В графе 21 указывается ориентировочный срок поступления валюты в соответствии с пунктом 14 Указаний по заполнению Приложения 1 и пунктом 4 Указаний по заполнению Приложения 2 к Правилам.

графа 22 заполняется согласно классификатору, указанному в подпункте 5) пункта 8 Указаний по заполнению Приложения 1 и пункта 3 Указаний по заполнению Приложения 2 к Правилам (могут быть указаны несколько способов расчетов).

В графе 29 указывается порядковый номер дополнительного листа к паспорту сделки.

Графа 31 заполняется с учетом следующего классификатора:

1 - изменения и дополнения в контракт, влияющие на сроки и условия исполнения обязательств;

2 - изменение информации, указанной в паспорте сделки;

3 - случаи, указанные в пунктах 47 и 49 Правил.

Графа 33 заполняется с учетом следующего классификатора:

1 - исполнение обязательств сторонами по контрактам в полном объеме либо наличие остатка задолженности нерезидента либо резидента, не превышающего сумму эквивалента десяти тысяч долларов США, в том числе прекращение обязательств путем предоставления отступного, зачета, в случае совпадения должника и кредитора в одном лице, невозможности исполнения, вследствие издания акта государственного органа, при наличии подтверждающих документов;

2 - возврат нерезиденту ранее полученных товаров либо возврат импортеру неиспользованного аванса, при наличии письменного подтверждения импортера о прекращении действия данного контракта;

3 - возврат экспортеру ранее отгруженных товаров в случае неисполнения обязательства нерезидента по оплате товара либо возврат нерезиденту валюты, полученной экспортером в оплату контракта по экспорту в случае неисполнения обязательства экспортера по поставке товара, при наличии письменного подтверждения экспортера о прекращении действия данного контракта;

4 - предоставление документов, подтверждающих отсутствие претензий со стороны нерезидента, выполнившего свои обязательства перед экспортером или импортером в полном объеме, в случае неисполнения экспортером или импортером обязательств перед нерезидентом;

5 - подтверждение уполномоченного органа о выезде экспортера или импортера, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, за пределы Республики Казахстан на постоянное место жительства;

6 - истечение срока контракта и отсутствие по паспорту сделки движения денег и товаров в течение одного календарного года с последней даты исполнения обязательств сторонами, при условии эквивалентного исполнения обязательств сторонами или наличия остатка задолженности нерезидента, не превышающей сумму эквивалента десяти тысяч долларов США;

7 - наличие судебного решения либо документа иного уполномоченного государственного органа иностранного государства о ликвидации или о признании нерезидента банкротом;

8 - ликвидация экспортера или импортера в установленном законодательством Республики Казахстан порядке, в случае отсутствия правопреемника;

9 - получение экспортером или импортером страховой выплаты при наступлении страхового случая по договорам страхования риска неисполнения нерезидентом обязательств;

10 - поступление денег на банковский счет экспортера или импортера в рамках договора на финансирование под уступку денежного требования (факторинга);

11 - приостановление либо отзыв лицензии банка паспорта сделки на проведение банковских и иных операций;

12 - учет уполномоченным банком предъявленного нерезидентом векселя, выпущенного импортером для расчета по контракту, при исполнении обязательств сторонами по контрактам в полном объеме либо наличии остатка задолженности нерезидента, не превышающего сумму эквивалента десяти тысяч долларов США;

13 - перевод экспортером или импортером своего долга перед нерезидентом по контракту другому лицу на основании документов, подтверждающих согласие нерезидента, и при наличии письменного заявления экспортера или импортера о прекращении действия данного контракта, предоставленного в банк паспорта сделки;

14 - уступка или перевод экспортером или импортером другому лицу права требования к нерезиденту при наличии подтверждающих документов (договор уступки прав требования, акт сверки по взаимным обязательствам, акт приема-передачи товаров, товаросопроводительные документы и другие) и письменного заявления экспортера или импортера о прекращении действия данного контракта, с учетом пункта 35 Правил;

15 - смерть экспортера или импортера, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, в случае отсутствия правопреемника;

16 - случаи, предусмотренные в пункте 38 Правил.

Национальный Банк направляет в соответствии с пунктом 41 Правил в уполномоченный орган по вопросам таможенного дела информацию, указанную в графах 1- 9, 12, 13, 16, 29-32 настоящего Приложения.

Приложение 6 к

Правилам осуществления

экспортно-импортного

валютного контроля в

Республике Казахстан

Информация

о движении товаров по паспортам сделок

за ____________ месяц ______года

Указания по заполнению Приложения 6

Графы 3, 6, 12 заполняются путем указания восьми цифр в следующем порядке: дата, месяц, год.

Графа 5 заполняется путем указания номера контракта при наличии такого реквизита контракта.

Графа 4 заполняется с учетом следующих признаков: 1 - если контракт по экспорту и 2 - если контракт по импорту.

Графа 7 заполняется в случае, если в графе 9 указана цифра 1, путем указания восьмизначного кода экспортера или импортера (если экспортер или импортер является юридическим лицом) или двенадцатизначного кода экспортера или импортера (если экспортер или импортер является филиалом юридического лица).

Графа 8 заполняется в случае, если в графе 9 указана цифра 2, путем указания двенадцатизначного кода регистрационного номера налогоплательщика экспортера или импортера.

Графа 9 заполняется с учетом следующих признаков: 1 - если экспортер или импортер является юридическим лицом и 2 - если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.

Графа 11 заполняется с указанием цифрового обозначения таможенного режима согласно классификатору, используемому таможенными органами для целей декларирования товаров, перемещаемых через таможенную границу Республики Казахстан.

В графе 13 статистическая стоимость товара указывается в единицах долларов США.

В графе 14 фактурная стоимость товара указывается в единицах валюты контракта.

В графе 15 указывается буквенное обозначение валюты контракта согласно государственному классификатору ГК РК 07 ИСО 4«Коды для обозначения валют и фондов».

В графе 16 указывается курс валюты, использованный для пересчета в фактурную стоимость и указанный в грузовой таможенной декларации.

Приложение 7 к

Правилам осуществления экспортно-импортного

валютного контроля в

Республике Казахстан

Лицевая карточка банковского контроля № ________/_____/___

отчетный месяц _____________год_________

(по состоянию на конец отчетного месяца)

Указания по заполнению Приложения 7

Номер лицевой карточки банковского контроля состоит из трех частей, разделенных наклонной чертой:

в первой части указывается восьмизначный код ОКПО уполномоченного банка;

во второй части указываются последние четыре цифры кода ОКПО филиала уполномоченного банка, в котором контракт находится на контроле. В случае если контракт находится на контроле у уполномоченного банка, во второй части проставляются четыре ноля;

в третьей части указывается уникальный для уполномоченного банка (с учетом его филиалов) номер лицевой карточки банковского контроля.

Строка с кодом 10 заполняется согласно следующему классификатору:

1 - неисполнение нерезидентом обязательств по контракту перед экспортером или импортером в ориентировочные сроки поступления валюты на сумму, превышающую по состоянию на последний день отчетного месяца эквивалент десяти тысяч долларов США, и непредставление документов и информации экспортером или импортером, подтверждающих исполнение обязательств нерезидентом либо изменяющих ориентировочные сроки;

2 – несвоевременное предоставление экспортером или импортером в уполномоченный банк документов и информации в соответствии с пунктом 5 Правил;

3 - принятие в отчетном месяце к валютному контролю контракта на сумму свыше эквивалента десяти тысяч долларов США, не требующего оформления паспорта сделки, с ориентировочным сроком поступления валюты свыше одного календарного года;

4 - случаи, указанные в пункте 11 Правил;

5 - случаи, указанные в пункте 49 Правил.

В строке с кодом 10 могут быть указаны несколько оснований направления лицевой карточки.

В случае если на дату направления в Национальный Банк лицевой карточки банковского контроля по контракту экспортер или импортер предоставит в уполномоченный банк документы, подтверждающие исполнение обязательств нерезидентом по данному контракту, направление лицевой карточки банковского контроля не требуется.

В случае если экспортер или импортер предоставил в уполномоченный банк документы, изменяющие ориентировочные сроки, в отчетный месяц направления последним лицевой карточки банковского контроля по контракту с указанием в строке с кодом 10 цифры 1, то последующее направление лицевой карточки банковского контроля по данному контракту с указанием в указанной строке цифры 2 не требуется.

Строка с кодом 22 заполняется в случае, если в строке с кодом 24 указана цифра 1, путем указания восьмизначного кода экспортера или импортера (если экспортер или импортер является юридическим лицом) или двенадцатизначного кода экспортера или импортера (если экспортер или импортер является филиалом юридического лица).

Строка с кодом 23 заполняется в случае, если в строке с кодом 24 указана цифра 2, путем указания двенадцатизначного кода регистрационного номера налогоплательщика экспортера или импортера.

Строка с кодом 24 заполняется с учетом следующих признаков: 1 - если экспортер или импортер является юридическим лицом и 2 - если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.

В строке с кодом 26 указываются первые 2 цифры кода области согласно классификатору административно-территориальных объектов (КАТО) ГК РК 11-2003.

Строки с кодами заполняются в случае наличия паспорта сделки.

Строка с кодом 40 заполняется с учетом следующего:

если банком паспорта сделки является уполномоченный банк указывается восьмизначный код;

если банком паспорта сделки является филиал уполномоченного банка указывается двенадцатизначный код.

Строки с кодами 32, 53 заполняются путем указания восьми цифр в следующем порядке: дата, месяц, год.

Строка с кодом 51 заполняется с учетом следующих признаков: 1 - если контракт по экспорту и 2 - если контракт по импорту.

Строка с кодом 52 заполняется путем указания номера контракта при наличии такого реквизита контракта.

В строке с кодом 55 указывается буквенное обозначение валюты согласно государственному классификатору ГК РК 07 ИСО 4"Коды для обозначения валют и фондов.

Строка с кодом 62 заполняется с использованием государственных классификаторов ГК РК 06 ИСО 316«Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран», ГК РК 06 ИСО 316«Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 2. Коды административно-территориальных подразделений стран», ГК РК 06 ИСО 316«Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 3. Коды для обозначения наименований стран, использовавшихся ранее».

Строка с кодом 70 заполняется в соответствии пунктом 14 Указаний по заполнению Приложения 1 и пунктом 4 Указаний по заполнению Приложения 2 к Правилам.

Строки с кодами 81 и 82 заполняются в случае, если в строке с кодом 10 указаны цифры 1, 5.

Строки 81 и 82 заполняются в тысячах единиц валюты.

В строке с кодом 90 уполномоченным банком указывается любая иная дополнительная информация.

В случае если ранее лицевая карточка банковского контроля по контракту направлялась и на следующую отчетную дату также имеется основание для ее направления, уполномоченный банк направляет лицевую карточку банковского контроля с указанием номера, под которым лицевая карточка банковского контроля направлялось в первый раз, без заполнения строк с кодами 20-70, кроме случаев, когда информация в указанных строках была изменена.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6