Пенсионные правила негосударственного пенсионного фонда "Капитан" (стр. 4 )

3.8.7. Пенсионные взносы вносятся в следующем порядке:

- перечислением на расчетный счет фонда;

- в наличной форме в кассу фонда.

3.8.8. Пенсионным договором определяются размеры, периодичность, продолжительность и порядок внесения вкладчиком пенсионных взносов в фонд в период накопления.

Размеры, периодичность, период выплат и порядок получения участниками фонда негосударственных пенсий.

3.8.9. Назначение и выплата участнику негосударственной пенсии осуществляется фондом при наступлении пенсионных оснований после подачи участником в фонд заявления, выражающего волеизъявление воспользоваться правом требования по договору.

3.8.10. Размер негосударственной пенсии назначается вкладчиком (при условии, что установленный размер негосударственной пенсии не приводит к отрицательному значению современной стоимости пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком), либо рассчитывается фондом в момент ее назначения по методике данной пенсионной схемы исходя из: современной стоимости пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком, показателей применяемой таблицы смертности, гарантированной актуарной ставки доходности, установленной на весь период выплат, заданных вкладчиком периодичности и периода выплат негосударственной пенсии.

3.8.11. Периодичность выплат негосударственной пенсии устанавливается в распорядительном письме вкладчика и может быть:

- один раз в месяц;

- один раз в три месяца;

- один раз в шесть месяцев;

- один раз в двенадцать месяцев.

3.8.12. Негосударственная пенсия выплачивается участнику пожизненно или в течение ограниченного срока (не менее трех лет), установленного вкладчиком в распорядительном письме.

3.8.13. Негосударственная пенсия выплачивается участникам в соответствии с распорядительным письмом вкладчика:

3.8.13.1. с солидарного счета вкладчика. В этом случае участник остается участником пенсионной схемы с солидарной ответственностью;

3.8.13.2. с именного пенсионного счета участника. В этом случае участник выходит из пенсионной схемы с солидарной ответственностью и становится участником пенсионной схемы № 6 или № 7 в соответствии с условиями заключаемого им с фондом пенсионного договора.

Размер негосударственной пенсии, периодичность, период и порядок ее выплаты, размер выкупной суммы и возможность перехода обязательств фонда к правопреемникам определяются условиями соответствующей пенсионной схемы (№ 6 или № 7).

Распределение денежных средств с солидарного счета вкладчика на именной(ые) счет(а) участника(ов) производится фондом по распорядительному письму вкладчика (как при приобретении участником пенсионных оснований, так и без их приобретения) в пределах размера современной стоимости пенсионных обязательств фонда с учетом актуарных расчетов обязательств фонда по выплате негосударственных пенсий с солидарного счета вкладчика (при наличии таких выплат).

3.8.14. Выплаты негосударственной пенсии по желанию вкладчика (участника) могут производиться:

- на лицевой счет;

- почтовыми отправлениями по его местонахождению;

- на руки участнику - из кассы фонда.

3.8.15. Пенсионным договором определяются размер негосударственной пенсии, периодичность, период и порядок ее получения участниками фонда.

Затраты по выплате пенсии участнику возлагаются на фонд.

Методика актуарных расчетов обязательств фонда перед его вкладчиками и участниками.

3.8.16. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участниками на день расчета равна сумме современной стоимости потоков выплат негосударственной пенсии для каждого участника:

где – дни назначения негосударственной пенсии (до дня расчета включительно);

– совокупность участников, которым негосударственная пенсия назначена в день ;

– величина негосударственной пенсии, назначенной участнику ; размер негосударственной пенсии участника устанавливается вкладчиком, либо рассчитывается по формуле:

где – сумма, установленная вкладчиком для выплат негосударственной пенсии участнику ;

– актуарная стоимость потока единичных выплат участнику с началом выплат в день (выплаты осуществляются пожизненно или в течение установленного договором ограниченного срока). Для произвольного дня (в частности, для значений и ) величина определяется равенством:

где – предельный возраст участника , определяемый по таблицам смертности, либо возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на момент окончания установленного срока выплат негосударственной пенсии;

– возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на день ;

– количество выплат негосударственной пенсии в год, предусмотренное пенсионным договором для участника ;

– число доживших до возраста ; для нецелых значений применяется линейная интерполяция таблицы смертности: если и – определенные по таблице смертности числа доживших до возраста и лет, соответственно, и величина удовлетворяет условию , то ;

– гарантированная актуарная ставка доходности, действующая на день ;

– индекс, обозначающий номер выплаты негосударственной пенсии.

3.8.17. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком на день расчета равна разности между суммарной наращенной стоимостью оплаченных вкладчиком обязательств и полной суммарной наращенной стоимостью обязательств фонда перед участниками, обусловленных назначением негосударственных пенсий либо переводом обязательств на именные счета участников:

где – день внесения первого пенсионного взноса;

– фактическая величина пенсионного взноса вкладчика, осуществленного в день ;

– рисковая надбавка, характеризующая финансовый и демографический риски (величина рисковой надбавки устанавливается Советом фонда и может принимать значения от 0 до 1);

– совокупность участников, которым негосударственная пенсия назначена в день ;

– величина негосударственной пенсии, назначенной участнику ;

– совокупность участников, которым в день осуществлен перевод обязательств на именной пенсионный счет;

– стоимость обязательств, переведенных на именной счет участника в день ;

– фактическая актуарная ставка доходности (устанавливается фондом по итогам деятельности за отчетный период; если для дня фактическая актуарная ставка доходности не определена, то величина принимается равной , где – гарантированная актуарная ставка доходности, действовавшая в день );

, – переменные указатели дат.

Фонд вправе оставлять без исполнения распоряжения вкладчика по выплате негосударственной пенсии и переводу обязательств на именной пенсионный счет участника, приводящие к отрицательным значениям величины современной стоимости обязательств фонда перед вкладчиком.

3.8.18. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда по схеме в целом равна современной суммарной стоимости пенсионных обязательств фонда перед всеми вкладчиками и участниками, в отношении которых применяется схема:

где индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем вкладчикам, выбравшим настоящую схему;

индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам, в отношении которых применяется настоящая схема.

3.8.19. При расторжении пенсионного договора фонд выплачивает вкладчику и участнику выкупную сумму.

Методика расчета размеров выкупных сумм.

3.8.20. Выкупная стоимость пенсионных обязательств фонда перед вкладчиком равна современной стоимости обязательств фонда перед вкладчиком.

3.8.21. Переводная стоимость пенсионных обязательств перед участником при его переводе на пенсионную схему № 6 или № 7 определяется вкладчиком, кроме случая расторжения пенсионного договора.

В случае расторжения договора все участники, которые отказались подавать заявление на выплату выкупной суммы, переводятся на пенсионную схему № 6. При этом переводная стоимость обязательств (выкупная сумма) перед участником на день расчета принимается равной современной стоимости обязательств перед данным участником:

где – величина негосударственной пенсии, назначенной участнику в день ;

Порядок ведения солидарных пенсионных счетов.

3.8.22. Ведение солидарных пенсионных счетов осуществляется в порядке, определенном разделом 7 Правил.

Правопреемство.

3.8.23. Данной пенсионной схемой правопреемство не предусматривается.

3.9. Пенсионная схема № 9 «С индивидуальной формой организации негосударственного пенсионного обеспечения. C установленными размерами пенсионных взносов. Сберегательная. С индексацией размера пенсии».

3.9.1. Пенсионные взносы уплачиваются вкладчиком в пользу участников с персонифицированным распределением по их именным пенсионным счетам.

3.9.2. В пенсионном договоре оговаривается размер пенсионного взноса, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов.

Размеры, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов

3.9.3. Величина пенсионного взноса устанавливается в пенсионном договоре в виде фиксированной либо произвольной величины, определяемой вкладчиком.

Период внесения пенсионных взносов в годах или месяцах устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком.

Взносы могут уплачиваться со следующей периодичностью:

ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев или один раз в год;

единовременно;

произвольно.

3.9.4. Порядок и условия внесения пенсионных взносов изложены в разделе 5 настоящих Правил.

3.9.5. В период накопления современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 3.9.9.1 настоящих Правил.

Период, периодичность, размер и порядок выплаты негосударственной пенсии

3.9.6. Негосударственная пенсия выплачивается в течение ограниченного срока в годах или месяцах, установленного в пенсионном договоре вкладчиком. Минимальный период выплат негосударственной пенсии составляет два года.

Периодичность выплат негосударственной пенсии, устанавливаемая в пенсионном договоре вкладчиком, может быть ежемесячной, ежеквартальной, один раз в шесть месяцев.

Размер негосударственной пенсии рассчитывается по методике данной пенсионной схемы (согласно формуле пункта 3.9.9.2 настоящих Правил) исходя из: суммы внесенных пенсионных взносов с учетом моментов их поступления; фактической актуарной ставки доходности, начисленной на именной пенсионный счет участника в период накопления; установленного пенсионным договором периода и периодичности выплат негосударственной пенсии.

В период выплат размер негосударственной пенсии периодически индексируется по результатам перерасчета с учетом определения фактической актуарной ставки доходности (согласно формуле пункта 3.9.9.3 настоящих Правил). При этом первый перерасчет производится по истечении полного календарного периода, по итогам которого определяется фактическая актуарная ставка доходности. Порядок индексации устанавливается пенсионным договором.

Условия назначения и порядок выплаты негосударственной пенсии изложены в разделах 8, 9 настоящих Правил.

3.9.7. В период выплат современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 3.9.9.4 настоящих Правил.

3.9.8. Данной пенсионной схемой предусматривается правопреемство, как в период накопления, так и в период выплат.

3.9.9. Методики осуществления актуарных расчетов обязательств фонда для данной пенсионной схемы:

3.9.9.1. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником в период накопления на день расчета равна суммарной наращенной стоимости оплаченных вкладчиком обязательств:

где – дата внесения первого пенсионного взноса;

– фактическая величина пенсионного взноса, поступившего в день , с учетом рисковой надбавки, либо – переводная стоимость пенсионных обязательств (при переводе обязательств в день );

– фактическая величина пенсионного взноса, поступившего в день ;

– рисковая надбавка, характеризующая финансовые риски (величина рисковой надбавки устанавливается Советом фонда и может принимать значения от 0 до 1);

– фактическая актуарная ставка доходности (устанавливается фондом по итогам деятельности за отчетный период; если для дня фактическая актуарная ставка доходности не определена, то величина принимается равной =, где – гарантированная актуарная ставка доходности, действовавшая в день );

, – переменные указатели дат.

3.9.9.2. Размер негосударственной пенсии в момент ее назначения определяется путем деления современной стоимости пенсионных обязательств перед участником на предполагаемое количество пенсионных выплат:

где – день назначения негосударственной пенсии;

– возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на момент окончания установленного срока выплат негосударственной пенсии;

– возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на день назначения негосударственной пенсии;

– количество выплат негосударственной пенсии в год, предусмотренное пенсионным договором.

3.9.9.3. Новый размер негосударственной пенсии по результатам перерасчета с учетом фактической актуарной ставки доходности равен наращенной стоимости суммы , установленной в момент назначения негосударственной пенсии:

,

где – момент окончания календарного периода, за который производится текущий перерасчет негосударственной пенсии; первый перерасчет производится по истечении полного календарного периода, по итогам которого определяется фактическая актуарная ставка доходности.

3.9.9.4. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником в период выплат на день расчета равна произведению наращенной суммы негосударственной пенсии (по результатам последнего перерасчета) на предполагаемое количество выплат:

где – величина негосударственной пенсии по результатам последнего перерасчета, предшествовавшего дню ;

– гарантированная актуарная ставка доходности на день расчета ;

– число перерасчетов негосударственной пенсии в год;

– истекшая доля календарного периода перерасчета пенсии, .

3.9.9.5. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда по схеме в целом равна современной суммарной стоимости пенсионных обязательств фонда перед всеми участниками, в отношении которых применяется пенсионная схема:

где индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам (в отношении которых применяется данная схема) в период накопления;

индекс указывает на суммирование современной стоимости пенсионных обязательств по всем участникам (в отношении которых применяется данная схема) в период выплат.

Методика расчета размеров выкупных сумм

3.9.9.6. Выкупная стоимость пенсионных обязательств (выкупная сумма, подлежащая выплате участнику) равна разности между суммарной наращенной стоимостью оплаченных вкладчиком обязательств и суммарной наращенной стоимостью осуществленных фондом пенсионных выплат:

(в период накопления, для значений );

(в период выплат, для значений ),

где – набор дней , в которые выплачивалась негосударственная пенсия до дня расчета включительно;

– размер негосударственной пенсии, начисленной в день выплаты .

3.9.9.7. Переводная стоимость пенсионных обязательств принимается равной выкупной стоимости обязательств .

3.9.10. Порядок ведения именных пенсионных счетов изложен в разделе 7 настоящих Правил.

3.10. Пенсионная схема № 10 «С индивидуальной формой организации негосударственного пенсионного обеспечения. С установленными размерами пенсионных взносов. Сберегательно - страховая».

3.10.1. Пенсионные взносы уплачиваются вкладчиком в пользу участников с персонифицированным распределением по их именным пенсионным счетам.

3.10.2. В пенсионном договоре оговаривается размер пенсионного взноса, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов вкладчиком.

Размеры, период, периодичность и порядок внесения пенсионных взносов

3.10.3. Величина пенсионного взноса устанавливается в пенсионном договоре в виде фиксированной либо произвольной величины, определяемой вкладчиком.

Период внесения пенсионных взносов в годах или месяцах устанавливается в пенсионном договоре вкладчиком.

Взносы могут уплачиваться со следующей периодичностью:

ежемесячно, ежеквартально, один раз в шесть месяцев или один раз в год;

единовременно;

произвольно.

3.10.4. Порядок и условия внесения пенсионных взносов изложены в разделе 5 настоящих Правил.

3.10.5. В период накопления современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 3.10.9.1 настоящих Правил.

Период, периодичность, размер и порядок выплаты негосударственной пенсии

3.10.6. Негосударственная пенсия выплачивается участнику пожизненно или в течение ограниченного срока в годах или месяцах, установленного в пенсионном договоре вкладчиком. Минимальный период выплат негосударственной пенсии составляет два года.

Размер негосударственной пенсии рассчитывается в момент ее назначения по методике данной пенсионной схемы (согласно формуле пункта 3.10.9.2 настоящих Правил) исходя из: суммы внесенных пенсионных взносов с учетом моментов их поступления; показателей применяемой таблицы смертности; фактической актуарной ставки доходности, начисленной на именной пенсионный счет участника в период накопления; гарантированной актуарной ставки доходности, установленной на весь период выплат; установленного пенсионным договором периода и периодичности выплат негосударственной пенсии.

Условия назначения и порядок выплаты негосударственной пенсии изложены в разделах 8, 9 настоящих Правил.

3.10.7. В период выплат современная стоимость пенсионных обязательств фонда по пенсионному договору рассчитывается согласно формуле пункта 3.10.9.3 настоящих Правил.

3.10.8. Данной пенсионной схемой предусматривается правопреемство, только в период накопления.

3.10.9. Методики осуществления актуарных расчетов обязательств фонда для данной пенсионной схемы:

3.10.9.1. Современная стоимость пенсионных обязательств фонда перед участником в период накопления на день расчета равна суммарной наращенной стоимости оплаченных вкладчиком обязательств:

где – дата внесения первого пенсионного взноса;

– фактическая величина пенсионного взноса, поступившего в день ;

, – переменные указатели дат.

3.10.9.2. Размер негосударственной пенсии в момент ее назначения определяется путем деления современной стоимости пенсионных обязательств перед участником на актуарную стоимость потока единичных выплат (пожизненных или в течение установленного пенсионным договором ограниченного срока)

где – день назначения негосударственной пенсии;

– актуарная стоимость потока единичных выплат (пожизненных или в течение установленного пенсионным договором ограниченного срока) с началом выплат в день ; для произвольного дня расчета величина определяется равенством:

где – предельный возраст участника, определяемый по таблицам смертности, либо возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на момент окончания установленного срока выплат негосударственной пенсии;

– возраст участника в годах (с точностью до 1/12 года) на день расчета ;