Кредитные союзы (стр. 10 )

Таблица 6

Баланс активов, обязательств и собственных средств КС

С точки зрения поддержания финансовой стабильности, долгосрочные активы КС лучше формировать только за счет собственных средств КС - фондов, резервов, безвозвратного целевого финансирования и паевых взносов.

Контрольные вопросы

1. В чем состоит различие между финансовым и бухгалтерским учетом?

2. Перечислите виды обязательств кредитного союза. Почему паевые взносы можно отнести к обязательствам кредитного союза?

3. Какая форма обеспечения займов в кредитном союзе является, на ваш взгляд, наиболее доступной?

4. Определите порядок погашения займа в размереруб. на срок 6 мес., ставка - 72% годовых, если:

а) проценты начисляются на всю сумму займа, долг погашается равными частями ежемесячно;

б) заем возвращается равными частями ежемесячно, проценты начисляются на остаток займа;

в) весь долг гасится равными частями ежемесячно.

5. Определите средний срок пользования займами в вашем КС, на сколько он отличается от среднего по стране?

6. Определите уровень невозврата займов в вашем КС в целом и по группам заемщиков. В какой группе заемщиков доля невозвращенных займов оказалась наибольшей? Почему?

7. Существует ли в вашем КС очередь на займы? Рассчитайте показатель эффективности предоставления займов в вашем КС.

8. Для чего кредитному союзу нужны резервный и страховой фонды? Может ли резервный фонд быть размещен в займах пайщикам, в ценных бумагах, объектах недвижимости? Может ли страховой фонд быть размещен в вышеперечисленных активах?

9. Если максимальная ставка процента по краткосрочным вкладам в Сбербанке составляет 38% годовых, уровень инфляции 30% годовых, то какая максимальная (минимальная) ставка процента по займам может быть установлена в КС?

10. Определите, достигается ли точка безубыточности у КС, активы которого в 200 тыс. руб. сформированы на 80% из сбережений пайщиков и полностью размещены в займах. Ставка процента по займам составляет 60% годовых, по сбережениям - 30% годовых, операционные затраты - 70 тыс. руб. в год.

11. Определите уровень платежеспособности вашего КС. Является ли он нормальным?

Глава VI. Страхование в кредитных союзах

1.  Введение

2.  Личное страхование в кредитных союзах

3.  Имущественное страхование в кредитных союзах

4.  Организация страхования и перестрахования в движении кредитных союзов. Кредитные союзы как посредники на рынке страховых услуг. Общества взаимного страхования

5.  Выводы

1. Введение

Зачем нужно страхование кредитным союзам и пайщикам

Страхование в кредитных союзах — главный способ оптимизации рисков, которым подвергаются материальные активы, деловая репутация (нематериальные активы в целом) этой организации и ее членов — пайщиков. С точки зрения кредитного союза, целевая функция страхования — сохранить общность пайщиков, защитить их интересы от недобросовестных или неквалифицированных действий наемного персонала кредитного союза, разрушительного действия внешних сил и недобросовестности деловых партнеров. С помощью страхования кредитный союз повышает свою привлекательность в глазах пайщиков и более полноценно осуществляет свою основную деятельность — оказание финансовой взаимопомощи.

Для пайщика кредитного союза страхование является дополнительной услугой, которая предоставляется ему наиболее доверенным посредником — кредитным союзом, что гарантирует высокое качество оказания такой услуги, удобно для пайщика по форме и, главное, позволяет пайщику значительно упростить исполнение договора страхования: наиболее существенную часть обязанностей пайщика по договору страхования кредитный союз берет на себя и исполняет от имени и по поручению пайщика.

Для кредитного союза страхование есть способ полного или частичного возмещения ущерба от событий (страховых событий), которые разрушают (или уменьшают стоимость) его материальных или нематериальных активов. Как вид возмещения утраченного имущества и/или иного материального ущерба и вреда, страхование не предполагает натуральную компенсацию утраченного актива (даже если это в принципе возможно). Страхование лишь доставляет пострадавшему денежную сумму, эквивалентную величине ущерба (вреда), причиненного в результате страхового события (то есть страховое возмещение). Вероятность наступления такого события принято называть страховым риском. Например, для страхового события "порча имущества в результате пожара" соответствующий риск называется "риск пожара или возгорания".

Таблица 1

Мотивы и полезные эффекты страхования для кредитного союза и его пайщиков - застрахованных по договору страхования или купивших страхование при посредничестве кредитного союза

В известной степени мотивы, которыми руководствуются кредитный союз и отдельный пайщик при покупке страхования, совпадают, поскольку полезный эффект страхования в равной мере распространяется и на кредитный союз как на организацию, и на каждого пайщика в отдельности.

Все ли риски кредитного союза поддаются страхованию?

Все ли риски, действию которых подвержены активы кредитного союза, могут приводить к возникновению страховых событий? Или зададим этот вопрос иначе: все ли риски поддаются страхованию и все ли происшествия, которые уменьшают стоимость активов кредитного союза, можно рассматривать как страховые события? Конечно нет. Для того, чтобы риск поддавался страхованию, он должен обладать следующими свойствами.

• Не являться управляемым риском со стороны лица, в пользу которого заключен договор страхования (то есть со стороны выгодоприобретателя); главное, чтобы вероятность наступления страхового случая не могла быть увеличена таким лицом в собственных интересах. В идеале, риск должен носить объективный характер, не зависящий от воли сторон договора страхования. В практике страхования считается достаточным, если выгодоприобретатель имеет существенные основания не увеличивать риск наступления страхового события во время действия договора страхования, даже обладая возможностью увеличить такой риск произвольно. Например, в случае страхования имущества лица страховщик допускает, что выгодоприобретатель может умышленно произвести страховое событие и потребовать выплаты страхового возмещения. Чтобы предотвратить такую ситуацию и лишить выгодоприобретателя заинтересованности в таком действии, страховщик вносит в договор страхования оговорку, что страховое возмещение составляет 80% (или 70%) от величины нанесенного страховым событием вреда. Однако есть ситуации, в которых страхование принципиально неприменимо. Например, не поддается страхованию риск невозврата займа пайщиком: такое страхование само по себе создает столь мощный для пайщика стимул не возвращать заем, что порождает лавину страховых случаев и ведет к убыточности такого страхования.

• Риск должен носить массовый характер, то есть такому риску должны подвергаться достаточно много однородных вещей и лиц, но, в то же время, не быть катастрофическим, то есть не вызывать страховые события одновременно у большого числа лиц (часто говорят: риск должен "носить случайный характер", хотя это неточно, поскольку катастрофические события тоже происходят случайно). Например, риск "порчи товара в результате неправильной работы морозильного оборудования, произведенного заводом ЗИЛ", - слишком локален, не носит массового характера, и поэтому не может быть застрахован на основе коммерческого страхования. Другое дело - риск "порчи товаров на складе из-за ненадлежащих условий хранения", он носит массовый характер, поддается страхованию и не является катастрофическим риском (маловероятно, что аварии произойдут сразу на всех складах, где хранится застрахованное имущество). Наконец, яркий пример катастрофического риска — подъем уровня мирового океана. Застраховаться от такого события невозможно.

• Риск, страхование которого осуществляется, не должен быть связан с противоправным интересом лица, которое выступает страхователем или выгодоприобретателем по договору страхования.

Если в результате воздействия риска, соответствующего трем перечисленным условиям и застрахованного по договору страхования, происходит событие, результатом которого является уменьшение стоимости активов кредитного союза, правомерно говорить, что имело место "страховое событие".

Особенности страхования как способа управления риском

Место, которое занимает страхование в перечне мер, предназначенных минимизировать материальный ущерб и/или вред для кредитного союза, уникально. Прочие мероприятия такого рода предотвращают наступление страхового события, но бессильны возместить ущерб postfactum, страхование же возмещает ущерб именно после его возникновения. Кроме того, страхование, не являясь предупредительной мерой по отношению к возможному ущербу, позволяет кредитному союзу действовать так, как будто ущерб уже предотвращен, то есть не создавать специальных фондов на покрытие возможного ущерба, не менять характера своей работы. В этом смысле страхование тождественно мерам предупредительной направленности и имеет тот же эффект для работы кредитного союза.

Отметим, при более точном рассмотрении выясняется, что страхование не минимизирует риск имущественного ущерба, но оптимизирует, то есть снижает возможные убытки до разумного минимума. В действиях страхователя отсутствует мотив "купить столько страхования, чтобы все возможные убытки были им заранее покрыты". Это дорого и неразумно, ведь страхование не универсально само по себе как средство возмещения убытков, страхованию всегда есть альтернатива и, наконец, риски можно и не оптимизировать, попросту не обращая на них внимания. В этом случае у руководителей кредитного союза есть явная или неявная установка, что возможные убытки меньше, чем стоимость любых мероприятий по их предотвращению.

Как правило, при покупке страхового полиса мотив страхователя, и кредитного союза в частности, определяется следующими соображениями. Во-первых, мы отмечали, что страхование никогда не возмещает убытки полностью, на 100%. После известного предела покупка каждой дополнительной единицы страхования требует все больших расходов со стороны кредитного союза и в определенный момент страхование становится невыгодным для покупателя. В отношении имущества лица это иллюстрируется следующим образом: в практике страхования имущества применяются единые (минимальные) тарифы, если страховое возмещение не превышает 80% стоимости имущества (тариф един для страхования имущества на 40, 50, 80% от его стоимости). Однако при покупке страхования на стоимость свыше 80% от действительной стоимости имущества, тариф существенно возрастает. Понятно, что страхователь не стремится купить страховку на 100% стоимости имущества, но лишь до того предела, свыше которого стоимость страхования начинает казаться ему "неразумно высокой".

Во-вторых, риск снижается не только страхованием; страхование призвано покрыть лишь ту долю риска, которая не устранена другими способами. Скажем, в случае краж в кредитном союзе риск убытков может устраняться следующими способами: установка внешних охранных систем, сигнализации, решеток на окна снижает риск краж на 35%; обустройство бронированной комнаты-сейфа для ночного хранения ценного оборудования, документов и кассы — на 40%; обустройство систем видео-наблюдения постоянного действия — на 90% и т. п. Ясно, что страхование ущерба от краж может быть полностью замещено соответствующим обустройством охранных систем. Схожие рассуждения можно провести в отношении убытков, которые наносятся неквалифицированными действиями персонала кредитного союза. Заменой страхования в данном случае может стать грамотная кадровая политика кредитного союза и повышение квалификации его персонала. Поэтому в качестве способа оптимизации рисков страхование будет выбрано кредитным союзом лишь постольку, поскольку оно выгоднее прочих способов предотвращения и покрытия убытков от событий, которые могут рассматриваться и как страховые.

Наконец, мы отмечали, что риски кредитного союза можно и не минимизировать, если считать, что возможные убытки (вычисленные, например, на основе данных предыдущих периодов), все равно меньше соответствующего страхового взноса или расходов на предупредительные мероприятия. Поэтому интерес к страхованию возникает у достаточно развитых кредитных союзов, с большим объемом операций, узкоспециализированным персоналом, сложной офисной техникой и организацией работы.

В приложении к настоящей главе мы приводим таблицу, в которой соотносятся активы кредитного союза, риски, которым они подвержены, и способы оптимизации таких рисков. Как сложная финансовая организация с широким спектром материальных и нематериальных активов, функционально дифференцированным персоналом и постоянным потоком клиентов (пайщиков), кредитный союз подвергается воздействию большинства рыночных, стихийных, техногенных и криминальных рисков. Для их минимизации кредитный союз может воспользоваться всеми известными видами страхования. Предметом выбора для руководства кредитного союза является страховщик, с которым должен быть заключен договор и конкретные положения договора страхования. Стратегия кредитного союза при решении этих проблем определяется особенностями страхования в кредитных союзах.

2. Личное страхование в кредитных союзах

Личное страхование — ключевой вид страховой услуги, которая используется кредитными союзами. По характеру организации кредитный союз — это общность должников перед одним кредитором и большинство рисков, которым подвергаются финансовые вложения кредитора (займы выданные), напрямую связаны с социальным, медицинским и личностным статусом должников. Риски, связанные с изменением статуса личности, производные от них изменения в уровне дохода, платежеспособности и общественного статуса лица, подлежат страхованию именно в рамках личного страхования.

По мере роста и взросления кредитный союз неизбежно сталкивается со специфической проблемой, которая мало знакома другим кредитным и ссудо-сберегательным учреждениям: одной из самых распространенных причин невозврата займа (кредита) становится смерть пайщика — заемщика или постоянная (временная) утрата' трудоспособности заемщиком. Это объясняется просто: сами по себе займы относительно невелики и вернуть их не очень сложно, если член союза получает зарплату по основному месту работы. Пайщики кредитного союза — обычно хорошо знакомые или связанные общим делом люди, и задержать возврат полученного займа, значит пойти на конфликт с теми, кто окружает тебя каждый день. А поскольку заем выдается на потребительские цели, то предпринимательские риски, с которыми может быть связан его невозврат, отсутствуют.

Назначение страхования жизни в кредитном союзе

Говоря специальным языком страхования, эту проблему призвано решить страхование жизни на случай смерти: кредитный союз в качестве страхователя заключает договор страхования жизни пайщиков на случай смерти и уплачивает страховщику периодический страховой взнос, пропорциональный численности застрахованных и их среднему возрасту. Размер страховой суммы на каждого застрахованного в любой момент действия договора страхования равняется задолженности застрахованного пайщика кредитному союзу по всем полученным займам. В случае смерти пайщика (то есть при наступлении страхового случая) страховщик выплачивает кредитному союзу (заметьте, кредитный союз действует и как выгодоприобретатель) страховую сумму, равную задолженности пайщика на дату его смерти. Тем самым кредитный союз покрывает убытки от невозврата займа пайщиком.

Пусть излишне прямолинейно, но принцип "долг должен умирать вместе с должником" верно отражает суть дела. В кредитном союзе, где принцип общности членов — не пустой звук, а изначальная основа самой организации, процедура взыскания долга умершего пайщика с наследников (или с поручителей, то есть с тех пайщиков, которые своими вкладами в кредитный союз поручились за заемщика), грозит существованию организации в целом, ведет к эрозии принципа общности пайщиков, вносит конфликт в их замкнутое сообщество. Действительно, кредитный союз призван помочь наследникам умершего пайщика, а не требовать с них возврата долга. Да и поручители по займу чаще всего не посторонние люди умершему. Исходя из простой потребности — избавиться от убытков, связанных со смертью пайщиков-заемщиков, кредитный союз обращается к срочному страхованию жизни на размер и на срок выданного пайщику займа.

Исторически страхование такого рода возникло в американском движении кредитных союзов в начале 30-х годов и сразу же стало популярным среди кредитных союзов. На уровне национального объединения кредитных союзов было создано общество взаимного страхования CUNA MUTUAL INSURANCE SOCIETY, которое и сейчас занимает первые места в рейтингах надежности страховых компаний Америки. О ее размерах позволяет судить такой факт: на протяжении 1996 г. каждый день CUNA MUTUAL выплачивает 1,6 млн долларов в виде страхового обеспечения. Это, прежде всего, показатель необходимости кредитного страхования жизни для пайщиков союзов.

Технически кредитное страхование жизни оформляется как коллективное страхование жизни пайщиков на сумму выданных кредитов и в обязательном порядке распространяется на всех пайщиков союза. Как правило, оплата страхового взноса осуществляется на ежемесячной основе из собственных средств кредитного союза (или за счет процентного дохода по сбережениям пайщиков) и не является обременительной для страхователя. Заметим, что кредитное страхование жизни пайщиков — классический пример коллективного страхования.

В основе коллективного страхования — принцип кооперативной общественной солидарности застрахованных, когда вред, нанесенный любому члену коллектива, является вредом для каждого. Это очевидно на примере семьи, это просматривается в трудовом коллективе, а для других общностей этот принцип нуждается в обосновании.

Если лица, составляющие коллектив, объединились не случайно, этот принцип всегда найдет подтверждение. Например, в кредитном кооперативе вред, нанесенный жизни, здоровью, имуществу одного из пайщиков, лишает его способности надлежащим образом исполнять свои обязанности перед этой организацией (скажем, вовремя погашать свой заем или аккуратно вносить взносы на содержание организации), что немедленно отражается на иных членах кооператива. Следовательно, коллективное страхование способствует реализации общих интересов участников коллектива, то есть служит тем целям, ради которых они объединились.

Принцип коллективного страхования жизни пайщиков соответствует природе кредитного союза как общества взаимного кредита

Групповое страхование не таит каких-либо неожиданностей для страхователя. На практике о групповом страховании идет речь в обязательном медицинском страховании, государственном пенсионном страховании, обязательном страховании жизни и здоровья военнослужащих. В соответствующих законах прописаны нормы об изменении контингента застрахованных. Так, в день окончания военной службы, службы, военных сборов по общему правилу заканчивается срок страхования жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц. Однако если в течение года после окончания военной службы, службы, военных сборов наступила смерть или инвалидность вследствие увечья или заболевания, имевших место в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, соответствующие лица считаются застрахованными. Групповым может быть не только обязательное, но и добровольное страхование. Так, организация нередко осуществляет добровольное медицинское страхование своих работников. Договор группового страхования — есть множество индивидуальных договоров, объединенных в один. Индивидуальный договор (в отношении одного застрахованного) несложно выделить из общего, это не изменит условий страхования ни для группы, ни для "выделенного " застрахованного.

Однако коллективное страхование, практически неразвитое в России, имеет ряд коренных особенностей. Оно основано, как мы отмечали, на принципе общественной солидарности и носит кооперативный характер, что находит свое отражение в договоре страхования.

Во-первых, застрахованными по договору коллективного страхования являются лица, составляющие устойчивую общность граждан - трудовой коллектив, семью, пайщиков потребительского кооператива и т. п. Состав этой общности на протяжении срока страхования может меняться. Например, в семье родился ребенок, и родители захотели, чтобы страхование распространялось и на него; в трудовом коллективе одних людей уволили, других приняли на работу; в кредитном союзе часть пайщиков выбыла, а новые пайщики вступили. Ст. 934 ГК РФ требует называть в договоре застрахованных лиц и выгодоприобретателей. Ст. 19 ГК РФ говорит, что гражданин приобретает и осуществляет права и обязанности под своим именем, включающим фамилию и собственно имя, а также отчество, если иное не вытекает из закона или национального обычая. Поэтому обычно требование назвать в договоре гражданина выполняется путем указания, его имени, отчества, фамилии, паспортных данных. Однако если речь идет о большом круге застрахованных по коллективному страхованию, как это происходит в кредитном союзе, фиксировать таким образом в документе каждое изменение состава застрахованных или выгодоприобретателей становится сложно. Страховщику неудобно создавать у себя что-то вроде отдела по учету пайщиков организаций-страхователей, копить огромное количество бумаг — изменений и дополнений к одному договору.

Между тем, назвать, например, застрахованных можно однозначно, и не указывая фамилии, имени, отчества и иных паспортных данных каждого из них. Достаточно так обозначить круг застрахованных по договору, чтобы в каждый момент действия страхования он определялся однозначно. Для этого надо указать в договоре сам принцип коллективного страхования — принцип членства в коллективе застрахованных: застрахованными являются физические лица, состоящие на момент наступления страхового случая в данном коллективе, что подтверждается соответствующими документами (например, решением органа юридического лица о принятии в члены организации или приказом о зачислении в штат), и удовлетворяющие сформулированным в договоре признакам застрахованных (пол, возраст, состояние здоровья и т. п.). При таком подходе уже не требуется разрабатывать специальный порядок учета застрахованных самим страховщиком.

Во-вторых, кооперативный принцип реализуется в том, что размер страховой премии, вносимой за каждого застрахованного, устанавливается равным, независимо от разницы в их возрасте, состоянии здоровья и т. п. то есть независимо от разницы индивидуальных рисков. По сути дела, применительно к страхованию жизни получается, что те, кто моложе, платят часть страховой премии за старших членов группы. Риски членов коллектива становятся как бы едиными. Подобно тому, как имущество, нажитое во время брака, считается общей совместной собственностью супругов, независимо от того, кто формально больше получал. То есть в договоре страхования при определении страховой премии и страховой суммы отражается не реальная картина неэквивалентных страховых рисков каждого члена группы, а их внутри-групповая, усредненная, "коллективная" величина, единая для всех членов данной социальной общности.

В-третьих, договор коллективного страхования напоминает договор присоединения, хотя формально не всегда им является.

Договором присоединения, согласно ст. 428 ГК РФ, признается договор, условия которого определены одной из сторон в формулярах или иных стандартных формах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом. Сторонами договора страхования являются страховщик и страхователь. Поэтому если "присоединяется" к предложенному договору страхователь (например, в договоре страхования на стороне страхователя выступают несколько человек и они же являются застрахованными), перед нами договор присоединения: страховщик разрабатывает коллективный страховой тариф, и он будет распространяться для уплаты страховой премии каждым присоединившимся страхователем. Общими для всех страхователей будут и иные условия (например, порядок определения страховой суммы и проведения страховой выплаты), сроки договора и т. д. Если же ситуация иная, как обычно и бывает при коллективном страховании: идет присоединение не стороны договора — не страхователя, а застрахованного, и общими условия будут именно для всех застрахованных, то договор формально не относится к договору присоединения, однако имеет общие с ним черты.

Логично, что по такому виду коллективного страхования для всех пайщиков действует единый тариф вне зависимости от возраста и прочих личных особенностей застрахованных. В случае смерти пайщика страховщик выплачивает кредитному союзу (то есть выгодоприобретателю по договору кредитного страхования) страховое обеспечение в размере неоплаченной части займа умершего пайщика.

В российской практике месячный тариф по этому виду страхования колеблется с 0,65 до 1,5 руб. страхового взноса с 1000 руб. страховой суммы, то есть с 1000 руб. займа на руках застрахованного пайщика (тариф зависит от продолжительности действия договора; обычно к третьему году действия договора тариф снижается до минимального значения). Дешевизна кредитного страхования иллюстрируется на примере соотношения страхового взноса и дохода, который пайщик получает за месяц. Давайте представим, что кредитный союз начисляет своим пайщикам ежемесячно 1% дохода на помещенные ими в союз сбережения. На сбережения в размере 1000 руб. будет начислено 10 руб. процентного дохода. Страховой же взнос в месяц составит 0,65 руб., то есть будет почти незаметен для пайщика (всего 6,5% от дохода на вложенные в кредитный союз сбережения).

Наряду со столь очевидно полезным видом страхования, многие кредитные союзы используют и два других вида страхования жизни пайщиков. Для своих пайщиков кредитные союзы покупают так называемое "коллективное сберегательное страхование жизни пайщиков". Оно почти ничем не отличается от кредитного страхования жизни, за исключением того, что страховой суммой по договору является размер сбережений пайщика на дату его смерти. Пайщик назначает выгодоприобретателей (это уже не сам кредитный союз, но в большинстве случаев — прямые наследники), которым и выплачивается страховое обеспечение. В сочетании с кредитным страхованием оба вида коллективного страхования рекламируются простым и понятным лозунгом: "Долг должен умереть вместе с должником, а наследники должны получить удвоенный размер сбережений" (возврат сбережений из кредитного союза и страховое обеспечение в размере сбережений).

Кредитное и сберегательное страхование воспринимаются пайщиками как дешевая страховка, страховая сумма которой поддается изменению в нужную сторону (внес дополнительные сбережения — страховая сумма выросла, забрал — уменьшилась). Поэтому такое страхование жизни существенно меняет экономическое поведение пайщиков: пайщику, застрахованному по этим двум видам страхования, становится выгоднее брать в долг в кредитном союзе, не уменьшая размер своих сбережений. Действительно, если у пайщика лежитруб. сбережений и ему срочно нужно произвести платеж 5 000 руб. (например, за купленную мебель), он скорее возьмет в союзе кредит на нужную сумму, чем уменьшит свои сбережения. Ведь уменьшение сбережений уменьшит страховую сумму, а прирост кредита — нет. Таким образом, кредитное и сберегательное страхование способствуют развитию основного вида деятельности кредитного союза — предоставлению взаимных ссудо-сберегательных услуг. На практике страхование при посредничестве кредитного союза существенно облегчает (и удешевляет) исполнение договора страхования для пайщика: значительную часть работы кредитный союз безвозмездно берет на себя, действуя от имени и по поручению застрахованных пайщиков.

Страхование стимулирует прирост сбережений и способствует росту платежеспособного спроса на займы

Коллективные виды страхования жизни пайщиков рассматриваются кредитными союзами как еще одна дополнительная услуга, которую они могут оказать пайщику, тем самым повысив привлекательность своей организации.

Есть и более сложные виды страхования жизни, которые покупаются кредитным союзом для пайщиков. Например, страхование жизни на желаемый размер сбережений. Это уже не коллективное, а групповое страхование, которое основано на индивидуальных тарифах для каждой поло-возрастной группы. Страховой суммой по этому виду страхования является разница между желаемым размером сбережений (то есть запланированным пайщиком объемом сбережений, который он обязуется накопить в кредитном союзе за определенный срок) и их реальным размером на сегодняшний день. По таблице можно проследить, как складывается страховая сумма по страхованию жизни на желаемый размер сбережений и сберегательному страхованию жизни для застрахованного пайщика на протяжении действия договоров страхования. Будем считать, что по индивидуальному сберегательному плану пайщик обязался накопить в кредитном союзеруб. за 6 лет, сберегая в год поруб.

Таблица 2

Страховая сумма и страховое обеспечение по страхованию на желаемый размер сбережений

В любой момент действия договоров страхования в случае смерти пайщика наследники (выгодоприобретатели; получают от страховой компании страховое обеспечение в размере реальных сбережений пайщика (по коллективному сберегательному страхованию), а также обеспечение в размере отклонения реальных сбережений от запланированных (по страхованию жизни на желаемый размер сбережений). Этот вид страхования невозможен без строгой дисциплины накопления, которой должен придерживаться застрахованный пайщик. Отклонения от графика накопительных взносов сказывается и на страховке. По страхованию жизни на желаемый размер сбережений уплачиваемый страховой взнос делится на две части: первая уплачивается пайщиком (путем списания средств с его накопительного счета в кредитном союзе), а вторая уплачивается кредитным союзом (что логично, поскольку пайщик регулярно доставляет кредитному союзу долгосрочные кредитные ресурсы). Если пайщик не справляется с графиком накопления (то есть вносит меньшие суммы), кредитный союз прекращает платить свою часть взноса и для пайщика страхование становится дороже. Таким образом, и этот индивидуальный вид страхования жизни направлен на реализацию главной цели союза: поощрение сбережений пайщиков.

С точки зрения техники страхования, страхование жизни на желаемый размер сбережений является накопительным видом страхования жизни, адаптированным к работе кредитного союза. Отметим, что во многих развитых странах существенная часть семейного бюджета пайщиков идет на уплату периодических взносов по накопительному страхованию жизни в коммерческие страховые компании. В этой связи страховщики рассматриваются кредитными союзами как конкуренты за ту часть семейного бюджета граждан, которая предназначена для долгосрочных накоплений на цели образования для детей, оплату дорогой медицинской помощи, содержание жены после смерти мужа (и, конечно, наоборот), выплату процентов по закладной за дом и т. п. Поэтому страхование жизни на желаемый размер сбережений следует рассматривать как серьезную альтернативу накопительному страхованию жизни в коммерческой страховой компании. Этот вид страхования позволяет кредитному союзу предотвратить отток средств к коммерческим страховщикам и помочь пайщикам достичь перечисленных выше целей, используя услуги кредитного союза.

Некоторое разнообразие и усложнение в картину страхования жизни пайщиков вносит еще один вид личного страхования — страхование на случай утраты трудоспособности. Обычно этот вид страхования не осуществляется отдельно от страхования на случай смерти и служит его дополнением. Что это означает для пайщика?

Кредитное и сберегательное страхование жизни пайщиков, снабженное "опцией" страхования на случай утраты трудоспособности, не меняет ни стороны договора, ни третьих лиц (то есть выгодоприобретателей), ни процедуру исполнения договора. Добавляется лишь одно событие, на случай наступления которого осуществляется страхование: в случае утраты пайщиком трудоспособности и его неспособности исполнять обязанности по договору займа (в отношении сберегательного страхования последнее условие, конечно, излишне) страховая компания выплачивает за пайщика заем полностью или частично, в зависимости от степени нетрудоспособности застрахованного пайщика.

Если речь идет о постоянной нетрудоспособности, то доля займа, которую за пайщика выплатит страховая компания в виде страхового обеспечения, обычно связана с группой инвалидности, которую пайщику установит МСЭ (Медико — социальная экспертиза, современное название комиссии, ранее носившей название ВТЭК, которая состоит из врачей, работников государственных органов социальной защиты и представителей профсоюзов). Если застрахованному пайщику установлена наиболее тяжелая группа инвалидности — первая - то страховщик оплатит за него заем полностью, если вторая — то только 75% займа, если третья — то половину. Договор может содержать и иные обязательства страховщика.

Роль страхования на случай утраты пайщиком трудоспособности

Когда договор включает в себя условие о выплате страхового возмещения в случае временной нетрудоспособности застрахованного, страховщик исполняет это обязательство в форме периодических выплат (в идеале периодичность выплат страховщика должна совпадать с периодичностью платежей пайщика в погашение займа) выгодоприобретателю за каждый день временной нетрудоспособности застрахованного. Совокупный размер выплаты равняется доле неоплаченного пайщиком займа. Скажем, пайщик имеет неоплаченный заем на три месяца. Если он временно теряет трудоспособность на один месяц, то на период его болезни страховщик выплачивает кредитному союзу одну треть займа пайщика в погашение долга последнего перед кредитным союзом.

Нечасто, но страхование жизни пайщика на желаемый размер сбережений также дополняется страхованием на случай утраты трудоспособности. Выплаты по такому страхованию, осуществляемые в пользу пайщика (то есть он и есть выгодоприобретатель), пропорциональны величине его заработка (но редко превышают 75% от среднемесячного заработка пайщика за три месяца, предшествующие заболеванию). В значительной мере это помогает пайщику не выйти за рамки индивидуального графика сбережений по договору страхования жизни на желаемый размер сбережений.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15