Пенсионные правила негосударственного пенсионного фонда "Капитан" (стр. 5 )

– гарантированная актуарная ставка доходности на день назначения негосударственной пенсии;

– индекс, обозначающий номер выплаты негосударственной пенсии.

3.10.9.3. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником в период выплат негосударственной пенсии на день расчета равна произведению назначенной суммы негосударственной пенсии на актуарную стоимость потока единичных выплат, осуществляемых со дня :

где – актуарная стоимость потока единичных выплат (пожизненных или в течение установленного пенсионным договором ограниченного срока) с началом выплат в день ;

3.10.9.4. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда по схеме в целом равна современной суммарной стоимости пенсионных обязательств фонда перед всеми участниками, в отношении которых применяется пенсионная схема:

,

где индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам (в отношении которых применяется данная схема) в период накопления;

индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам (в отношении которых применяется данная схема) в период выплат.

Методика расчета размеров выкупных сумм

3.10.9.5. Выкупная стоимость пенсионных обязательств (выкупная сумма, подлежащая выплате участнику) равна разности между суммарной наращенной стоимостью оплаченных вкладчиком обязательств и суммарной наращенной стоимостью осуществленных фондом пенсионных выплат:

(в период накопления, для значений );

(в период выплат, для значений ),

где – набор дней , в которые выплачивалась негосударственная пенсия до дня расчета включительно;

3.10.9.6. Переводная стоимость пенсионных обязательств принимается равной выкупной стоимости обязательств .

3.10.10. Порядок ведения именных пенсионных счетов изложен в разделе 7 настоящих Правил.

3.11. Пенсионная схема № 11. «С коллективной формой организации негосударственного пенсионного обеспечения. С установленными размерами пенсионных взносов. Сберегательно – страховая. С пожизненными выплатами».

3.11.1. Пенсионные взносы вносятся вкладчиком на солидарный пенсионный счет без персонифицированного распределения по именным пенсионным счетам.

3.11.2. В пенсионном договоре оговаривается размер пенсионного взноса, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов вкладчиком.

Размеры, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов

Величина пенсионного взноса устанавливается в пенсионном договоре в виде фиксированной либо произвольной величины, определяемой вкладчиком.

Период внесения пенсионных взносов в годах или месяцах устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком.

Периодичность пенсионных взносов устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком. Взносы могут уплачиваться:

ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев или один раз в год;

единовременно;

произвольно.

Порядок и условия внесения пенсионных взносов изложены в разделе 5 настоящих Правил.

3.11.3. Негосударственная пенсия выплачивается участникам в соответствии с распорядительным письмом вкладчика:

а). С солидарного счета вкладчика. В этом случае участник остается участником пенсионной схемы с коллективной формой организации негосударственного пенсионного обеспечения.

Период, периодичность, размер и порядок выплаты негосударственной пенсии

Негосударственная пенсия выплачивается участнику пожизненно или в течение ограниченного срока (не менее одного года) в годах или месяцах, установленного вкладчиком в распорядительном письме.

Периодичность выплат негосударственной пенсии устанавливается в распорядительном письме и может быть ежемесячная, ежеквартальная, один раз в шесть месяцев.

Размер негосударственной пенсии:

§  рассчитывается фондом в момент ее назначения по методике данной пенсионной схемы (согласно формуле пункта 3.11.7.1 настоящих Правил) исходя из: современной стоимости пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком (определяемой согласно формуле пункта 3.11.7.2 настоящих Правил), показателей применяемой таблицы смертности, гарантированной актуарной ставки доходности, установленной на весь период выплат; заданных вкладчиком периода и периодичности выплат негосударственной пенсии;

§  назначается вкладчиком (при условии, что установленный размер негосударственной пенсии не приводит к отрицательному значению современной стоимости пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком, определяемой согласно формуле пункта 3.11.7.2 настоящих Правил).

В период выплат вкладчик вправе изменять (увеличивать) размер негосударственной пенсии на установленный в распорядительном письме период. Расчет размера дополнительной негосударственной пенсии осуществляется согласно формуле пункта 3.11.7.6 настоящих Правил. Расчет современной стоимости пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору в случае изменения (увеличения) размера негосударственной пенсии осуществляется согласно методике выполнения актуарных расчетов, изложенной в пункте 3.11.7.6 настоящих Правил.

Условия назначения и порядок выплаты негосударственной пенсии изложены в разделах 8, 9 настоящих Правил.

Порядок ведения солидарных пенсионных счетов изложен в разделе 7 настоящих Правил.

б). С именного пенсионного счета участника. В этом случае участник изменяет пенсионную схему с коллективной формы организации негосударственного пенсионного обеспечения на индивидуальную и становится участником пенсионной схемы № 9 или № 10 в соответствии с условиями заключаемого им с фондом пенсионного договора.

Размер негосударственной пенсии, период, периодичность и порядок ее выплаты, размер выкупной суммы и возможность правопреемства определяются условиями соответствующей пенсионной схемы (№ 9 или № 10).

Распределение денежных средств с солидарного счета вкладчика на именной(ые) счет(а) участников производится фондом по распорядительному письму вкладчика (как при приобретении участником пенсионных оснований, так и без их приобретения) в пределах размера современной стоимости пенсионных обязательств фонда с учетом актуарных расчетов обязательств фонда по выплате негосударственных пенсий с солидарного счета вкладчика (при наличии таких выплат), рассчитываемых по формуле пункта 3.11.7.2 настоящих Правил.

3.11.4. В период накопления и выплат современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 3.11.7.3 настоящих Правил.

3.11.5. При расторжении пенсионного договора и наличии в фонде участников, получающих негосударственную пенсию с солидарного счета, фонд списывает с солидарного счета вкладчика денежные средства в размере, необходимом для выполнения фондом обязательств перед участниками и определяемом по методике осуществления актуарных расчетов обязательств фонда (согласно формуле пункта 3.11.7.5 настоящих Правил). Указанные денежные средства переводятся в другой негосударственный пенсионный фонд или зачисляются на именные пенсионные счета данных участников в следующем порядке:

Если пенсионным договором предусмотрена коллективная форма организации негосударственного пенсионного обеспечения и вкладчик расторгает пенсионный договор в период выплат негосударственной пенсии участникам со своего солидарного пенсионного счета, то одновременно с уведомлением о расторжении пенсионного договора вкладчик представляет:

письменное согласие на перевод в другой негосударственный пенсионный фонд участников, которым на дату направления извещения о расторжении пенсионного договора назначена негосударственная пенсия, а также письменное извещение о заключении этим вкладчиком пенсионного договора с другим негосударственным пенсионным фондом;

письменное распоряжение о переводе участников на индивидуальную форму организации негосударственного пенсионного обеспечения с предоставлением им права заключения с фондом индивидуальных пенсионных договоров, составленное вкладчиком в отношении тех участников, которые не согласились на перевод в другой негосударственный пенсионный фонд.

3.11.6. В случае осуществления выплат участнику негосударственной пенсии с солидарного пенсионного счета, выплата выкупной суммы участнику и правопреемство не предусматриваются.

3.11.7. Методики осуществления актуарных расчетов обязательств фонда для данной пенсионной схемы:

3.11.7.1. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участниками на день расчета равна сумме современных стоимостей потоков выплат негосударственной пенсии для каждого участника:

где – дни назначения негосударственной пенсии (до дня расчета включительно);

– совокупность участников, которым негосударственная пенсия назначена в день , перед которыми есть обязательства по выплате пенсий на момент ;

– величина негосударственной пенсии, назначенной участнику ; размер негосударственной пенсии участника устанавливается вкладчиком, либо рассчитывается исходя из суммы, установленной вкладчиком для выплат негосударственной пенсии участнику:

где – сумма, установленная вкладчиком для выплат негосударственной пенсии участнику ;

– актуарная стоимость потока единичных выплат участнику с началом выплат в день . Для произвольного дня (в частности, для значений и ) величина определяется равенством:

где – предельный возраст участника , определяемый по таблицам смертности либо возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на момент окончания установленного срока выплат негосударственной пенсии (или момент окончания выплат дополнительной негосударственной пенсии при увеличении вкладчиком размера негосударственной пенсии);

– возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на день ;

– количество выплат негосударственной пенсии в год, предусмотренное пенсионным договором для участника ;

– число доживших до возраста ; для нецелых значений применяется линейная интерполяция таблицы смертности: если и – определенные по таблице смертности числа доживших до возраста и лет, соответственно, и величина удовлетворяет условию , то ;

– гарантированная актуарная ставка доходности, действующая на день ;

– индекс, обозначающий номер выплаты негосударственной пенсии.

3.11.7.2. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком на день расчета равна разности между суммарной наращенной стоимостью оплаченных вкладчиком обязательств и полной суммарной наращенной стоимостью обязательств фонда перед участниками, обусловленных назначением негосударственных пенсий либо переводом обязательств на именные счета участников:

где – день внесения первого пенсионного взноса;

– фактическая величина пенсионного взноса вкладчика, осуществленного в день ;

– рисковая надбавка, характеризующая финансовый и демографический риски (величина рисковой надбавки устанавливается Советом фонда и может принимать значения от 0 до 1);

– совокупность участников, которым негосударственная пенсия назначена в день (учитываются все участники, которым в период действия пенсионного договора вкладчик назначал негосударственную пенсию, то есть с учетом умерших на день расчета);

– величина негосударственной пенсии, назначенной участнику ;

– актуарная стоимость потока единичных выплат участнику с началом выплат в день (выплаты осуществляются пожизненно или в течение установленного договором ограниченного срока);

– совокупность участников, которым в день осуществлен перевод обязательств на именной пенсионный счет;

– стоимость обязательств, переведенных на именной счет участника в день ;

– фактическая актуарная ставка доходности (устанавливается фондом по итогам деятельности за отчетный период; если для дня фактическая актуарная ставка доходности не определена, то величина принимается равной , где – гарантированная актуарная ставка доходности, действовавшая в день );

, – переменные указатели дат.

Фонд вправе оставлять без исполнения распоряжения вкладчика по выплате негосударственной пенсии и переводу обязательств на именной пенсионный счет участника, приводящие к отрицательным значениям величины современной стоимости обязательств фонда перед вкладчиком.

3.11.7.3. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда по схеме в целом равна современной суммарной стоимости пенсионных обязательств фонда перед всеми вкладчиками и участниками, в отношении которых применяется схема:

где индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем вкладчикам, выбравшим настоящую схему;

индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам, в отношении которых применяется настоящая схема.

Методика расчета размеров выкупных сумм

3.11.7.4. Выкупная стоимость пенсионных обязательств равна современной стоимости обязательств фонда перед вкладчиком.

3.11.7.5. Переводная стоимость пенсионных обязательств (размер выкупной суммы) перед участником при его переводе на индивидуальную форму организации негосударственного пенсионного обеспечения определяется вкладчиком, кроме случая расторжения пенсионного договора.

При этом переводная стоимость обязательств перед участником на день расчета принимается равной современной стоимости обязательств перед данным участником:

где – величина негосударственной пенсии, назначенной участнику в день ;

– актуарная стоимость потока единичных выплат участнику с началом выплат в день (выплаты осуществляются пожизненно или в течение установленного договором ограниченного срока).

Получающие негосударственную пенсию участники, которые не согласились в случае расторжения пенсионного договора переходить в другой негосударственный пенсионный фонд, переводятся на индивидуальную форму организации негосударственного пенсионного обеспечения по пенсионной схеме № 10 с размером обязательств перед ними, определяемым формулой настоящего пункта.

Выкупная сумма выплачивается только участнику.

3.11.7.6. Увеличение вкладчиком размера назначенной участнику негосударственной пенсии для целей проведения актуарных расчетов приравнивается назначению данному участнику дополнительной негосударственной пенсии на период такого изменения. При этом датой назначения дополнительной негосударственной пенсии считается дата первой выплаты негосударственной пенсии измененного размера, а размер дополнительной пенсии определяется следующим образом:

,

где - новый размер пенсии, назначенной вкладчиком;

- размер пенсии, выплачиваемой участнику до изменения.

3.11.8. Ведение солидарных пенсионных счетов осуществляется в порядке, определенном разделом 7 Правил.

3.12. Пенсионная схема № 12. «С индивидуальной формой организации негосударственного пенсионного обеспечения. С установленными размерами пенсионных взносов. Сберегательная. С выплатами до исчерпания пенсионных резервов участника».

3.12.1. Пенсионные взносы уплачиваются вкладчиком в пользу участников с персонифицированным распределением по их именным пенсионным счетам.

3.12.2. В пенсионном договоре оговаривается размер пенсионного взноса, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов вкладчиком.

Размеры, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов

3.12.3. Величина пенсионного взноса устанавливается в пенсионном договоре в виде фиксированной либо произвольной величины, определяемой вкладчиком.

Период внесения пенсионных взносов в годах или месяцах устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком.

Периодичность пенсионных взносов устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком. Взносы могут уплачиваться:

ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев или один раз в год;

единовременно;

произвольно.

3.12.4. Порядок и условия внесения пенсионных взносов изложены в разделе 5 настоящих Правил.

3.12.5. В период накопления современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 3.12.9.1.настоящих Правил.

Период, периодичность, размер и порядок выплаты негосударственной пенсии

3.12.6. Негосударственная пенсия участнику выплачивается в течение ограниченного срока до исчерпания пенсионных резервов на именном пенсионном счете участника. Ожидаемый период выплат негосударственной пенсии рассчитывается по методике данной пенсионной схемы согласно формуле пункта 3.12.9.2 настоящих Правил исходя из суммы внесенных пенсионных взносов с учетом моментов их поступления; фактической актуарной ставки доходности, начисленной на именной пенсионный счет участника в период накопления; установленного пенсионным договором размера и периодичности выплат негосударственной пенсии. Ожидаемый период выплат должен превышать минимальный период выплат по данной схеме, срок которого установлен равным два года. В случае, если ожидаемый период выплат окажется менее двух лет, вкладчик в пенсионном договоре должен установить меньший размер негосударственной пенсии или изменить периодичность ее выплат.

Периодичность выплат негосударственной пенсии, устанавливаемая в пенсионном договоре вкладчиком, может быть ежемесячной, ежеквартальной, один раз в шесть месяцев.

Размер негосударственной пенсии устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком с учетом того, что рассчитанный согласно формуле пункта 3.12.9.2 минимальный период ее выплат должен составлять не менее двух лет.

Условия назначения и порядок выплаты негосударственной пенсии изложены в разделах 8, 9 настоящих Правил.

3.12.7. В период выплат современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 13.12.9.3 настоящих Правил.

3.12.8. Данной пенсионной схемой предусматривается правопреемство, как в период накопления, так и в период выплат.

3.12.9. Методики осуществления актуарных расчетов обязательств фонда для данной пенсионной схемы:

3.12.9.1. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником в период накопления на день расчета равна суммарной наращенной стоимости оплаченных вкладчиком обязательств:

,

где – дата внесения первого пенсионного взноса;

– фактическая величина пенсионного взноса, поступившего в день , с учетом рисковой надбавки, либо – переводная стоимость пенсионных обязательств (при переводе обязательств в день );

– фактическая величина пенсионного взноса, поступившего в день ;

– рисковая надбавка, характеризующая финансовые риски (величина рисковой надбавки устанавливается Советом фонда и может принимать значения от 0 до 1);

– фактическая актуарная ставка доходности (устанавливается фондом по итогам деятельности за отчетный период; если для дня фактическая актуарная ставка доходности не определена, то величина принимается равной =, где – гарантированная актуарная ставка доходности, действовавшая в день );

, – переменные указатели дат.

3.12.9.2. Ожидаемый период выплаты негосударственной пенсии в момент ее назначения определяется путем деления современной стоимости пенсионных обязательств перед участником на установленную вкладчиком величину пенсионных выплат в год и должен превышать минимальный период выплаты или быть равным ему.

где – размер установленной вкладчиком негосударственной пенсии;

– количество выплат негосударственной пенсии в год, предусмотренное пенсионным договором;

– современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником, негосударственная пенсия которому назначена в день ;

– минимальный период выплаты негосударственной пенсии согласно условиям пенсионной схемы.

3.12.9.3. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником в период выплат на день расчета равна разности между суммарной наращенной стоимостью оплаченных вкладчиком обязательств и суммарной наращенной стоимостью осуществленных фондом выплат:

в период выплат для значений

где – набор дней , в которые выплачивалась негосударственная пенсия до дня расчета включительно;

– день назначения негосударственной пенсии.

– фактическая актуарная ставка доходности (устанавливается фондом по итогам деятельности за отчетный период; если для дня фактическая актуарная ставка доходности не определена, то величина принимается равной =, где – гарантированная актуарная ставка доходности, действовавшая в день );

3.12.9.4. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда по схеме в целом равна современной суммарной стоимости пенсионных обязательств фонда перед всеми участниками, в отношении которых применяется пенсионная схема:

где индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам (в отношении которых применяется данная схема) в период накопления;

индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам (в отношении которых применяется данная схема) в период выплат.

Методика расчета размеров выкупных сумм

3.12.9.5. Выкупная стоимость пенсионных обязательств (выкупная сумма, подлежащая выплате участнику) равна разности между суммарной наращенной стоимостью оплаченных вкладчиком обязательств и суммарной наращенной стоимостью осуществленных фондом пенсионных выплат:

где в период накопления определяется по формуле пункта 3.12.9.1 и в период выплат – по формуле пункта 3.12.9.3.

Выкупная сумма выплачивается только участнику.

3.12.9.6. Переводная стоимость пенсионных обязательств принимается равной выкупной стоимости обязательств .

3.12.10. Порядок ведения именных пенсионных счетов изложен в разделе 7 настоящих Правил.

Раздел 4. Положения об ответственности фонда перед вкладчиками и участниками и об условиях возникновения и прекращения обязательств фонда

4.1. В силу заключенного пенсионного договора стороны приобретают права и обязанности и несут ответственность за их исполнение.

4.2. Фонд несет установленную законодательством имущественную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств перед вкладчиками и участниками.

4.3. Невыполнение вкладчиком условий внесения пенсионных взносов влечет за собой изменение обязательств фонда.

Фонд не несет ответственность за неисполнение обязательств по выплате негосударственных пенсий в случае несвоевременной и (или) неполной уплаты вкладчиком пенсионных взносов по соответствующему пенсионному договору.

4.4. Обязательство фонда перед вкладчиком по формированию средств, предназначенных для обеспечения выплат негосударственных пенсий, возникает с момента подписания пенсионного договора и поступления первого пенсионного взноса.

Пенсионные обязательства фонда перед участниками по выплате негосударственных пенсий возникают с момента назначения участнику негосударственной пенсии.

4.5. Обязательства фонда перед участником считаются полностью выполненными при выполнении фондом условий выплат негосударственных пенсий, определенных договором или исчерпания пенсионных средств, в случаях, определенных настоящими правилами или договором.

Обязательства фонда прекращаются в случае досрочного расторжения договора, а также по основаниям, предусмотренным законом.

4.6. Фонд не несет ответственность по обязательствам вкладчика перед участником (участниками).

4.7. Фонд не имеет права в одностороннем порядке принимать решения, ухудшающие правовое и финансовое положение вкладчика (участника), определенное пенсионным договором, по сравнению с теми, которые существовали на момент заключения соответствующего договора с данным вкладчиком (участником).

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6