7. Материальные основные средства и капитальные вложения

Основные фонды, отраженные в отчетности Предприятия по состоянию на декабрь 2007 года, являются собственностью Комитета по управлению городским имуществом Администрации Санкт‑Петербурга. На осуществление операций, связанных с данными активами, таких как ликвидация, списание, требуется одобрение Комитета.

На дату составления баланса основные средства учетной стоимостью 100,4 млн. долл. США были получены на основании договоров финансового лизинга. Обязательства по финансовому лизингу раскрыты в приложении 15. На дату составления баланса основные средства текущей стоимостью 3 млн. долл. были переданы Предприятием в аренду третьим лицам. Ставки арендной платы соответствуют рыночным ставкам, действовавшим в течение года.

На дату составления баланса имущества в залоге по кредитным договорам не было.

Основные средства переоценены на 01.01.2007 независимым оценщиком оценки «Аверс», имеющим лицензию на осуществление оценочной деятельности № выданную Министерством имущественных отношений РФ 10.09.2001. Лицензия действительна до 10.09.2004, срок действия продлен до 10.09.2007. Руководитель группы экспертов имеет профессиональный диплом по финансам и кредиту и специализируется на оценке зданий и недвижимости. Были переоценены следующие категории активов: здания, инженерная инфраструктура (сооружения и передаточные механизмы).

Эти категории активов, переоценивались на основе амортизируемой восстановительной стоимости. Следует иметь в виду, что для большинства переоцененных объектов не существует активного рынка для того, чтобы представить их справедливую стоимость. Ранее историческая стоимость основных средств переоценивались индексным методом в соответствии с российским законодательством, но с 1997 года эта практика прекратилась, а результаты переоценок не использовались.

Представление исторической оценки балансовой стоимости основных средств в разрезе категорий требует несопоставимого объема работ и затрат времени из-за предыдущих российских переоценок, упомянутых выше.

Предприятие имеет право использовать землю, на которой оно находится. Земля не является собственностью Предприятия и не включена в настоящую финансовую отчетность.

8. Инвестиции

30 декабря 2002 года Предприятие продало свою часть построенных Юго-Западных очистных сооружений компании за сумму, определенную в результате независимой оценки - 1,166.7 млн. руб. (36.7 млн. долл. США). По состоянию на 31.12.2007 Предприятие владеет 41% уставного капитала , оставшаяся часть Уставного капитала принадлежит трем сторонам. было образовано в целях финансирования завершения строительства очистных сооружений до момента их обратной продажи Предприятию.

Сумма, причитающаяся к получению от за продажу объекта, составляла 1,187.9 млн. руб. плюс НДС 213,8 млн. руб. (US$ 48.7 млн. по курсу на 31 декабря 2005 г.), и, согласно условиям договора на продажу, оставалась непогашенной до сентября 2005 года, проценты на нее не начислялись.

В сентябре 2005 года завершило строительство очистных сооружений и сдало их государственной комиссии. В сентябре 2005 года Предприятие по договору купли продажи от 12 сентября 2005 г. приобрело у Юго-Западные очистные сооружения. Стоимость приобретения составила рублевый эквивалент €  162.8млн. (стоимость сооружений € 138.0 млн. плюс НДС €  24.8 млн.), что составило 5,641.8 млн. руб., в том числе НДС 860.6 млн. руб.

Сооружения переданы на баланс Предприятия по передаточному акту от 01.01.01 г. Сумма дебиторской задолженности компании в размере 1,187,9 млн. руб. плюс НДС 213,8 млн. руб., указанная выше, была принята к зачету в счет погашения кредиторской задолженности Предприятия перед за обратный выкуп построенных очистных сооружений по договору купли продажи от 01.01.01 г.

В дополнение к своему вкладу в уставный капитал Предприятие предоставило субординированный кредит на сумму € 5.6 млн. (US$ 6.9млн.), который должен быть погашен в момент первого ежеквартального платежа после даты, когда полностью погасит все прочие обязательства по кредитам перед другими сторонами кредитного соглашения, т. е. 15 февраля 2017 г. Ставка кредита составляет 1% годовых.

20 августа 2004 г. в рамках Соглашения о займе для целей проекта Предприятие предоставило кредит на сумму € 15.5 млн. На конец года были перечислены средства в полном объеме. Указанный кредит погашался посредством 48 последовательных равных ежеквартальных взносов, начиная с 25 ноября 2005 года. Процентная ставка по этому кредиту представляет собой процентную ставку Европейского Инвестиционного Банка (European Investment Bank interest rate) плюс 0.5%.

В отчетном периоде заинтересованными сторонами достигнуто соглашение о реструктуризации финансирования проекта, в соответствии с которой произведено досрочное погашение ГУП «Водоканал СПб» дебиторской задолженности по договору купли-продажи ЮЗОС от 01.01.2001, а также досрочное погашение кредитов и займов, полученных компанией на строительство ЮЗОС.

Расчеты на основании достигнутого сторонами соглашения о досрочном погашении взаимных задолженностей произведены в полном объеме в мае 2007 года.

Дочерние компании, которые не были консолидированы по причинам, раскрытым в примечании 3.12, указаны ниже:

Инвестиции Предприятия в ассоциированную компанию показаны по методу участия в капитале. Доля Водоканала в чистых активах на 31 декабря 2007 г. составляет 1.2 млн. долл. США, что превышает себестоимость инвестиций в на ту же дату на 0.6 млн. долл. США. Кроме того, Предприятие имеет ассоциированные компании, которые учитывались по себестоимости, а не с использованием метода собственного капитала. Данные компании не консолидируются по методу «участия в капитале» потому, что за исключением не являются существенными по отношению к финансовой отчетности Предприятия.

9. Запасы

Никакие запасы не являются предметом залога в соответствии с полученными кредитами в течение года.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Протоколы

Временные срезы

Смотрите также

Отчетность Нефтегазовые предприятия, отчеты и статистика Ежегодные отчеты Ежеквартальные отчеты Ежемесячные отчеты Отчеты о прессе (в СМИ) Отчеты по практике Программы развития Публичные слушания Рабочие программы Распорядки Торги Целевые программы

Финансы Аудит Закупочная документация Закупочные интервенции Клиринг Конкурсная документация Программы Протоколы заседаний Протоколы котировочных заявок Учет

Прочие документы Анкета, Бюллетени, Внимание, Дизайн, Заключения, Извещения, Обращения, Письмо, Положения, Постановления, Предисловия, Предписания, Предприятия, Приказы, Проекты постановлений Бизнес и право: Банковское право • Государственная аккредитация • Корпоративные финансы • Налоговое право • Налоговый кодекс • Уставы закрытых акционерных обществ • Уставы кредитных обществ • Уставы обществ с ограниченной ответственностью • Уставы открытых акционерных обществ • Финансовое право • Хозяйственное право

Проекты по теме:

Поиск

Вики

Архив

Мир

Наука

Отчеты

Бизнес

Право

Математика

Юриспруденция

Финансы

Власть

Экономика

Основные порталы (построено редакторами)

Домашний очаг Дом • Дача • Садоводство • Дети • Активность ребенка • Игры • Красота • Женщины • (Беременность) • Семья • Хобби Здоровье: • Анатомия • Болезни • Вредные привычки • Диагностика • Народная медицина • Первая помощь • Питание • Фармацевтика История: СССР • История России • Российская Империя Окружающий мир: Животный мир • Домашние животные • Насекомые • Растения • Природа • Катаклизмы • Космос • Климат • Стихийные бедствия Справочная информация Документы • Законы • Извещения • Утверждения документов • Договора • Запросы предложений • Технические задания • Планы развития • Документоведение • Аналитика • Мероприятия • Конкурсы • Итоги • Администрации городов • Приказы • Контракты • Выполнение работ • Протоколы рассмотрения заявок • Аукционы • Проекты • Протоколы • Бюджетные организации Муниципалитеты • Районы • Образования • Программы Отчеты: • по упоминаниям • Документная база • Ценные бумаги Положения: • Финансовые документы Постановления: • Рубрикатор по темам • Финансы • города Российской Федерации • регионы • по точным датам Регламенты Термины: • Научная терминология • Финансовая • Экономическая Время: • Даты • 2015 год • 2016 год Документы в финансовой сфере • в инвестиционной • Финансовые документы - программы

Техника Авиация • Авто • Вычислительная техника • Оборудование • (Электрооборудование) • Радио • Технологии • (Аудио-видео) • (Компьютеры) Общество Безопасность • Гражданские права и свободы • Искусство • (Музыка) • Культура • (Этика) • Мировые имена • Политика • (Геополитика) • (Идеологические конфликты) • Власть • Заговоры и перевороты • Гражданская позиция • Миграция • Религии и верования • (Конфессии) • Христианство • Мифология • Развлечения • Масс Медиа • Спорт (Боевые искусства) • Транспорт • Туризм Войны и конфликты: Армия • Военная техника • Звания и награды Образование и наука Наука: Контрольные работы • Научно-технический прогресс • Педагогика • Рабочие программы • Факультеты • Методические рекомендации • Школа • Профессиональное образование • Мотивация учащихся Предметы: Биология • География • Геология • История • Литература • Литературные жанры • Литературные герои • Математика • Медицина • Музыка • Право • Жилищное право • Земельное право • Уголовное право • Кодексы • Психология (Логика) • Русский язык • Социология • Физика • Филология • Философия • Химия • Юриспруденция

Мир Регионы: Азия • Америка • Африка • Европа • Прибалтика • Европейская политика • Океания • Города мира Россия: • Москва • Кавказ • Регионы России • Программы регионов • Экономика Бизнес и финансы Бизнес: • Банки • Богатство и благосостояние • Коррупция • (Преступность) • Маркетинг • Менеджмент • Инвестиции • Ценные бумаги: • Управление • Открытые акционерные общества • Проекты • Документы • Ценные бумаги - контроль • Ценные бумаги - оценки • Облигации • Долги • Валюта • Недвижимость • (Аренда) • Профессии • Работа • Торговля • Услуги • Финансы • Страхование • Бюджет • Финансовые услуги • Кредиты • Компании • Государственные предприятия • Экономика • Макроэкономика • Микроэкономика • Налоги • Аудит Промышленность: • Металлургия • Нефть • Сельское хозяйство • Энергетика Строительство • Архитектура • Интерьер • Полы и перекрытия • Процесс строительства • Строительные материалы • Теплоизоляция • Экстерьер • Организация и управление производством