АБЗАЦ ИСКЛЮЧЕН-Приказ ГТК ПМР И ПРБ от 2 июля 2007 года N 184/01-07/73.
111. В случае изменения реквизитов Экспортера, Банк экспортера направляет в Приднестровский республиканский банк информационное письмо с указанием ранее действующих и новых реквизитов.
При наличии письменных запросов со стороны Приднестровского республиканского банка и (или) таможенных органов уполномоченные банки обязаны представлять дополнительную информацию об осуществлении экономическими агентами экспортно-импортных операций.
112. При закрытии текущего счета в рублях Приднестровской Молдавской Республики:
а) по инициативе Экспортера, в связи с переходом на обслуживание в другой Банк экспортера, Экспортер представляет в Банк экспортера заявление с приложением письменного согласия о приеме на обслуживание (адресованного Экспортеру) уполномоченного банка, в котором Экспортер намеревается открыть счет.
б) по инициативе Экспортера при условии отсутствия задолженности по репатриации (без перехода на обслуживание в другой уполномоченный банк) Экспортер представляет в Банк экспортера заявление с указанием причин закрытия и приложением соответствующих документов (при их наличии).
Банк экспортера направляет в Приднестровский республиканский банк информационное письмо с приложением копий заявления Экспортера и приложенных к нему документов, а также информации о задолженности Экспортера по репатриации валютной выручки.
В течение 5 рабочих дней после получения информационного письма Приднестровский республиканский банк направляет Банку экспортера подтверждение его получения.
В случае перехода клиента на обслуживание в другой уполномоченный банк, в течение трех рабочих дней после получения подтверждения, Банк экспортера, счет в котором закрывается, передает принимающему уполномоченному банку по Описи приема-передачи документы валютного контроля (незакрытые декларации о репатриации, копии действующих внешнеэкономических договоров (контрактов), информацию о задолженности по репатриации с приложением копий уведомлений, акты нарушения валютного законодательства, платежные документы, на основании которых были частично закрыты декларации о репатриации, копию письма Приднестровского республиканского банка о подтверждении получения информационного письма Банка экспортера, закрывающего счет Экспортера, и другие документы, касающиеся осуществления валютного контроля).Принимающий уполномоченный банк делает соответствующие отметки в Журнале регистрации деклараций о репатриации (Приложение N 2).
При принятии клиента на обслуживание и (или) открытии новых валютных счетов, уполномоченный банк в течение трех рабочих дней уведомляет Приднестровский республиканский банк о реквизитах открытых счетов, а также о реквизитах экспортера по форме Приложения N 16 к настоящей Инструкции.
При закрытии счетов Экспортера, уполномоченный банк в течение трех рабочих дней уведомляет Приднестровский республиканский банк о реквизитах закрытых счетов.
113. ИСКЛЮЧЕН.
114. Технология контроля за поступлением валютной выручки от экспорта товаров основана на организации информационного обмена между таможенными органами, осуществляющими таможенное оформление товаров, Государственным таможенным комитетом, ПРБ и уполномоченными банками, ведущими расчетные обслуживания Приднестровских Экспортеров.
115. Таможенные органы осуществляют валютный контроль за своевременной репатриацией на таможенную территорию Приднестровской Молдавской Республики на основании имеющейся информации, а также ежеквартальной информации, поступающей из ПРБ о закрытых декларациях о репатриации (Приложение N 9) с помощью специально разработанного программного продукта (далее - Программный продукт) и информации о не поступившей в срок валютной выручке. Информация о не поступившей в срок валютной выручке составляется ПРБ на основании данных Банка экспортера, представленных по форме Приложения N 10 к настоящей Инструкции и направляется в Государственный таможенный комитет Приднестровской Молдавской Республики в аналогичной форме.
116. Еженедельно по вторникам ГТК ПМР предоставляет в ПРБ декларации о репатриации, в соответствии с которыми осуществлялось таможенное оформление ГТД, предусматривающих денежные, вексельную форму расчетов и смешанные расчеты, сгруппированные по реестрам вначале только на бумажном носителе, а после разработки Программного продукта и в электронном виде.
117. С целью усиления валютного контроля, уполномоченные банки осуществляют валютный контроль, начиная с момента регистрации и визирования декларации о репатриации и заканчивая зачислением валютной выручки от экспорта товара на счета Экспортера.
118. При наличии расхождений в вариантах деклараций о репатриации, полученных из Государственного таможенного комитета Приднестровской Молдавской Республики и самостоятельно сформированных и завизированных Банком экспортера, Приднестровский республиканский банк информирует Государственный таможенный комитет Приднестровской Молдавской Республики о необходимости уточнения сведений, содержащихся в декларации о репатриации, содержащей ошибку. В этом случае, Приднестровский республиканский банк письменно уведомляет Государственный таможенный комитет о факте обнаружения ошибки, прилагает соответствующую декларацию о репатриации.
119. Приднестровский республиканский банк не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Государственный таможенный комитет Приднестровской Молдавской Республики в электронном виде информацию об экспортерах, не обеспечивших в установленные сроки репатриацию валютной выручки, к которым в соответствии с Законом Приднестровской Молдавской Республики от 6 июня 1995 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (СЗМР 95-2) применены штрафные санкции (Приложение N 13).
120. В случаях аннулирования ГТД или корректировок таможенной стоимости, повлекших корректировку и фактурной стоимости, ГТК ПМР письменно информирует ПРБ о произошедших изменениях в декларациях о репатриации, предусматривающих денежные расчеты и вексельную форму расчетов.
121. Приднестровский республиканский банк информирует Государственный таможенный комитет Приднестровской Молдавской Республики о реквизитах новых счетов Экспортера в случае его перехода на обслуживание в другой уполномоченный банк или открытия новых валютных счетов в течение 10 рабочих дней с момента получения Приднестровским республиканским банком указанной информации.
10. Полномочия органов валютного контроля
122. Требования и предписания ПРБ и ГТК ПМР об устранении выявленных нарушений положений настоящей Инструкции являются обязательными для исполнения всеми резидентами и нерезидентами, осуществляющими валютные операции на территории ПМР.
123. ГТК ПМР, как орган валютного контроля, и его структурные подразделения при осуществлении ими функций агентов валютного контроля в пределах своей компетенции:
а) имеют право не производить выпуск товаров в случаях представления Экспортером декларации о репатриации, оформленной с нарушениями требований настоящей Инструкции;
б) получают от Экспортеров и уполномоченных банков документы и информацию об осуществляемых экспортных операциях;
в) выполняют другие обязанности по осуществлению валютного контроля в соответствии с законодательством ПМР.
124. ПРБ как орган валютного контроля в пределах своей компетенции:
а) издаёт нормативные акты, обязательные к исполнению всеми Экспортерами;
б) осуществляет контроль за валютными операциями, проводимыми резидентами и нерезидентами в ПМР;
в) проводит проверки валютных операций, осуществляемых резидентами и нерезидентами ПМР;
г) получает от Экспортеров и уполномоченных банков документы и информацию об осуществляемых экспортных операциях.
11. Ответственность за нарушение валютного законодательства
125. Резиденты, нарушившие законодательно установленные сроки репатриации, несут ответственность в соответствии с Законом Приднестровской Молдавской Республики «О валютном регулировании и валютном контроле».
126. ИСКЛЮЧЕН.
127. Штраф начисляется с момента истечения срока репатриации. Штраф не может превышать стоимость не репатриированных товаров и/или валютной выручки.
128. По декларациям о репатриации, находящимся на контроле ПРБ, в случаях непоступления на счет Экспортера в установленный законодательством срок валютной выручки, Приднестровский Республиканский банк применяет санкции к Экспортеру в соответствии с положениями настоящей Инструкции.
129. ИСКЛЮЧЕН.
130. Взыскание сумм штрафов за нарушение сроков репатриации производится в соответствии с Законом Приднестровской Молдавской Республики «О валютном регулировании и валютном контроле.
131. Экспортеры и Агенты валютного контроля за нарушение требований валютного законодательства и нормативно-правовых актов ПРБ несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
12. Заключительные положения
132. Настоящая Инструкция вступает в силу с 1 июня 2007 года.
Приложение N 1
к Инструкции «О порядке осуществления
валютного контроля за поступлением в
Приднестровскую Молдавскую Республику
товаров и валютной выручки от экспорта
товаров, работ, услуг»
Декларация о репатриации N ааа/бббббб/ввв
Дата таможенного оформления 00.00.0000 года
1. Реквизиты Банка:
Наименование - _______________________________________________________________________
Почтовый адрес - _____________________________________________________________________
2. Реквизиты Экспортера:
Наименование - _______________________________________________________________________
Адрес, телефон - _____________________________________________________________ Фискальный код Экспортера - ________________ Номер счета в рублях -_________________ Номер счета в валюте - ________________
* Наименование и адрес банка за рубежом ________________________________________________ Наименование и адрес грузоотправителя __________________________________________________
3. Реквизиты иностранного покупателя:
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
