Для формирования отчетов, справок, документов и операций необходимо иметь основные данные о вашей организации. Для хранения и изменения данной информации служит режим Сведения об организации, который можно открыть из меню Сервис главного меню. Сведения об организации вводятся в экранную форму по закладкам.
Режим Учетная политика создан для установки и изменения основных значений учетной политики предприятия. Открыть его можно из меню Сервис главного меню. В окне режима Учетная политика можно просмотреть и отредактировать Сведения о методе определения выручки, Пределе стоимости МБП и Способе начисления амортизации МБП. Значения этих параметров являются периодическими, т. е. все изменения по ним записываются в Историю. Чтобы программа использовала актуальные значения параметров в окне данного режима, сначала следует установить дату, на которую они будут записаны программой. В общем случае это будет дата начала ведения учета.
Для установки параметров учетной политики в открытом окне необходимо:
· с клавиатуры или с помощью календаря ввести дату, на которую программа сохранит данные, вводимые в данную форму;
· нажать кнопку выбора и щелкнуть на используемом на предприятии методе определения выручки;
· нажать кнопку Установить;
· нажать кнопку Закрыть.
В программе можно устанавливать значения реквизитов, наиболее часто использующихся в документах и экранных формах элементов в специально для этого созданных режимах Общая настройка и Индивидуальная настройка (последняя используется, в основном, в сетевой версии данной программы). При этом установленные в этих режимах значения по умолчанию подставляются в реквизиты документов. Также в режиме Общая настройка можно устанавливать дополнительные режимы работы программы с документами типовой конфигурации, которые устанавливаются в закладках формы данного режима Режимы работы и Прочие сведения.
6. Операция
6.1. Описание объекта Операция
Для оформления хозяйственной операции наряду с документами типовой конфигурации используется объект программы Операция. Основным элементом операции является проводка, в которой указывается счет дебета и счет кредита, объекты аналитики, если необходимо, количество товароматериальных ценностей, количество единиц валюты (по валютным счетам), сумма проводки. Кроме того, для более полного отражения в учете, указывается дополнительная информация, характеризующая смысл операции в целом. Поле Сумма операции может заполняться пользователем или рассчитываться программой автоматически. Кнопки, имеющиеся в форме объекта Операция, имеют следующее назначение:
· ОК – запись операции и после этого закрытие окна формы;
· Записать – запись операции без закрытия окна;
· Закрыть – закрытие окна, если не было корректировки (если операция редактировалась, то при нажатии кнопки предлагается записать операцию).
Количество проводок, вводимых в одну операцию, практически не ограничивается программой, так как операция может включать до 99999 проводок. Над проводками, содержащимися в операции, можно производить те же действия, что и над другими объектами программы: ввод нового элемента, в данном случае новой проводки, редактирование, копирование и удаление проводки. Для этого можно использовать пункты главного меню Действия или кнопки на панели инструментов открытой Операции. В реквизите Содержание проводки следует указать краткую характеристику проводки данной операции. В реквизите № журнала (номер журнала) указывается аббревиатура, состоящая из двух символов. Лучше всего в проводках Операции указывать индексы журналов, которые используются в проводках документов типовой конфигурации для оформления хозяйственных операций:
· БК – касса и банк;
· МТ – движение материалов;
· ТВ – движение товаров;
· ОС – движение основных средств;
· НА – движение нематериальных активов;
· ВУ – валютный учет;
· ЗП – заработная плата;
· ФР – финансовые результаты.
Операция, как и все остальные объекты программы, может быть открыта различными способами. Например, из журнала Операции, Журнала операций, из Журнала проводок, Общего журнала, из соответствующего пункта меню Документы главного меню, а также из Путеводителя (в каждом разделе по учету есть пиктограмма для вызова этого объекта).
Все оформленные в программе операции и документы попадают в соответствующие их виду журналы. Информация по операциям отражается в нескольких журналах: Журнале операций, Журнале проводок и т. д. Как показал опыт, на первом этапе освоения программы лучше всего использовать Журнал операций. Журналы операций и проводок позволяют выполнять отбор информации, сформированной документами и операциями. И в том, и в другом журнале для этого используются соответствующие кнопки на панели инструментов журналов: Отбор по значению и Отобрать по колонке. И в том, и в другом журнале есть инструменты для открытия формы операции, ввода нового документа и типовой операции и т. д. Отличает их друг от друга только способ отражения информации документов и операций.
Журнал операций отражает информацию и по тем документам, которые формируют проводки, и по тем, что их не формируют, например Платежное поручение, Счет, Доверенность и др., так как по умолчанию включен режим Все документы включать в Журнал операций в режиме Общая настройка.
Кроме того, этот журнал может отражать проводки, сформированные документами и операциями, при включенном режиме Показывать проводки. Установить его можно через соответствующий пункт меню Действия главного меню. При этом в верхней части окна Журнала операций отражаются основные данные по оформленным документам и операциям, а в нижней – проводки отмеченного в верхней части документа (операции).
Из Журнала операций можно открыть другой важный журнал, отражающий проводки документов и операций, Журнал проводок. Но, в отличие от первого, он может накапливать только те документы, которые автоматически формируют проводки. Просматривать проводки операций и документов в Журнале проводок удобно в режиме разделения проводок по номерам журналов. Для включения этого режима следует щелкнуть на соответствующей позиции в экранной форме журнала.
6.2. Оформление операций по вводу
входящих остатков по счетам
Прежде чем приступить к оформлению операций по вводу входящих остатков по счетам, необходимо усвоить принципы их ввода и определить дату оформления операции по вводу начальных остатков (от этого зависит правильность формирования итоговой информации). Входящие остатки по счетам бухгалтерского учета в программе «1С: Бухгалтерия версии 7.7» вводятся с помощью объекта программы Операция с указанием в корреспонденции специально созданного для этой цели счета 00 (в Плане счетов этот счет находится в первой позиции списка счетов). В проводке в поле Дт указывается код счета с дебетовым остатком (СЧД), а в поле Кт – код 00. Если остаток на счете кредитовый, то порядок заполнения полей в проводке обратный: в поле Дт указывается код 00, а в поле Кт – код счета с кредитовым остатком (СЧК).
Остатки по счетам, для которых установлено ведение аналитического учета, вводятся с указанием объектов аналитики (субконто), иначе говоря, остатки следует вводить по каждому объекту аналитики счета или субсчета.
Программа интерпретирует введенные остатки по счетам как обороты или как входящие остатки, в зависимости от даты оформления операции. Поэтому очень важно правильно выбрать дату ввода входящих остатков. Предположим, вы начинаете учет с помощью данной программы с 1 января. В этом случае для отражения введенных остатков по счетам как начальных нужно выбрать дату предыдущего периода. Обычно это 31 декабря. Если же вы сможете перейти на работу с этой программой с любого следующего квартала, то датой ввода остатков может быть дата предыдущего квартала. Но это целесообразно только в том случае, если вы не заинтересованы в формировании отчетов за год, например, регламентированного отчета «Бухгалтерский баланс», в котором должны быть данные по балансовым счетам, в том числе и на начало года. Поэтому, если вас интересует полная информация о работе предприятия за весь год, то следует ввести остатки по счетам на начало года, а затем восстановить последовательность ввода хозяйственных операций за период, прошедший с начала года. Это можно сделать вручную или вводя документы типовой конфигурации, либо вводя операции по оборотам счета по каждому объекту аналитики. Пусть дата ввода остатков – 31 декабря. Чтобы облегчить оформление операций, следует установить эту дату в качестве рабочей, т. е. такой, которая будет все время подставляться в поле ввода даты операции.
Чтобы в поле Дата операции или документа подставлялась по умолчанию дата, выбранная вами для оформления хозяйственной операции, установите ее в качестве рабочей даты. Для этого необходимо из пункта главного меню Сервис выбрать щелчком пункт Параметры, затем в поле Рабочая дата с помощью календаря или клавиатуры установить дату оформления хозяйственной операции. Для операции ввода входящих остатков это 31.12.04.
Для оформления операции по вводу остатков необходимо:
· открыть Журнал операций и в нем нажать кнопку Ввести операцию вручную или инструмент Новая строка;
· откорректировать дату (по умолчанию предлагается та, которая установлена в качестве рабочей даты);
· вписать содержание операции;
· нажать инструмент Новая проводка или клавишу Insert;
· ввести номер счета с клавиатуры или выбрать из Плана счетов (нажать на кнопку в поле Дт, набрать на клавиатуре номер счета, нажать клавишу Enter для выбора счета);
· нажать Enter для перехода к полю Кт;
· в поле Кт ввести номер счета – 00;
· нажать Enter для перехода к полю Сумма;
· ввести сумму проводки;
· нажать клавишу Enter для перехода к полю Содержание проводки;
· написать содержание проводки;
· нажать Enter для перехода к полю № журнала и написать номер журнала (после ввода первой проводки можно ввести следующую с помощью инструмента Новая проводка или клавиши Insert);
· нажать кнопку ОК.
Для того чтобы ускорить ввод остатков по счету, на котором ведется аналитический учет, полезно сделать дополнительные настройки. В этом случае сумма операции будет рассчитана автоматически по всем проводкам операции, что позволит сравнить полученный итог с фактическим остатком на субсчете, по которому вводятся остатки в операцию. Каждая следующая проводка может автоматически вводиться копированием предыдущей.
После необходимых настроек можно приступить к оформлению операции, учитывая, что если у счета имеются субсчета и на нем ведется аналитический учет, то целесообразно по каждому субсчету оформлять отдельную операцию с обязательным указанием в проводках объектов аналитики (субконто).
Если производится оформление операции по счету с дебетовым остатком, то в проводке в поле Дт следует указать номер субсчета, а в поле Кт – номер счета 00. Оформляется операция следующим образом:
1) откорректировать дату (по умолчанию предлагается та, которая установлена в качестве рабочей даты);
2) написать содержание операции;
3) нажать инструмент Новая проводка или клавишу Insert;
4) ввести номер счета с клавиатуры или выбрать из Плана счетов (нажать на кнопку в поле Дт, набрать на клавиатуре номер счета, нажать клавишу Enter для выбора счета);
5) нажать Enter для перехода к следующему полю Субконто Дт;
6) нажать кнопку и выбрать двойным щелчком субконто из справочника;
7) нажать Enter для перехода к следующей позиции (эту и предыдущую операции нужно повторять, пока все объекты аналитики не будут выбраны);
8) в поле Кт ввести номер счета – 00;
9) нажать Enter для перехода к полю Сумма;
10) ввести сумму проводки;
11) нажать Enter для перехода к полю Содержание проводки;
12) написать содержание проводки;
13) нажать Enter для перехода к полю № журнала и написать индекс журнала;
14) нажать Enter, чтобы скопировать предыдущую проводку;
15) в копии проводки в поле Субконто Дт нажать кнопку выбора и двойным щелчком выбрать следующий объект аналитики из справочника, повторить пп.9-15, пока все объекты аналитики не будут выбраны;
16) нажать кнопку ОК.
При оформлении операций по счету с кредитовым остатком следует учесть, что в поле Дт проводки операции следует указать код счета – 00, а в поле Кт – номер счета или субсчета, по которому вводятся начальные остатки.
7. Учет товаров и продукции
Справочник номенклатуры. Справочник Номенклатура используется для ведения аналитического учета на счетах: 43 «Готовая продукция», 41 «Товары», 004 «Товары, принятые на комиссию» и 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам». Данный справочник используется для выбора этих объектов аналитики при выписке первичных документов: счетов, накладных, счетов-фактур и т. д.
Каждый из элементов справочника описывается набором реквизитов, заполняемых в форме элемента справочника:
· Реквизит Тип определяет тип номенклатурной единицы. Значением этого реквизита может быть одно из значений, задаваемых в перечислении Типы номенклатуры: товар, продукция, работа, услуга.
· В реквизите Тип товара указывается тип товара собственный (товары, которые учитываются на балансе организации на счете 41 «Товары»), принятые на комиссию (реализуемые организацией товары третьих лиц, учитываемые на забалансовом счете 004 «Товары, принятые на комиссию»), тара (учитывается на субсчете 41.3 «Тара»), покупные изделия (учитываются на субсчете 41.4 «Покупные изделия»).
· В реквизит Наименование вносится наименование товара, как правило, согласно документам поставщика.
· В реквизите Вид указывается вид деятельности, выбранный из справочника Виды деятельности, в рамках которого производится реализация данного товара. Значение реквизита следует устанавливать в обязательном порядке.
· В реквизит Учетная (покупная) цена записывается покупная цена товара.
· Реквизиты Отпускная цена, Валюта отпускной цены, Ставка НДС используются при оформлении документов типовой конфигурации программы «1С: Бухгалтерия 7.7» при продаже товаров и продукции. Реквизит Отпускная цена можно оставить незаполненным. В этом случае отпускную цену указывают непосредственно в формах документов по реализации товаров. Если цены реализации в организации принято рассчитывать на основе отпускных цен без налогов, то реквизит Отпускная цена следует заполнять, не учитывая налоги.
Для того чтобы заполнить справочник номенклатурными единицами, необходимо внести данные в форму элемента справочника Номенклатура. Для этого необходимо:
· открыть справочник Номенклатура, например, из соответствующего пункта меню Справочники главного меню;
· нажать инструмент Новая строка или клавишу Insert;
· внести данные в карточку.
Для импортных товаров дополнительно указывается страна происхождения (щелчок на соответствующем переключателе) и номер грузовой таможенной декларации, который может быть создан прямо из формы элемента. Для этого в открытом для выбора справочнике ГТД (грузовая таможенная декларация) следует нажать инструмент Новая строка, написать номер ГТД и затем двойным щелчком выбрать его из справочника.
В справочнике Номенклатура данной типовой конфигурации предусмотрена трехуровневая структура. Это означает, что номенклатурные единицы можно объединять в произвольные группы и подгруппы в пределах трех уровней вложенности. Например, группу Товары можно разделить по типам товаров на подгруппы: Собственные, Тара, Комиссионные, Покупные изделия. Затем в данные подгруппы можно перенести соответствующие типу товаров элементы.
Ввод входящих остатков по счетам 41 и 43. Приступая к операции, следует учитывать следующее:
1. В поле Дт проводки операции указан код счета 43 или субсчета счета 41, а в поле Кт, соответственно, код счета 00.
2. На счетах 43 и 41 ведется аналитический учет по двум субконто (объектам аналитики): Номенклатура и Места хранения. Соответственно вводить остатки следует по каждому субсчету счета 41 и по счету 43, обязательно указав объекты аналитики по этим видам субконто.
3. На этих счетах также ведется количественный учет. Поэтому в проводке операции по вводу входящих остатков указывается количество номенклатурной единицы, хранящейся на выбранном месте хранения.
Для ввода входящих остатков необходимо:
· нажать инструмент Новая проводка;
· в поле Дт ввести с клавиатуры или выбором из плана счетов код счета, нажать клавишу Enter;
· нажать кнопку, чтобы перейти к нужному элементу справочника и нажать Enter;
· нажать кнопку и двойным щелчком выбрать склад, нажать Enter;
· в поле Кт ввести с клавиатуры или выбором из плана счетов код счета 00, нажать Enter;
· в поле Количество ввести остаток на складе данной номенклатурной единицы, нажать Enter;
· в поле Сумма откорректировать, если необходимо, сумму данной проводки, нажать Enter;
· в поле Содержание написать содержание данной проводки, нажать Enter;
· написать индекс журнала ТВ, нажать Enter;
· в следующей проводке дважды щелкнуть в первой позиции поля Субконто Дт и ввести следующую номенклатурную единицу;
· нажать кнопку ОК.
Поступление товаров. Документ Поступление товаров служит для оформления операций поступления на предприятие новых товаров для нужд организации по схеме оптовой или розничной торговли. Документ формирует проводки, состав которых зависит от установок, сделанных в шапке документа, и типа номенклатуры, указанного в карточке данного вида ТМЦ.
Учет товаров по оптовой торговой деятельности ведется на субсчете 41.1 «Товары на складах». Проводки по этому субсчету формируются, если в карточке данного товара указаны тип – товар, тип товара – собственный, а в форме документа установлен признак – оптовый склад.
Новый документ Поступление товаров можно открыть из пункта главного меню Документы, Учет товаров – реализация, из Путеводителя, из журнала Товары – реализация. Заполнение табличной части накладной может выполняться двумя способами: вводом новой строки документа или способом множественного подбора непосредственно из справочника Номенклатура. С помощью множественного подбора можно произвести выбор нужного товара намного быстрее. Для оформления поступления товаров необходимо:
· нажать кнопку выбора справочника и в появившемся справочнике двойным щелчком выбрать поставщика;
· если договор, предъявленный по умолчанию, не подходит, то нажать кнопку выбора и в появившемся для выбора справочнике Договоры двойным щелчком выбрать договор;
· в поле Склад нажать кнопку выбора, щелкнуть на нужном названии места хранения;
· щелкнуть на переключателях для включения соответствующих режимов;
· заполнить табличную часть накладной способом подбора товаров непосредственно из справочника Номенклатура, нажав кнопку Подбор;
· последовательно открыть папки в справочнике (двойной щелчок или клавиша Enter);
· выбрать товар двойным щелчком;
· указать количество;
· нажать кнопку ОК. Для выбора следующего товара нужно повторять последние три операции, пока все товары не будут выбраны;
· закрыть окно справочника;
· нажать кнопку ОК и на вопрос Провести документ? ответить Да.
В документах поступления и реализации ТМЦ и производственных запасов возможен выбор одного из режимов зачета аванса (выданного или полученного):
· Не зачитывать – зачет аванса не производится;
· Только по договору – при зачете аванса учитываются остатки на счетах авансов только по договору, указанному в документе поступления или реализации;
· Без указания договора – при зачете аванса учитываются остатки по договору, указанному в документе, и по служебному договору (сам служебный договор не может быть выбран в качестве договора поступления или реализации).
Документ Поступление товаров формирует проводки в зависимости от установок, произведенных в шапке формы документа. Проводки документа можно просмотреть в журналах, накапливающих данный вид документа различными способами, например, используя инструмент Проводки. Для этого в Журнале операций нужно щелкнуть на документе Поступление товаров и нажать инструмент Проводки.
Учет товаров по розничной торговой деятельности ведется на субсчете 41.2 «Товары в розничной торговле». Проводки по этому субсчету формируются, если в карточке данного товара указаны: тип – товар, тип товара – собственный, а в форме документа Поступление товаров установлен признак – в розницу.
После оформления формы документа следует его сохранить и сформировать проводки по хозяйственной операции поступления товаров, нажав на кнопку ОК и на вопрос программы Провести документ? ответив Да.
Возможен еще один способ просмотра проводок данного документа. Для этого в Журнале операций нужно щелкнуть на документе Поступление товаров и нажать инструмент Открыть операцию.
В любом другом журнале данной программы можно также просмотреть проводки документов, используя инструменты Открыть операцию и Проводки. Оба инструмента не активны лишь в тех журналах, которые накапливают документы, не формирующие проводок.
Продажа товаров и продукции. Для оформления продажи товаров и продукции используется документ типовой конфигурации Отгрузка товаров, продукции. Имея электронную форму данного документа, можно напечатать товарную накладную. В зависимости от того, какой счет выбран в шапке документа, 90 или 45, будут сформированы соответствующие проводки.
При оформлении документа Отгрузка товаров, продукции новый документ можно открыть из пункта главного меню Документы – Учет товаров, реализации, из журнала Товары, реализация (инструмент Новая строка), Журнала операций, Журнала проводок и Общего журнала (инструмент Ввести документ) и из Путеводителя.
Информацию в форму документа можно внести следующим образом:
· нажать кнопку выбора и в появившемся для выбора справочнике двойным щелчком выбрать покупателя;
· если нужно выбрать другой договор, нажать кнопку выбора и двойным щелчком выбрать его из справочника Договоры;
· в поле Склад щелкнуть на названии места хранения;
· сделать необходимые установки с помощью переключателей режимов проведения данного документа;
· нажать кнопку Подбор;
· установить в справочнике режим просмотра Итоги по товарам;
· последовательно открыть папки в форме справочника Номенклатура (двойным щелчком или клавишей Enter), затем выбрать склад, по которому должны быть выведены остатки по номенклатурным единицам, или нажать кнопку По всем (если итоги будут выведены по всем местам хранения данных запасов);
· двойным щелчком выбрать номенклатурную единицу;
· указать количество товара или продукции;
· нажать кнопку ОК. Для выбора следующего товара необходимо повторять последние три операции, пока все товары не будут выбраны;
· после окончания подбора товаров закрыть справочник (кнопка Закрыть);
· для создания печатной формы накладной нажать кнопку Печать;
· чтобы сохранить документ и сформировать проводки по хозяйственной операции, нажать кнопку ОК. На вопрос Провести документ? ответить Да.
Документ Отгрузка товаров, продукции (счет 90) формирует проводки в зависимости от установок, сделанных в шапке документа, типа отгружаемой номенклатурной единицы, варианта зачета аванса и т. д. Для просмотра проводок, формируемых документами, в программе существует несколько способов: с помощью инструмента Проводки и с помощью инструмента Открыть операцию (оба эти способа рассмотрены ранее); просмотром проводок в Журнале операций в режиме Показывать проводки. Для реализации последнего способа необходимо:
· открыть Журнал операций;
· в меню Действия главного меню щелкнуть на пункте Показывать проводки;
· в Журнале операций щелкнуть на анализируемом документе и в нижней части окна журнала просмотреть проводки документа, используя линейку прокрутки или метод перемещения разделителя окна.
Реализация товаров и продукции. В программе «1С: Бухгалтерия версии 7.7» данный вид торговой деятельности оформляется с помощью документов типовой конфигурации в два этапа:
· передача товаров и продукции на реализацию оформляется документом Отгрузка товаров, продукции; в шапке документа следует установить режим ОТГРУЗКА (счет 45);
· факт продажи данных номенклатурных единиц фиксируется в данной типовой настройке с помощью документа Реализация отгруженной продукции, который вводится на основании документа Отгрузка товаров, продукции в режиме Ввести на основании, предназначенного для ускорения оформления документов. Этот режим позволяет также информацию документа одного вида, в данном случае Отгрузка товаров, продукции, копировать в документ другого вида, в данном случае Реализация отгруженной продукции.
Для того чтобы с помощью режима Ввести на основании оформить документ Реализация отгруженной продукции необходимо:
· в Журнале операций щелкнуть на документе Отгрузка товаров, продукции (если отгрузка оформлена через счет 45);
· нажать инструмент Ввести на основании;
· выбрать из списка документ Реализация отгруженной продукции;
· нажать кнопку ОК;
· в табличной части документа откорректировать, если нужно, количество проданного товара;
· для сохранения документа нажать кнопку ОК и на вопрос Провести документ? ответить Да.
Выписка документов по отгрузке и других документов. Довольно часто бухгалтеру в своей практической деятельности приходится выписывать документ Счет на оплату покупателям будущих поставок. В данной программе счет можно выписать, используя, например, соответствующий пункт меню Документы. Другим, более быстрым способом является выписка этого документа на основании документа типовой конфигурации Отгрузка товаров, продукции в режиме Ввести на основании.
Действия, выполняемые для оформления документа Счет, точно такие же, как и для оформления документов на поступление и отгрузку товаров. Документ Счет имеет печатную форму, которая создается из экранной формы этого документа при нажатии кнопки Печать. Проводки этот документ не формирует. После сохранения документа Счет на его основании оформляются документы четырех видов, в том числе документы Отгрузка товаров, продукции, Выписка, Оказание услуг и Выполнение этапа работ.
При изменении условий оплаты проданного товара (с безналичной формы на наличную и наоборот) на основании документа Отгрузка товаров, продукции (Реализация отгруженной продукции и Оказание услуг) вводится документ Корректировка отгрузки в режиме Ввести на основании. Данный документ при проведении сторнирует все проводки базового документа и формирует новые. Чтобы оформить документ Корректировка отгрузки, необходимо:
· в Журнале операций щелкнуть на документе Отгрузка товаров, продукции;
· нажать инструмент Ввести на основании;
· выбрать из списка документ Корректировка отгрузки;
· нажать кнопку ОК;
· внести в документ необходимые коррективы (в том случае, если только часть номенклатурных единиц продана на новых условиях оплаты) двойным щелчком в соответствующем поле;
· в форме документа нажать кнопку ОК.
Учет готовой продукции. Учет готовой продукции ведется в программе аналогично учету товаров: данные о выпускаемой продукции вносятся в форму элемента справочника Номенклатура, где в поле Тип выбирается значение Продукция. Принципы заполнения отпускных цен в данной форме такие же, как в форме учета товаров. Для оформления хозяйственных операций по отгрузке готовой продукции используются те же документы, что и для товаров. Единственным отличием в учете данной номенклатуры является оформление постановки ее на учет. Эта операция оформляется документом Передача готовой продукции на склад. Новый документ можно открыть, например, из пункта Учет товаров, реализации главного меню Документы.
Оформление документа ведется теми же методами, что и рассмотренных выше. Выделим только основные действия. В открытой форме документа необходимо:
· выбрать склад;
· нажать кнопку Подбор и двойным щелчком выбрать последовательно вид продукции из справочника, по окончании подбора закрыть справочник;
· нажать кнопку ОК для сохранения документа.
Получать итоговую информацию по движению товаров и продукции в программе «1С: Бухгалтерия версии 7.7» можно непосредственно из справочника Номенклатура. При нажатии на кнопку Анализ субконто Номенклатура из формы этого справочника формируется отчет Анализ субконто. Для быстрого и удобного формирования данного стандартного отчета пользователю данной программы достаточно в справочнике выделить группу номенклатурных единиц, затем нажать на кнопку Анализ субконто Номенклатура и затем в появившемся окне настройки отчета нажать на кнопку Сформировать. После этого будет сформирован отчет по группе товаров и продукции в целом и, кроме того, по каждой номенклатурной единице в отдельности. Если же в справочнике выделить конкретную номенклатурную единицу, то отчет Анализ субконто сформируется по отдельному отмеченному в справочнике товару или продукции.
Кроме того, итоговую информацию отчета Анализ субконто можно уточнить с помощью более детального отчета Карточка счета, который может быть открыт прямо из отчета Анализ субконто. Для этого в нем необходимо дважды щелкнуть, например на номере счета. В общем случае это можно сделать в пределах сформированного отчета на любой интересующей позиции, если курсор имеет вид лупы.
8. Учет материалов
Справочник Материалы. Справочник предназначен для хранения списка поступающих в организацию материалов и используется как для выписки первичных документов, так и для ведения аналитического учета на балансовых счетах 10 «Материалы», 21 «Полуфабрикаты собственного производства» и забалансовом счете 003 «Материалы, принятые в переработку».
Для ввода нового материала в справочник используется форма элемента справочника. При необходимости однородные материалы можно объединять в произвольные группы по видам материалов, например Запасные части, Строительные материалы и т. д., так как в справочнике данной типовой конфигурации предусмотрена двухуровневая структура.
При вводе в справочник нового материала в форме элемента предлагается ввести его наименование, единицу измерения, цену и вид материала. Значения реквизитов Единица измерения и Цена данного справочника используются для автоматизации оформления первичных документов по движению материалов, а также для ведения количественного учета на счетах 10 «Материалы» и 003 «Материалы, принятые в переработку». Для автоматической генерации проводок по движению материалов предназначен реквизит Вид материала. В нем указывается субсчет счета 10, на котором учитывается данный материал. Значение реквизита устанавливается выбором из перечня классификационных групп:
· сырье и материалы (субсчет 10.1);
· покупные полуфабрикаты и комплектующие (субсчет 10.2);
· топливо (субсчет 10.3);
· тара и тарные материалы (субсчет 10.4);
· запасные части (субсчет 10.5);
· прочие материалы (субсчет 10.6);
· материалы, переданные в переработку (субсчет 10.7);
· строительные материалы (субсчет 10.8).
Для ввода нового материала в открытом справочнике Материалы нажмите инструмент Новая строка или клавишу Insert и введите в карточку информацию о материале следующим образом:
· ввести нaименование материала;
· в появившемся при нажатии кнопки выбора окне справочника Единицы измерения двойным щелчком выбрать единицу измерения данного материала. Если такой единицы нет, создать ее, нажав на инструмент Новая строка или клавишу Iпsеrt, затем выбрать ее двойным щелчком;
· в поле Цена ввести с клавиатуры или с помощью калькулятора цену материала (если цены меняются часто, то можно не вносить);
· нажать кнопку выбора и щелкнуть в появившемся перечне на субсчете счета 10, на котором данный материал будет учитываться;
· нажать кнопку ОК.
Для введения в справочник классификационной группы необходимо:
· нажать инструмент Новая группа;
· ввести название группы;
· нажать на кнопку ОК.
Для переноса элемента справочника в группу необходимо:
· в левой части окна справочника щелкнуть на названии группы, в которую переносится данный элемент (если перечень групп не появился, следует щелкнуть на знак плюс рядом с названием Материалы);
· в правой части окна щелкнуть на элементе, который переносится;
· нажать инструмент Перенести в группу и на появившийся вопрос ответить Да.
Ввод входящих остатков по счету 10. В поле Дт операции указывается субсчет счета 10, а в поле Кт соответственно код 00, так как остаток на счете 10 дебетовый. На счете 10 ведется аналитический учет по двум субконто (объектам аналитики): Материалы и Места хранения. Вводить остатки поэтому необходимо по каждому субсчету. Так как на счете 10 ведется количественный учет, в проводке необходимо указать количество данного материала на складе.
Оформление операции по вводу входящих остатков начинают с того, что открывают операцию из пункта Ввести операцию вручную меню Документы главного меню. Далее для оформления операции по субсчету счета 10 необходимо:
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 |
