· за исполнение обязательства в суммах, определенных в основном договоре.
ТЕМА 12. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Задача 12.1
Швейная фабрика "Мода" обратилась с кредитной заявкой на сумму 10000 тыс. руб.
Срок пользования ссудой 3 месяца.
Процентная ставка - 15 % годовых
В обеспечение кредита предлагается залог оборудования.
Предыдущий кредит обеспечен залогом сырья и материалов в переработке.
Данные баланса швейной фабрики "Мода" (тыс. руб.)
А к т и в | П а с с и в | ||
Основные средства (остаточная стоимость) | 169000 | Уставный капитал | 184500 |
Нематериальные активы (остаточная стоимость) | 4000 | Добавочный капитал | 27500 |
Долгосрочные финансовые вложения | 3500 | Специальные фонды | 5100 |
Краткосрочные финансовые вложения | 14200 | Нераспределенная прибыль прошлых лет | 6700 |
Производственные запасы | 55200 | Нераспределенная прибыль отчетного года | 12900 |
Незавершенное производство | 16800 | Долгосрочные обязательства | 2740 |
Готовая продукция | 12400 | Задолженность банку по краткосрочным кредитам | 30580 |
Денежные средства в кассе и в пути | 650 | Задолженность в бюджет | 2470 |
Денежные средства на расчетном счете | 1900 | Задолженность работникам по заработной плате | 3950 |
Дебиторская задолженность | 4380 | Задолженность поставщикам за товары и прочие кредиторы | 5590 |
Б А Л А Н С | 282030 | Б А Л А Н С | 282030 |
Примечания к балансу:
Среднегодовая стоимость имущества составила - 275000 тыс. руб.
в т. ч. среднегодовая стоимость оборотных средств - 105900 тыс. руб.
Данные отчета о прибылях и убытках (тыс. руб.) | т. р. |
Выручка от реализации продукции (без НДС) | 596050 |
Затраты на производство и реализацию продукции | 563370 |
Прибыль от реализации продукции | |
Внереализационные доходы | 150 |
Внереализационные потери | 1740 |
Балансовая прибыль | |
Налоги | 9420 |
Чистая прибыль после уплаты налогов | |
Дивиденды по акциям | 8770 |
Нераспределенная прибыль |
Для расчета кредитного рейтинга (определения класса кредитоспособности) в банке разработана бальная и весовая оценка показателей кредитоспособности для предприятий данной отрасли. За основу приняты 6 основных финансовых коэффициентов
1балл | 2 балла | 3 балла | Вес | |
Коэффициент мгновенной ликвидности | От 0,2 до 0,3 | От 0,31 до 0,39 | ≥ 0,4 | 2 |
Коэффициент покрытия | От 1 до 1,5 | От 1,51 до 1,99 | ≥ 2 | 3 |
Коэффициент фин. независимости | 0т 0,5 до 0,65 | От 0,66 до 0,79 | ≥ 0,8 | 1 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0т 0,2 до 0,4 | От 0,41 до 0,69 | ≥ 0,7 | 3 |
Коэффициент рентабельности оборота | От 0,05 до 0,08 | От 0,81 до 0,109 | ≥ 0, 11 | 2 |
Коэффициент рентабельности капитала | От 0,08 до 0,1 | От 0,11 до 0,15 | ≥ 0, 151 | 2 |
Требуется:
1 .Рассчитать показатели, характеризующие кредитоспособность заемщика:
- ликвидность баланса;
- обеспеченность собственными средствами;
- рентабельность.
2. Определить рейтинг кредитоспособности.
З. Решить вопрос о возможности выдачи кредита предприятию.
4. Определить условия кредитования
Кейс-стади 12. 2 Оценка кредитоспособности физического лица
Банк «ХХХ» использует для оценки кредитоспособности физического лица методику, предусматривающую следующий список документов, предоставляемых потенциальным заемщиком кредитному работнику.
1. Основные документы заемщика/созаемщика | Тип | Примеч. | |
1.1. | Паспорт | О | Копии всех страниц |
11.2 | Военный билет | НН | Копии всех страниц |
11.3 | Документы об образовании | 0О | Копии |
11.4 | Свидетельство о пенсионном страховании | ОО | Двусторонняя копия |
1 | 2.Документы, подтверждающие сведения о здоровье заемщика/созаемщика | ||
22.1 | Справка из психоневрологического диспансера | ОО | Оригинал |
22.2 | Справка из наркологического диспансера | ОО | Оригинал |
3. Документы, подтверждающие сведения о занятости и доходе заемщика | |||
23.1 | Копия трудовой книжки, заверенная работодателем | ОО | Все страницы |
33.2 | Краткая информация о роде деятельности в произвольной форме | ДД | Оригинал |
33.3 | Справки о размере дохода с основного и дополнительного мест работы за истекший календарный год истекшие календарные месяцы текущего года ( по ф.2-НДФЛ) | ОО | Оригинал |
33.4 | Документы, подтверждающие прочие регулярные доходы (страховые выплаты, доходы от аренды, проценты по вкладам, доходы по ценным бумагам, выписки об остатках на банковских счетах и др). | НН | Копии |
4.Документы, подтверждающие активы заемщика на дату подачи заявки | |||
44.1 | Правоустанавливающие документы, подтверждающие наличие в собственности недвижимости (квартира, дача, дом, земельный участок и др) | НН | Копии |
4 | 5. Документы, представляемые индивидуальным предпринимателем | ||
55.1 | Свидетельство о регистрации предпринимателя | ОО | Копии, заверенные надлежащим образом |
55.2 | Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе | ОО | Копия |
5.3 | Декларации о доходах за предыдущие два года | О | Копия |
55.4 | Документы об уплате единого налога на вмененный доход (свидетельства) за последние два года | ОО | Копии |
55.5 | Документы, подтверждающие уплату взносов в государственные социальные внебюджетные фонды | ОО | Копии |
6. Документы, подтверждающие расходы заемщика | |||
66.1 | Квартплата/аренда и коммунальные платежи | НН | Копии |
66.2 | Алименты | НН | |
66.3 | Плата за образование | НН | |
66.4 | Копии договоров страхования | НН | |
66.5 | Выплаты по исполнительным документам | НН | |
66.6 | Документы, подтверждающие прочие расходы | НН |
Тип: О - обязательные, Н – при наличии, Д - дополнительные
Выскажите свое экспертное мнение о предложенном перечне. Оцените его с точки зрения полноты информации для анализа кредитоспособности. Учтите одновременно другие принципы работы аналитика, например, оперативность.
Сформулируйте предложения по доработке перечня документов.
Тест 12 а
Укажите: какому понятию соответствует следующее определение: «…..— качественная оценка заемщика, позволяющая определить своевременность возврата ссуды и возможность ее эффективного использования»?
· кредитоспособность;
· ликвидность.
Тест 12 б
Выберите правильный ответ.
Что представляет собой кредитный рейтинг заемщика?
· рейтинг ссуды;
· уровень рентабельности деятельности заемщика;
· уровень деловой активности заемщика;
· интегральный показатель, рассчитанный исходя из важнейших количественных и качественных показателей деятельности заемщика;
· оценка менеджмента.
Тест 12 в
Выберите правильные ответы.
Результаты анализа кредитоспособности заемщика учитываются при решении вопросов:
· целесообразности выдачи ссуды;
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 |
