Ответ: По мнению Банка России в указанном случае клиентом является сама кредитная организация.

18. Подлежат ли обязательному контролю и представлению в уполномоченный орган в соответствии с абзацем 7 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операции клиента по внесению на свой расчетный счет наличных денежных средств в качестве выручки от своей основной деятельности (игорного бизнеса)?

Ответ: Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операции по получению денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и по выплате денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх, на сумму равную или превышающую 600 000 рублей (либо эквивалент в иностранной валюте), подлежат обязательному контролю.

Согласно позиции Росфинмониторинга, операции по внесению наличных денежных средств, полученных в виде выручки от игорного бизнеса, на расчетный счет (открытый в кредитной организации), совершаемые клиентом кредитной организации - организатором азартных игр, содержащим тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующим и проводящим лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, не подлежат обязательному контролю и, соответственно, информация о них в уполномоченный орган не представляется, за исключением случаев, когда имеют место обстоятельства, предусмотренные пунктом 2 статьи 6 либо пунктом 3 статьи 7 Федерального закона .

19. По вопросам применения Указания [15].

19.1 Какую дату необходимо указывать в показателе «Дата отказа» таблицы 2 приложения к Указанию при направлении в уполномоченный орган ОЭС о случае отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции?

Ответ: В показателе «Дата отказа», предусмотренном пунктом 5 раздела 2 «Информация о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции» таблицы 2 приложения к Указанию , указывается дата принятия решения об отказе в проведении операции, предусмотренная «Форматами и структурами электронных документов».

19.2 В каком объеме кредитная организация обязана указывать сведения о контрагенте - не клиенте кредитной организации при направлении ОЭС о случае отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции в уполномоченный орган?

Ответ: В соответствии с форматами[16][17]в части представления кредитной организацией в уполномоченный орган сведений о контрагенте по операции (сделке) в ОЭС кредитной организации включаются сведения о контрагенте по операции (сделке), которыми располагает кредитная организация (филиал кредитной организации).

19.3 Какие сведения необходимо указывать при направлении ОЭС о случаях отказа, предусмотренных Указанием , в показателе «Место государственной регистрации» для юридического лица (филиала юридического лица) (наименование населенного пункта места регистрации юридического лица в соответствии с его уставом или адрес местонахождения согласно ЕГРЮЛ) и для индивидуального предпринимателя (наименование населенного пункта места нахождения органа, уполномоченного производить государственную регистрацию, содержащегося в ЕГРИП или адрес места жительства (регистрации)?

Ответ: Как следует из пункта 2 статьи 54 Гражданского кодекса Российской Федерации, место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации путем указания наименования населенного пункта (муниципального образования). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не установлено законом о государственной регистрации юридических лиц.

Место нахождения индивидуального предпринимателя определяется местом его государственной регистрации. В силу пункта 3 статьи 8 Федерального закона [18] государственная регистрация индивидуального предпринимателя осуществляется по месту его жительства. Согласно подпункту «д» пункта 2 статьи 5 указанного закона под местом жительства в Российской Федерации понимается адрес, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован по месту жительства в установленном законодательством Российской Федерации порядке (адрес места жительства). В соответствии с пунктом 1 статьи 20 Гражданского кодекса Российской Федерации местом жительства признается место, где гражданин постоянно или преимущественно проживает.

Учитывая изложенное, при направлении ОЭС в случаях, предусмотренных Указанием , в показателе «Место государственной регистрации» таблицы 2 приложения к Указанию в отношении юридического лица следует указывать наименование населенного пункта (муниципального образования), в отношении индивидуального предпринимателя - адрес места жительства физического лица.

19.4 Какие сведения следует указывать в показателе «Адрес юридического лица» таблицы 2 приложения к Указанию при направлении ОЭС о случаях отказа, предусмотренных Указанием , в отношении клиента - филиала юридического лица

Ответ: Исходя из порядка заполнения показателя «Адрес юридического лица» таблицы 2 приложения к Указанию , в данном показателе следует указывать информацию о юридическом лице.

19.5 Согласно структуре, описанной в таблице 2.4 Форматов и структуры электронных документов, предусмотренных Указанием , показатель «Идентификатор» включает порядковый номер записи сведений, представляемых кредитной организацией с начала календарного года.

Каким образом формируется порядковый номер записи сведений, представляемых кредитной организацией в рамках Указания ?

Необходимо ли учитывать порядковые номера ОЭС, направленных в начале календарного года в рамках Указания [19] при формировании порядкового номера записи сведений, представляемых кредитной организацией в рамках Указания ?

Ответ: По общему правилу формирование порядкового номера необходимо осуществлять с присвоением сквозной нумерации для всех кодов вида сведений.

Однако, в случае, если при направлении сведений в рамках Указания кредитная организация осуществляла отдельную нумерацию для каждого кода вида сведений, то при направлении сведений в рамках Указания кредитной организацией должен соблюдаться тот же порядок.

Также отмечаем, что при формировании порядкового номера записи сведений, представляемых в рамках Указания , кредитной организации следует учитывать порядковые номера ОЭС, направленных в начале календарного года в рамках Указания .

20. Планируется ли внесение изменений в Положение 499-П в части внесения изменения в понятие «представитель», которое также учитывало бы понятие «представитель», отраженное в Инструкции Банка России [20], предполагающее совершение операций от имени клиента лицами, заявленными в карточке с образцами подписей на основании распорядительного документа организации-клиента.

Ответ: В Инструкции отсутствуют положения, отличающие определение понятия «представитель» от указанного понятия, содержащегося в Положении .

В связи с отсутствием в вопросе конкретной проблематики, требующей методологической помощи, Департамент не имеет возможности дать по нему развернутый ответ.

21. Допустимо ли в целях исполнения Указания использовать и хранить документы, подтверждающие прохождение сотрудниками кредитной организации обучения по ПОД/ФТ в электронном виде, подписанные электронной цифровой подписью без формирования экземпляра на бумажном носителе?

Ответ: Указание не устанавливает, в какой форме должны храниться документы, свидетельствующие о прохождении сотрудником кредитной организации обучения по ПОД/ФТ. Таким образом, сведения о прохождении сотрудником кредитной организации обучения по ПОД/ФТ в соответствии с внутренними документами кредитной организации могут храниться как на бумажном носителе, так и в электронном виде.

22. Вправе ли кредитная организация хранить копии документов, удостоверяющих личность клиента, в электронном виде в форме скан - копий документа?

Ответ: Федеральным законом -ФЗ «О внесении изменений в статьи 5 и 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» из Федерального закона исключена норма, обязывающая хранить копии документов, удостоверяющих личность клиента. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в течение не менее пяти лет с момента прекращения отношений с клиентами обеспечить хранение сведений, необходимых для идентификации личности.

При этом порядок и форма хранения указанных сведений (на бумажном носителе и (или) электронном носителе) определяются кредитной организацией самостоятельно.

23. Обязана ли кредитная организация при получении запроса органа валютного контроля (ФТС России, Банк России) предоставлять информацию о транзитных валютных счетах, открытых клиентами банка, в случае если:

-  запрос органа валютного контроля содержит требование о предоставлении информации «по всем счетам клиента»;

-  запрос содержит указание на предоставление информации конкретных счетов (либо видов счетов), открытых на имя клиента, включая транзитные счета?

Ответ: Ни Федеральный закон , ни Федеральный закон не конкретизируют по каким счетам таможенными органами могут быть затребованы банковские выписки, в связи с чем сведения о валютных операциях по транзитному валютному счету также подлежат направлению в орган валютного контроля.

Банк России, являясь органом валютного контроля, а также органом банковского регулирования и банковского надзора, вправе запросить у кредитной организации любые документы и информацию для осуществления своих функций.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4