Банковский практикум (стр. 2 )

Адаптивными структурами принято считать организационные струк­туры, создаваемые банками на временной или постоянной основе для решения дополнительных (на данный момент времени) задач, позволяющие банку при-

спосабливаться (адаптироваться) к изменяющимся условиям. К таким структу­рам относятся:

1) проектные и матричные структуры (созданные под реализацию конкретного проекта);

2) представительства;

3) банковские объединения и группы;

4) финансово-промышленные группы и банковские холдинги;

5) подразделения для осуществления новых, нетрадиционных для банков опе­раций.

Необходимо отметить, что на практике при формировании организаци­онной структуры банка обычно используется синтез указанных выше «чистых» форм организационных структур.

Рассмотрим, какие подразделения, например, могут входить в состав ор­ганизационной структуры коммерческого банка (в скобках указаны основные функции подразделений):

1) Управление кредитования (кредитование физических и юридических лиц);

2) Управление ценных бумаг (операции с ценными бумагами);

3) Управление валютных операций (операции с иностранной валютой);

4) Управление бухгалтерского учёта и отчётности (бухгалтерский учёт и от­чётность);

5) Экономическое управление (планирование и анализ финансовой деятельно­сти);

6) Операционное управление (операционное обслуживание физических и юри­дических лиц);

7) Управление кассовых операций (операции с наличными ценностями и ин­кассация);

8) Управление информационных технологий (автоматизация и информацион­ное обеспечение деятельности банка);

9) Управление развития материально-технической базы (приобретение и со­держание составляющих материально-технической базы, в т. ч. транспорт­ных средств и основных фондов);

10) Управление сети (контроль и управление филиалами, отделениями, предста­вительствами и дочерними банками);

11) Управление делами (канцелярия и делопроизводство);

12) Юридическое управление (юридические вопросы деятельности);

13) Управление по работе с персоналом (подбор кадров и работа с персоналом);

14) Контрольно-ревизионное управление (контроль деятельности банка и реви­зионная работа);

15) Филиалы, отделения, представительства и дочерние банки.

Необходимо отметить, что подразделения, указанные в п. 15 относятся к «внешним» подразделениям банка (в первую очередь, в силу их территориаль­ной обособленности). Все остальные подразделения банка являются «внутрен­ними» и формируют так называемый «центральный аппарат банка», Кон­троль деятельности «внешних» подразделений обычно осуществляется специ­альным структурным подразделением в составе центрального аппарата банка (например, управлением сети, как в приведённом выше примере организацион­ной струюгуры).

2.Практическнй пример

Состав организационной структуры коммерческого банка с указанием численности, должностного состава и должностных окладов сотрудников каж­дого подразделения находит отражение в штатном расписании банка. Штатное расписание утверждается председателем Правления банка. Итоговыми величи­нами штатного расписания являются общее количество штатных сотрудников банка и сумма штатного расписания. Необходимо отметить, что кроме найма сотрудников в штат, с которыми оформляется полноценный трудовой контракт (согласно требованиям действующего законодательства, в частности, КЗОТ РФ), банк имеет право нанимать внештатных сотрудников, с которыми трудо­вые отношения оформляются путём подписания трудового соглашения на опре­делённый объём и/или виды работ за определённый размер оплаты.

Сумма штатного расписания является суммой должностных окладов (возможно с учётом должностных надбавок, но без сумм премиальных выплат) по всем должностям, указанным в штатном расписании. Новый сотрудник мо­жет быть зачислен в штат банка, только в случае наличия вакансии по той должности (в конкретном подразделении), на которую он поступает на работу.

Вакансия (вакантная должность) - должность в штатном расписании банка, по которой в настоящий момент не существует оформленных установ­ленным порядком трудовых отношений с сотрудником банка. Т. е. это свобод-

ные должности, по которым в настоящий момент отсутствуют оформленные на работу сотрудники. После оформления трудовых отношений с новым сотрудни­ком банка фактически происходит заполнение (аннулирование) соответствую­щей вакансии (в штатном расписании делаются соответствующие отметки).

Регулирование организационной структуры банка (по количеству и со­ставу подразделений, должностям и должностным окладам) осуществляется пу­тём внесения соответствующих изменений в штатное расписание. На рассмот­рение и утверждение Руководства банка, данные изменения обычно оформля­ются ответственным подразделением следующим образом:

При этом необходимо отметить, что изменение должностного оклада по конкретной должности оформляется как исключение данной должности с преж­ним окладом и включение этой должности с новым окладом.

3. Практикум Описание практического занятия:

Рассчитать сумму штатного расписания (сумму всех должностных окладов со­трудников) и штатную численность коммерческого банка после внесения изме­нений в штатное расписание банка. А также определите по составу вносимых изменений: можно ли говорить об исключении существующего или о появлении нового подразделения в организационной структуре банка? Если можно, то на­зовите это подразделение. Определите должности, по которым фактически про­изведено изменение должностных окладов, тип изменения (повыше­ние/понижение оклада) и абсолютную величину изменения. Исходные данные для расчёта: До внесения изменений:

Количество штатных сотрудников - 520 человек;

Общая сумма штатного расписания - руб. Вносимые изменения:

Алгоритм выполнения практического задания:

1) На основе исходных данных о вносимых в штатное расписание изменениях рассчитать количество исключаемых из штата сотрудников и сумму их должностных окладов;

2) Аналогично п.1 рассчитать количество включаемых в штат сотрудников и сумму их должностных окладов;

3) На основе исходных данных, а также данных, полученных в п. п. 1 и 2 рас­считать новую сумму штатного расписания банка;

4) На основе исходных данных, а также данных, полученных в пл. 1 и 2 рас­считать новое количество штатных сотрудников банка (новую штатную чис­ленность).

4.Расчётные счета открываются только юридическим лицам (за исключе­нием предпринимателей без образования юридического лица).

5.Предприятия и организации могут иметь несколько расчётных счетов в различных банковских учреждениях;

Для открытия счетов всех видов клиенту необходимо предоставить в банк следующие документы [2]:

•заявление на открытие счёта;

•документ о государственной регистрации;

•копии учредительских документов и Устава организации;

•справки о регистрации организации в налоговой инспекции, в пенсион­ном фонде, и др. учреждениях;

•карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенными нотари­ально;

Документы по оформлению счёта хранятся в юридическом деле клиента, а карточки с образцами подписей и описка печати хранятся в специальной кар­тотеке у операциониста.

Двадцатизначный номер второго порядка счета клиента включает в себя следующие группы кодов:

•три знака - статус юридического лица, например

405 - Организации федеральной собственности;

406 - Организации, находящиеся в государственной (кроме феде­ральной) собственности;

407 - Счета негосударственных предприятий, и т. д. •два знака - отраслевая принадлежности;

•три знака - код валюты (например 810 - рубли РФ, 740 - доллар США);

•один знак - код и др;

Основным видом расчётных операций являются расчёты платёжными поручениями, иногда требования-поручениями. Расчётные документы должны соответствовать установленным стандартам и содержать:

наименование расчетного документа;

номер расчётного документа и дату его составления;

номер кредитной организации плательщика, и её наименование:

наименование плательщика, номер его счёта;

наименование получателя средств, номер его счёта;

наименование кредитной организации получателя, ее номер;

идентификационные номера налогоплательщиков;

назначение платежа;

сумму платежа, цифрами и прописью;

на первом экземпляре: подписи уполномоченных должностных лиц;

К расчётным операция относятся также относятся следующие типы опе­раций, которые будут рассмотрены в других семинарах: расчёгы чеками и рас­чёты аккредитивами.

2. Кассовые операции

Правовые основы кассовой работы регламентируются законом «О де­нежной системе РФ» от 01.01.2001 года. Правила обращения с наличными день­гами определяются Центральным банком РФ, в частности «Порядком ведения кассовых операций в РФ» от 01.01.2001г.

Предприятиям и учреждениям по согласованию с обслуживающими бан­ками устанавливается лимит кассовой наличности, т. е. максимальная сумма которая может храниться в кассе предприятия.

Вся денежная наличность, используемая для осуществления банком кас­совых операций называется операционной кассой банка. Банк может осущест­влять кассовые операции только при наличии лицензии, выдаваемой ЦБ, со­гласно которой банку устанавливается максимальный лимит операционной кас­сы. При недостатке кассовой наличности, банк может получить наличные день­ги в РИД за счёт средств на собственном корсчёте. Сверх лимитный остаток операционной кассы подлежит сдаче в РКЦ для зачисления на корсчёт.

3. Автоматизация банковских операций

Расчетно-кассовое обслуживание может быть как платным, так и бес­платным, однако следует обратить на тот факт, что расчетно-кассовое обслужи­вание в большинстве российских банков является бесплатным. Это означает, что коммерческому банку необходимо окупить издержки на РКО за счёт других операций, минимизируя параллельно издержки на РКО.

Основным направлением минимизации издержек является автоматизация банковских расчётов, т. е. переход работы с бумажными носителями информа-

4.Расчётные счета открываются только юридическим лицам (за исключе­нием предпринимателей без образования юридического лица).

5.Предприятия и организации могут иметь несколько расчётных счетов в различных банковских учреждениях;

Для открытия счетов всех видов клиенту необходимо предоставить в банк следующие документы [2]:

•заявление на открытие счёта;

•документ о государственной регистрации;

•копии учредительских документов и Устава организации;

•справки о регистрации организации в налоговой инспекции, в пенсион­ном фонде, и др. учреждениях;

•карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенными нотари­ально;

Документы по оформлению счёта хранятся в юридическом деле клиента, а карточки с образцами подписей и оттиска печати хранятся в специальной кар­тотеке у операциониста.

Двадцатизначный номер второго порядка счета клиента включает в себя следующие группы кодов:

•три знака - статус юридического лица, например

405 - Организации федерачьной собственности;

406 - Организации, находящиеся в государственной (кроме феде­ральной) собственности;

407 - Счета негосударственных предприятий, и т. д. •два знака - отраслевая принадлежности;

•три знака - код валюты (например 810 - рубли РФ, 740 - доллар США);

•один знак - код и др;

Основным видом расчётных операций являются расчёты платёжными поручениями, иногда требования-поручеииями. Расчётные документы должны соответствовать установленным стандартам и содержать:

наименование расчетного документа;

номер расчётного документа и дату его составления;

номер кредитной организации плательщика, и её наименование;

наименование плательщика, номер его счёта;

наименование получателя средств, номер его счёта;

наименование кредитной организации получателя, ее номер;

идентификационные номера налогоплательщиков;

назначение платежа;

сумму платежа, цифрами и прописью;

на первом экземпляре: подписи уполномоченных должностных лиц;

К расчётным операция относятся также относятся следующие типы опе­раций, которые будут рассмотрены в других семинарах: расчёты чеками и расчёты аккредитивами.

2. Кассовые операции

Правовые основы кассовой работы регламентируются законом «О де­нежной системе РФ» от 01.01.2001 года. Правила обращения с наличными день­гами определяются Центральным банком РФ, в частности «Порядком ведения кассовых операций в РФ» от 01.01.2001г.

Предприятиям и учреждениям по согласованию с обслуживающими бан­ками устанавливается лимит кассовой наличности, т. е. максимальная сумма которая может храниться в кассе предприятия.

Вся денежная наличность, используемая для осуществления банком кас­совых операций называется операционной кассой банка. Банк может осущест­влять кассовые операции только при наличии лицензии, выдаваемой ЦБ, со­гласно которой банку устанавливается максимальный лимит операционной кас­сы. При недостатке кассовой наличности, банк может получить наличные день­ги в РКЦ за счёт средств на собственном корсчёте. Сверх лимитный остаток операционной кассы подлежит сдаче в РКЦ для зачисления на корсчёт.

3. Автоматизация банковских операций

Расчетно-кассовое обслуживание может быть как платным, так и бес­платным, однако следует обратить на тот факт, что расчетно-кассовое обслужи­вание в большинстве российских банков является бесплатным. Это означает, что коммерческому банку необходимо окупить издержки на РКО за счёт других операций, минимизируя параллельно издержки на РКО.

Основным направлением минимизации издержек является автоматизация банковских расчётов, т. е. переход работы с бумажными носителями информа-

ции к обработке информации в электронной форме, а также замена кассовых операций на операции с пластиковыми картами (т. е. на безналичные). Для ми­нимизации работы с денежной наличностью коммерческие банкам могут пред­ложить своим клиентам следующие технологии:

1 .Для осуществления хозяйственных, представительских расходов и про­чих внутрифирменных расходов - корпоративные пластиковые карточки;

2.Для выдачи заработной платы - «зарплатные» проекты, то есть пере­числение заработной платы безналичным путём на персональные пластиковые карточки работников предприятия.

Основной формой автоматизации расчетно-кассового обслуживания яв­ляется система «Банк-клиент». Установка данной системы позволяет клиенту самостоятельно проводить все возможные операции по своему расчётному счё­ту в пределах установленных лимитов. Внедрение подобной системы позволяет банку минимизировать затраты на инфраструктуру: филиалы, персонал, и про­чие затраты.

2. Практический пример

Операционист банка может обслужить в сутки 75 клиентов. Ежемесяч­ная зарплата операциониста составляет 300 долларов в месяц, стоимость арен­ды оборудованного рабочего места операциониста составляет 150$ в месяц. Оценить целесообразность перевода всех клиентов (1200 организаций) на сис­тему «Банк-клиент», стоимость разработки и внедрения которой составитдолларов.

Решение. Оценим существующие затраты на обслуживание

а. Необходимое число операционистов: (1200/75) = 16;

б. Суммарные затраты: 16*(300+150) = 7200 долл. в месяц;

в. Срок «окупаемости» проекта автоматизации расчётов составит:

(21000/7200) = 2,91 месяца. Таким образом, банк сможет менее чем за три месяца компенсировать собственные затраты на переход к автоматизированной системе расчётов.

3. Практикум

Операционист банка может обслужить в сутки 120 клиентов. Ежемесяч­ная зарплата операциониста составляет эквивалент 300 долларов США в месяц, стоимость аренды оборудованного рабочего места операциониста составляет эквивалент 120 долларов США в месяц. Оценить целесообразность перевода всех клиентов У на систему «Банк-клиент», стоимость разработки и внедрения которой составит X долларов, при следующих значениях данных показателей:

Контрольные вопросы

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5