Ассоциация российских банков

Стандарты кредитования клиентов сегмента малого и среднего предпринимательства

(ПРОЕКТ)

Версия 2

Разработчики:

I.  -БАНК»

– директор Департамента по работе с малым бизнесом;

- начальник Управления развития технологий и поддержки продаж;

– начальник отдела методологии УРТПП

II.  Банк»

- начальник Управления риск-менеджмента

III.  Независимый эксперт

Москва 2012

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ_ 3

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ_ 4

НАЗНАЧЕНИЕ И СТРУКТУРА ДОКУМЕНТА_ 5

ЧАСТЬ I. ЛУЧШИЕ ПРАКТИКИ ПО КЛЮЧЕВЫМ МОМЕНТАМ ОРГАНИЗАЦИИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ РЫНОЧНОГО СЕГМЕНТА МСП 6

1.1. Общие характеристики. 6

1.2. Ключевые характеристики внутренних банковских документов, регламентирующих кредитную работу с субъектами МСП в Банке. 7

1.3. Характеристики ключевых параметров системы кредитного обслуживания сегмента МСП в Банке. 14

1.4. Характеристики ключевых параметров системы управления персоналом. 23

ЧАСТЬ II. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ КАЧЕСТВЕННОЙ ОЦЕНКИ СООТВЕТСТВИЯ РАБОТЫ БАНКА ПО КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МСП ЛУЧШИМ ПРАКТИКАМ_ 25

2.1. Приоритезация ключевых характеристик основных внутренних банковских документов, регламентирующих кредитную работу с субъектами МСП в Банке (сводная таблица). 28

2.2. Проверка качества кредитного обслуживания МСП в коммерческом банке (Функциональный аудит). 34

2.3. Определение уровня зрелости системы кредитного обслуживания сегмента МСП в Банке (сводная таблица). 39

Приложение 1 Примерная методика оценки финансового состояния заемщиков - субъектов малого и среднего предпринимательства (в виде отдельного файла)

Приложение 2 Примерная форма Кредитного договора (в виде отдельного файла)

Приложение 3 Примерная форма Договора поручительства (в виде отдельного файла)

Приложение 4 Примерная форма Договора залога (в виде отдельного файла)

ВВЕДЕНИЕ

Предметом регулирования данного Стандарта является организация работы по кредитованию клиентов сегмента малого и среднего предпринимательства в кредитных организациях. Стандарт охватывает комплекс взаимосвязанных управленческих и организационных мероприятий в коммерческих банках, объединенных единой технологией, направленной на увеличение показателей роста и доходности кредитного портфеля при одновременном сохранении высокого качества активов, в целях удовлетворения потребностей заинтересованных сторон.

Основными заинтересованными сторонами (пользователями) данного Стандарта и результатами его применения являются:

·  Институциональные инвесторы, заинтересованные в эффективном вложении средств и реализации программ по поддержке клиентов сегмента малого и среднего предпринимательства;

·  Кредитные организации;

·  Клиенты кредитных организаций сегмента малого и среднего предпринимательства;

·  Органы управления кредитных организаций;

·  Сотрудники кредитных организаций;

·  Банк России;

·  Другие участники рынка (аудиторы, рейтинговые агентства, профессиональные ассоциации, органы финансового мониторинга и т. д.).

Необходимость применения данного Стандарта обуславливается отсутствием единых подходов в российских кредитных организациях к процессам кредитования клиентов малого и среднего предпринимательства, различием методик оценки и анализа клиентов и как следствие, различным качеством сформированного портфеля.

В стандарте использован материал монографии “Особенности формирования модели кредитной работы с рыночным сегментом малого и среднего предпринимательства (МСП) в коммерческом банке. Практические аспекты”, г. Москва: издательство «Голос-Пресс», 2010». 
ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

РФ – Российская Федерация;

Банк – кредитная организация, зарегистрированная на территории Российской Федерации и осуществляющая свою деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации

МСП – рыночный сегмент малого и среднего предпринимательства, являющийся таковым в соответствии с Федеральным Законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», от 01.01.01г., и Постановлением Правительства РФ№ 000 «О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства», от 01.01.01 г.)

Лучшие практики - методы и подходы к организации кредитной работы с представителями рыночного сегмента малого и среднего предпринимательства, опробованные на практике и зарекомендовавшие себя наилучшим образом

Институциональный инвестор - организации, одной из основных целей которых является инвестирование собственных средств или средств других компаний в целях получения прибыли, в том числе через механизмы секьюритизации портфелей кредитов клиентов малого бизнеса, а также кредитно-финансовые институты,
осуществляющие реализацию программ по поддержке сегмента МСП через кредитование клиентов в Банке.

НАЗНАЧЕНИЕ И СТРУКТУРА ДОКУМЕНТА

Настоящий Стандарт содержит описание лучших практик по ключевым моментам организации в коммерческом банке системы кредитования рыночного сегмента МСП, а также рекомендации по проведению диагностики имеющейся в коммерческом банке системы в целях выявления ее соответствия лучшим практикам организации кредитной работы с рыночным сегментом МСП.

Приведенные в настоящем Стандарте рекомендации следует рассматривать как один из возможных вариантов осуществления диагностики системы кредитования сегмента МСП в коммерческих банках. В целях постепенного внедрения лучших практик в коммерческих банках, изложенные в данном Стандарте подходы могут быть предложены коммерческим банкам в качестве ориентира для совершенствования имеющихся процессов организации кредитной работы с рыночным сегментом МСП.

Настоящий Стандарт состоит из двух частей:

§  «Часть I» содержит детализированное описание Лучших практик в части состава и содержания нормативно-методологической базы в отношении кредитной работы с субъектами МСП, а также ключевых моментов организации системы кредитного обслуживания рыночного сегмента МСП в коммерческом банке.

§  «Часть II» детализирует подходы к осуществлению проверки наличия и качества системы кредитного обслуживания рыночного сегмента МСП посредством анализа имеющейся в Банке нормативно-методологической базы по работе с МСП с последующим ознакомлением, непосредственно «на месте», с внедренной в Банке системой кредитной работы с МСП.

ЧАСТЬ I. ЛУЧШИЕ ПРАКТИКИ ПО КЛЮЧЕВЫМ МОМЕНТАМ ОРГАНИЗАЦИИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ РЫНОЧНОГО СЕГМЕНТА МСП

1.1. Общие характеристики.

С точки зрения лучших практик, способность Банка к массовому кредитованию рыночного сегмента МСП при условии обеспечения Банком должного уровня сопровождения и качества кредитного портфеля МСП обеспечивается наличием в Банке отлаженной системы организации кредитной работы с клиентами – субъектами МСП по следующим ключевым направлениям:

§  Наличие в Банке ключевых менеджеров, возглавляющих данное направление с опытом работы в специализированной системе МСП не менее 10-15 лет, первое лицо из которых – это уровень Зам. Председателя Правления Банка с непосредственным подчинением Президенту Банка

§  Система управления персоналом: квалификационные требования к персоналу, набор персонала, система обучения, коучинга и наставничества, система мотивации и оплаты труда.

§  Организационная модель кредитной работы с рыночным сегментом МСП

§  Система управления продуктами (продукт-менеджмент). Подходы к формированию продуктового предложения заемщикам – субъектам МСП.

§  Система продаж продуктов МСП. Институт региональных кураторов – носителей технологии кредитования и функциональных организаторов Бизнеса в региональной сети.

§  Технологии и процессы. Организация кредитного цикла при работе с заемщиками – субъектами МСП

§  Система оценки кредитных рисков при рассмотрении кредитных заявок от заемщиков – субъектов МСП.

§  Система управления прочими операционными рисками (Необходима с целью минимизации рисков за счет регламентирования процессов, разделения функционала и ролей участников, автоматизации процессов и т. д)

§  Система принятия решений по кредитным сделкам с заемщиками – субъектами МСП

Подробно ключевые характеристики указанных направлений изложены в п/п. 1.2. настоящего документа.

Лучшие практики организации кредитования МСП показывают необходимость создания в Банке отдельного выделенного бизнес-блока МСП и построения бизнес-процессов по принципу «Банк в Банке» (отдельная система продаж, отдельная система управления персоналом, отдельные модель оценки кредитного риска и андерайтинг специализированные бэк-офис, отдельная система работы с просрочкой и т. д.) на стадии институционального строительства и развития данного направления. В дальнейшем после развития в Банке соответствующих институтов операционной модели возможна их интеграция в общебанковские процессы и порядки взаимодействия.

Лучшие практики рекомендуют выделение подсегментов МСП (например - микропредприятия, предприятия малого бизнеса, предприятия среднего бизнеса) анализ потребностей и особенностей каждого из них, стандартизацию процессов и продуктов с учетом экономической и юридической специфики каждого подсегмента.

1.2. Ключевые характеристики внутренних банковских документов, регламентирующих кредитную работу с субъектами МСП в Банке.

Для обеспечения оперативного мониторинга кредитной работы с МСП и процесса формирования кредитного портфеля МСП в рамках региональной сети Банка, Лучшие практики предполагают наличие в Банке нормативно-методологической базы кредитной работы с субъектами МСП.

Нормативно-методологическая база кредитной работы с субъектами МСП в коммерческом Банке представляет собой пакет внутренних банковских документов, в которых отражены основные принципы, определения, критерии, методы и подходы, применяемые в Банке при кредитовании конечных заемщиков – субъектов МСП. Такие внутренние банковские документы могут существовать в форме положений, регламентов, приказов, методических указаний и в иных формах, в соответствии с их тематическим наполнением и функциональным назначением. Все внутренние банковские документы, составляющие нормативно-методологическую базу кредитной работы с субъектами МСП, утверждаются руководством Банка. Рекомендации и положения, отраженные в этих документах, являются обязательными для всех региональных подразделений Банка, осуществляющих кредитование конечных заемщиков – субъектов МСП.

Количество таких внутренних банковских документов и их конкретные наименования в различных Банках могут быть разными. Тем не менее, Лучшие практики предполагают наличие в Банке, в качестве основных, следующих документов, регламентирующих кредитную работу с субъектами МСП, либо содержащих рекомендации и указания по отдельным моментам, связанным с кредитной работой с субъектами МСП:

§  Кредитная политика

§  Документ, содержащий блок-схему (описание) организационной структуры Банка

§  Базисные документы, регламентирующие основные бизнес-процессы:

§  Кредитно-обеспечительная документация

Ниже приведен перечень основных моментов, которые, с точки зрения лучших практик, должны содержаться во внутренних банковских документах, касательно кредитной работы с субъектами МСП:

1.2.1. Кредитная политика

Документ относится к разряду внутренних банковских документов, отражающих принципы и подходы к построению, в целом, кредитной работы в Банке. В части кредитной работы с клиентами МСП, с точки зрения Лучших практик, рекомендуется, чтобы этот документ содержал следующие ключевые моменты:

a.  Указание на то, является ли рыночный сегмент МСП целевым (стратегическим) клиентским сегментом.

b.  Перечень параметров, которым должен соответствовать субъект МСП для того, чтобы Банк рассматривал его в качестве потенциального потребителя кредитных услуг.

Примечание: как правило, этот перечень включает в себя такие характеристики как организационно-правовая форма, минимальный срок существования бизнеса, сфера деятельности (отрасль), месторасположение бизнеса (максимальная удаленность от обслуживающего структурного подразделения банка). Помимо перечисленных характеристик, Банк может включить в список и иные характеристики, на свое усмотрение.

c.  Перечень характеристик, наличие которых в бизнесе субъекта МСП делает невозможным рассмотрение данного субъекта МСП в качестве потенциального потребителя кредитных услуг Банка.

Примечание: зачастую, в этом перечне содержатся такие характеристики как потребность в финансировании начального капитала (так называемый «start-up») и некоторые виды деятельности (отрасли), не подлежащие финансированию (например, производство и торговля оружием и боеприпасами, игорный бизнес, ломбардная деятельность). Помимо перечисленных характеристик, Банк может включить в список и иные характеристики, на свое усмотрение.

1.2.2. Положение (регламент) о порядке предоставления кредитов субъектам МСП

Документ формируется специально для целей кредитной работы с субъектами МСП и содержит описание всех шагов кредитного цикла с момента получения кредитной заявки от субъекта МСП до момента полного возврата им полученных от Банка кредитных ресурсов. Все рекомендации, содержащиеся в документе, обязательны для исполнения всеми структурными подразделениями Банка, осуществляющими работу по кредитованию субъектов МСП. Документ должен содержать:

a.  Пошаговое описание этапов кредитного цикла.

b.  Указание временных рамок выполнения каждого этапа кредитного цикла.

c.  Указание на ответственных должностных лиц Банка, задействованных на каждом этапе кредитного цикла, регламента взаимодействия служб /подразделений Банка.

d.  Формы стандартных бланков (формуляров), сопровождающих различные этапы кредитного цикла

Примечание: в качестве обязательных формуляров следует рассматривать форму кредитной заявки (по разным кредитным продуктам такие формы могут различаться), аналитический формуляр для составления заключения по результатам финансово-экономического анализа бизнеса заемщика – субъекта МСП, формуляры и стандартные функциональные требования к проверкам смежных подразделений (юристы, верификация по линии благонадежности клиента и кредитной истории и пр.), формуляр решения кредитного комитета (или иного коллегиального органа/сотрудника Банка, уполномоченного принимать решения по кредитным заявкам МСП).

1.2.3. Система полномочий принятия решений

Документ содержит информацию о сформированных в головном офисе и региональных подразделениях сети Банка коллегиальных органах, в компетенции которых (помимо прочего) находятся вопросы, связанные с рассмотрением и принятием решений по вновь поступившим кредитным заявкам, текущим кредитам, а также по вопросам, связанным с проблемной задолженностью.

Лучшие практики предполагают, что в целях обеспечения качества рассмотрения вопросов, связанных с формированием кредитного портфеля субъектов МСП в Банке, документ должен содержать следующую информацию:

a.  Четкое указание на наличие в головном офисе и подразделениях региональной сети Банка коллегиальных органов, ответственных за рассмотрение и принятие решений по вопросам, связанным с формированием кредитного портфеля субъектов МСП.

b.  Определение различных уровней таких коллегиальных органов в головном офисе и подразделениях сети Банка.

c.  Определение качественного (должностные уровни) и количественного (количество участников с правом голоса) состава коллегиальных органов различных уровней, призванных рассматривать вопросы, связанные с формированием кредитного портфеля субъектам МСП.

Лучшие практики рекомендуют внедрение матрицы полномочий по принятию решений, согласно которой определяется состав коллегиального органа в зависимости от суммы рассматриваемой сделки, соответствия/несоответствия критериям стандартности и прочих критериев. При этом для принятия решений по небольшим суммам кредитов достаточно наличие одного-двух компетентных членов коллегиального органа

d.  Указание на распределение между коллегиальными органами различных уровней функций и задач по рассмотрению вопросов, связанных с формированием кредитного портфеля субъектов МСП, полномочия по принятию решений, определение критериев установления лимита полномочий принятия решения комитетами.

Лучшие практики допускают, что коллегиальные органы региональных подразделений (филиалов, представительств) Банка, в рамках установленного для них лимита самостоятельного рассмотрения вопросов, связанных с кредитными сделками с субъектами МСП, имеют право делегировать часть своих полномочий в свои дополнительные офисы и иные свои структурные подразделения. Или полномочия по принятию решений для данных сетевых единиц второго уровня устанавливаются непосредственно Головным офисом.

e.  Определение процедуры контроля исполнения решений, принятых коллегиальными органами различных уровней, по вопросам, связанным с формированием кредитного портфеля субъектов МСП

f.  Описание документооборота, обеспечивающего работу коллегиальных органов различных уровней, по вопросам формирования кредитного портфеля субъектов МСП

Лучшие практики допускают наличие в Банке системы делегирования отдельным ответственным сотрудникам Банка полномочий рассмотрения и принятия решений по некоторым вопросам формирования кредитного портфеля субъектам МСП. Как правило, к таким вопросам относится принятие окончательного решения о выдаче кредита субъекту МСП в рамках определенных кредитных продуктов или по внесению в условия кредитной сделки изменений, не влекущих увеличение кредитного риска и ухудшение качества ссуды. В случае наличия в Банке такой системы делегирования отдельным ответственным сотрудникам головного офиса и подразделений региональной сети Банка полномочий рассмотрения и принятия решений по вопросам формирования определенной части кредитного портфеля субъектов МСП, документ должен содержать следующую информацию:

a.  Указание на принципиальную возможность делегирования отдельным сотрудникам Банка полномочий по принятию решений в части формирования кредитного портфеля субъектов МСП

b.  Определение критериев, на основании которых формируется лимит самостоятельного рассмотрения отдельными сотрудниками Банка вопросов, связанных с формированием кредитного портфеля субъектов МСП, либо указание на конкретные кредитные продукты, решение о предоставлении которых может быть принято ответственным сотрудником Банка самостоятельно.

Лучшие практики рекомендуют внедрение системы формирования лимитов, региональным подразделениям Банка, для самостоятельного рассмотрения ими вопросов, связанных с кредитными сделками МСП, базируется на внедренной в Банке системе мониторинга и контроля состояния текущего кредитного портфеля региональных подразделений; в такой системе предусмотрена не только возможность установления и увеличения, но также и возможность снижения и упразднения лимита самостоятельного принятия окончательных решений по кредитным сделкам МСП для коллегиальных органов региональных подразделений Банка.

1.2.4. Положение о залогах (Залоговая политика)

Документ содержит детальное описание принятых в Банке принципов и подходов к вопросу обеспечения различных видов кредитных продуктов, предоставляемых различным категориям клиентов Банка. В качестве общего правила, документ содержит:

a.  Указание на принципиальную позицию Банка в части величины обеспечения (полное обеспечение, частичное обеспечение);

b.  Детализация возможных форм и видов обеспечения;

c.  Перечень видов и форм обеспечения, которые Банк принципиально не рассматривает при работе с теми или иными категориями заемщиков;

d.  Указание на принципиальную позицию Банка в части структуры обеспечения (возможность сочетания различных видов и форм обеспечения, допустимые пропорции таких сочетаний);

e.  Описание методики и подходов к процедуре оценки залогового обеспечения в зависимости от вида и формы такого обеспечения;

f.  Порядок определения залоговой стоимость обеспечения с использованием залогового дисконта;

g.  Порядок мониторинга залога.

1.2.5. Положение (регламент) о работе с проблемными кредитами

Документ регламентирует принятые в Банке ключевые принципы и подходы к работе с проблемной ссудной задолженностью. В качестве общего правила, документ содержит:

a.  Определение технической/ предпроблемной/ проблемной ссудной задолженности;

b.  Определение безнадежной ссудной задолженности

c.  Перечень мероприятий по работе с проблемной задолженностью МСП, осуществляемых сотрудниками Банка с момента выявления факта просрочки

d.  Регламент пошаговой реализации мероприятий по работе с проблемной задолженностью МСП.

e.  Определение должностных лиц, обязанных осуществлять тот или иной шаг в рамках перечня мероприятий по работе с проблемной задолженностью МСП

f.  Определение стандартизированного документооборота на каждом шаге работы с проблемной задолженностью МСП

g.  Описание процедуры признания просроченной ссудной задолженности безнадежной и порядок ее списания с соответствующих балансовых и внебалансовых счетов

1.2.6. Методические указания по проведению оценки кредитоспособности заемщика – субъекта МСП.

Документ содержит описание подходов к проведению оценки финансового состояния бизнеса заемщика – субъекта МСП. Методика оценки кредитоспособности субъекта МСП должна формироваться с учетом специфики функционирования предприятий рыночного сегмента МСП и, с точки зрения лучших практик, должна основываться на следующих ключевых принципах:

-  Для целей финансового анализа бизнеса субъекта МСП используется официальная и/или управленческая отчетность.

-  Выводы о стабильности (либо нестабильности) анализируемого бизнеса субъекта МСП основываются на исследовании динамических характеристик данных официальной и/или управленческой отчетности за период, предшествующий получению кредитной заявки.

-  Минимальный период (в зависимости от срока существования бизнеса заявителя), за который собирается и анализируется официальная и/или управленческая отчетность, составляет от трех месяцев до одного года (окончательно такой минимальный период определяется Банком самостоятельно[1]). Максимальный период, за который собираются данные управленческой отчетности для целей проведения финансового анализа бизнеса потенциального заемщика, жестко не ограничивается и каждый раз определяется Банком самостоятельно, в зависимости от срока существования и специфики бизнеса заявителя

При оценке финансового состояния заемщика рекомендуется в числе прочих критериев особое внимание уделять следующим показателям:

Документ, содержащий методические указания по проведению оценки кредитоспособности заемщика - субъекта МСП, должен определять:

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3