№ п/п | Расходы | Сумма, руб. | № листа, строки декларации | Источник информации | № п/п | Налоговая база, руб. |
6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 = 3 - 8 |
Р10 | расходы от реализации, всего | ,86 | - | сумма строк Р10.1:Р10.4 данной формы | Б10 | 39 ,72 |
3)В Преддекларации №3 (в рублях) производится расчет налога на прибыль организаций в разрезе ставок и бюджетов. Ниже приведен пример данного расчета (из Преддекларации за 1-ое полугодие 2007 года) (Таблица 3).
Таблица 3.
Форма Преддекларации в разрезе налоговых ставок и бюджетов, в которые зачисляются суммы налога на прибыль организаций.
Итого прибыль (убыток) от реализации и внереализационных операций (без прибыли от реализации ценных бумаг) | л.02, стр.100 | сумма стр. Б90, Б150 и Д160.2 данной формы | Б200 | 55 | |
Доходы от долевого участия в других организациях (исключаемые из прибыли) | л.02, стр.070 | НР-4.2.2, гр.8, стр.5+стр.6 | Б300 | 10 | |
Итого налоговая база за отчетный (налоговый) период | л.02, стр.140 | разница строк Б200 и Б300 данной формы | Б400 | 45 | |
Налоговая база для исчисления налога, включая прибыль от реализации ценных бумаг | л.02, стр.120 | сумма строк Б100, Б105, Б106 (если значение больше или равно нулю) и Б400 данной формы | Б500 | 45 | |
Ставка налога на прибыль (%), в том числе: | л.02, стр.140 | Б600 | 24,00 | ||
Ставка налога на прибыль в федеральный бюджет (%) | л.02, стр.150 | Б600.1 | 6,50 | ||
Ставка налога на прибыль в бюджет субъекта РФ (%) | л.02, стр.160 | Б600.2 | 17,50 | ||
Сумма налога на прибыль (по ставке 24 %), в том числе: | л.02, стр.180 | сумма строк Б700.1 и Б700.2 данной формы | Б700 | 10 | |
Сумма налога на прибыль (по ставке 6,5 %), в том числе: | л.02, стр.190 | произведение строк Б500 и Б600.1 данной формы | Б700.1 | 2 | |
Сумма налога на прибыль (по ставке 17,5 %), в том числе: | л.02, стр.200 | произведение строк Б500 и Б600.2 данной формы | Б700.2 | 7 | |
Налоговая база для исчисления налога в виде доходов от долевого участия в иностранных организациях (15%) | л, стр.010 | НР-8.1.1, гр.10, стр. "итого" | Б800 |
| |
Ставка налога на прибыль | л.04(4), стр.030 | Б900 | 15,00 | ||
Итого налога с доходов (по ставке 15 %) | л.04(4) стр.040 | НР-8.1.1, гр.18, стр. "итого" | Б1000 | 16 | |
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами РФ, засчитанная в предыдущие отчетные периоды | л.04(4), стр.050 | НР-8.1.1, гр.19, стр. "итого" (пр. пер.) | Б1100 | 0 | |
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами РФ, засчитываемая в текущем отчетном периоде | л.04(4), стр.060 | НР-8.1.1, гр.19, стр. "итого" | Б1200 | 0 | |
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды (стр.070 + стр.080 за пред. пероиод) (по ставке 15 %) | л.04(4) стр.070 | НР-8.1.1, гр.18, стр. "итого" | Б1300 | 10 | |
Сумма налога, начисленная с доходов полученных в последнем квартале отчетного периода (по ставке 15 %) | л.04(4) стр.080 | стр. Б1000- стр. Б1100- стр. Б1200- стр. Б1300 | Б1400 | 5 |
Пример Преддеклараций №1 и №3 с данными за 1-ое полугодие 2007 года приведен в Приложениях №№ 8-9.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
