8 | -0,2 | -1,5 |
Средства в кредитных организациях | 3882 | 1,2 | 52808 | 8,7 | в 2,2 р. | в 13,6 р. | +0,1 | +7,5 |
Чистые вложения в ценные бумаги | 25145 | 7,8 | 28804 | 4,8 | в 4,3 р. | 114,6 | +4,3 | -3,0 |
Чистая ссудная задолженность | 260952 | 80,7 | 455798 | 75,7 | 185,1 | 174,7 | -1,4 | -5,0 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы | 366 | 0,1 | 369 | 0,1 | < в 5,4 р. | 100,8 | -1,1 | - |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | - | - | 6280 | 1,0 | - | - | - | +1,0 |
Основные средства, нематериальные активы | 4584 | 1,4 | 6494 | 1,1 | в 2,1 р. | 141,7 | +0,1 | -0,3 |
Прочие активы | 4110 | 1,3 | 7688 | 1,3 | в 3,1 р. | 167,7 | +0,5 | - |
Всего активов | 323459 | 100 | 601644 | 100 | 194,7 | 186,0 | - | - |
В анализируемом периоде происходил значительный рост активов Банка ВТБ 24, причем за 2010 г. они увеличились на 94,7%, а за 2011 г. – еще на 86,0%. Рост наблюдается по всем направлениям активных операций, т. е. увеличилась чистая ссудная задолженность на 85,1% и 74,7% соответственно, вложения в ценные бумаги других эмитентов – в 4,3 раза и на 14,6%.
Банк ВТБ 24 развивает свою материально-техническую базу через открытие региональных филиалов и дополнительных офисов. Это необходимо с целью повышения конкурентоспособности банка. Вложения в основные средства и нематериальные активы возросли в 2,1 раза (за 2010 г.) и на 41,7% (за 2011 г.).
В 2010 г. по сравнению с 2009 г. наблюдался рост средств банка в ЦБ РФ – на 85,3%, а в 2011 г. по сравнению с 2010 г. их снижение на 21,2%.
На протяжении всего анализируемого периода в структуре актива преобладала чистая ссудная задолженность. На ее долю приходилось 84,8% - в 2009 г. и 75,7% - в 2011 г. Снижение доли ссудной задолженности объясняется уменьшением общего объема кредитования юридических и физических лиц из-за мирового финансового кризиса и снижения кредитоспособности заемщиков.
Снизился удельный вес средств банка в ЦБ РФ с 2,9% до 1,2%, а в других кредитных организациях повысился – с 1,1% до 8,7% и произошло повышение чистых вложений в ценные бумаги с 3,5% до 4,8%, денежных средств - с 4,4% до 6,1% Остальные статьи актива баланса занимают незначительный удельный вес.
Проанализируем динамику и структуру источников собственных средств Банка ВТБ24 за 2009 – 2011 гг. Она представлена в таблице 6.
За период 2009 – 2011 гг. источники собственных средств в целом возросли в 3,1 раза с 17358 млн. руб. до 54266 млн. руб. Это произошло за счет роста средств акционеров – в 2,7 раза, эмиссионного дохода – в 4,7 раза, неиспользованной прибыли за отчетный период – в 3,8 раза.
Таблица 4
Динамика и структура источников собственных средств Банка ВТБ24 за 2009 – 2011 гг.
Показатели | 2010 г. | 2011 г. | Темп роста, разы 2011 г. к 2009 г. | Изменение удельного веса, % 2011 г. от 2009 г. | ||
Сумма, млн. руб. | Удельный вес, % | Сумма, млн. руб. | Удельный вес, % | |||
Средства акционеров | 29054 | 66,3 | 32616 | 60,1 | в 2,7 р. | -8,9 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 476 | 1,1 | 476 | 0,9 | в 8,2 р. | +0,6 |
Эмиссионный доход | 11371 | 25,9 | 14528 | 26,8 | в 4,7 р. | +9,2 |
Резервный фонд | 634 | 1,4 | 673 | 1,2 | - | +1,2 |
Переоценка основных средств | 32 | 0,1 | 8 | 0,0 | < в 4 р. | -0,2 |
Нераспределенная прибыль прошлых лет | 1586 | 3,6 | 1661 | 3,1 | 149,8 | -3,3 |
Неиспользованная прибыль за отчетный период | 719 | 1,6 | 4304 | 7,9 | в 3,8 р. | +1,4 |
Всего источников собственных средств | 43872 | 100 | 54266 | 100 | в 3,1 р. | - |
Наибольший удельный вес в источниках собственных средств занимают средства акционеров. Однако их удельный вес за анализируемый период снизился с 69,0% до 60,1%. Повысился удельный вес эмиссионного дохода и неиспользованной прибыли – на 9,2% и 1,4% соответственно.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 |
