Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету Открытого акционерного общества «Энергопром - Новочеркасский электродный завод» (стр. 3 )

С 01.03.2010 г. собственником всех акций Общества является Компания с ограниченной ответственностью CARBOGRAPHITE HOLDINGS LIMITED / КАРБОГРАФИТ ХОЛДИНГЗ ЛИМИТЕД, юридическое лицо республики Кипр с местом нахождения: Roupel, 12, Periochi Apostolou Andrea, P. C. 3066, Limassol, Cyprus / Рупел, 12 Периочи Апостолу Андреа, П. К. 3066, г. Лимассол, Кипр (единственный акционер).

Резервный капитал

В Обществе создается резервный фонд в размере 5 % от уставного капитала Общества.

Величина ежегодных отчислений в резервный фонд Общества составляет 5 % от чистой прибыли Общества. Указанные отчисления производятся до достижения им размера, предусмотренного настоящим Уставом.

По состоянию на 31.12.2010 г. величина резервного фонда составила 5 % от величины уставного капитала, т. е. резервный фонд сформирован полностью и составляет 11 853 тыс. руб.

Добавочный капитал

В составе добавочного капитала по строке 420 бухгалтерского баланса Общество учитывает:

тыс. руб.

Оценочные резервы и резервы предстоящих расходов.

При составлении годовой бухгалтерской отчетности за 2010г. были созданы оценочные резервы и резервы предстоящих расходов с целью достоверного отражения данных об активах и обязательствах.

1. Оценочные резервы:

1.1 Под снижение стоимости материальных ценностей:

- Сч. 14.01 Резерв под снижение стоимости материалов в сумме 21 125 тыс. руб. Резерв создан в размере 50% от стоимости МПЦ, находящихся без движения в течение года и в отношении которых нет определенности по срокам и объемам использования. Балансовая стоимость этих материалов 42 250 тыс. руб.

Сч.14.02 Резерв под снижение стоимости товаров в сумме 927 тыс. руб. Резерв создан в размере 100% от стоимости товаров, дальнейшее использование которых не определено.

Сч 14.03 Резерв под снижение стоимости готовой продукции 5 683 тыс. руб.

Сч.14.05 Резерв под снижение стоимости незавершенного строительства.

Резерв под снижение стоимости незавершенных капитальных вложений на суммутыс. руб. создан по следующим объектам капитальных вложений:

- реконструкция секций графитации 6 и 7 ЦГЭ (расходы на проектирование) 7 708тыс. руб.

- АБК заводоуправления (строительно-монтажные работытыс. руб.

- Корпоративная телефонная сеть (проект) 23 158 тыс. руб.

Создание резерва обусловлено тем, что в инвестиционных планах развития завода на ближайшие годы реализация этих проектов не предусмотрена.

1.2 Резерв по сомнительным долгам (сч63) по состоянию на 31.12 10г. составляет 57 166 тыс. руб. На начало года резерв составлял 55 352 тыс. руб. Инвентаризация резерва проведена.

(Подробнее см. в разделе дебиторская задолженность)

2.  Резерв предстоящих расходов (сч.96) на 31.12.2010г. составляет 18 582 тыс. руб.

6. Кредиты и займы.

Кредиты

Общая сумма кредитов, полученных в течение 2010 года, составила 1 790 712,1 тыс. руб. (в 2009 году – 4 763 365,2 тыс. руб.) Общая сумма кредитов, погашенных в течение 2010 года, составила 2 485 800,0 тыс. руб. (в 2009 году – 5 283 498,8 тыс. руб.).

По состоянию на 31.12.2009г. кредитный портфель был сформирован следующим образом:

в тыс. руб.
Кредитор/ займодавец/ векселедержатель	Вид заимствования	Валюта	Общая сумма обязательства в валюте кредита	Срок погашения основной суммы обязательства после отчетной даты (в рублевом эквиваленте)	Сумма процентов	Сумма обязательств, включая проценты Всего
до 3 (включит.) мес.	от 3 до 6 (включит.) мес.	от 6 до 9 (включит.) мес.	от 9 до 12 (включит.) мес.
Итого долгосрочная задолженность по кредитам полученным	(стр.510 ф1)	0	0	0
Итого краткосрочная задолженность по кредитам полученным	(стр.610 ф1)	1	1 209	1
Новочеркасский	кредит	RUB	1					-	1
Филиал Банк» в г. Ростове-на-Дону	кредит	RUB						1 209
Филиал «Ростовский»	кредит	RUB						-

По состоянию на 31.12.2010г. кредитный портфель был сформирован следующим образом:

в тыс. руб.
Кредитор/ займодавец/ векселедержатель	Вид заимствования	Валюта	Общая сумма обязательства в валюте кредита	Срок погашения основной суммы обязательства после отчетной даты (в рублевом эквиваленте)	Сумма процентов	Сумма обязательств, включая проценты Всего
до 3 (включит.) мес.	от 3 до 6 (включит.) мес.	от 6 до 9 (включит.) мес.	от 9 до 12 (включит.) мес.
Итого долгосрочная задолженность по кредитам полученным	(стр.510 ф1)	0	0	714 801,0
Райффайзенбанк Сибирский филиал	кредит	RUB	241 111,1					-	241 111,1
Райффайзенбанк Сибирский филиал	кредит	Евро	473 689,9					-	473 689,9
Итого краткосрочная задолженность по кредитам полученным	(стр.610 ф1)	404 228,8	1 870,4	406 099,2
Райффайзенбанк Сибирский филиал	кредит	RUB	69 692,3			34 444,4	34 444,4	803,5	69 692,3
Райффайзенбанк Сибирский филиал	кредит	Евро	3 382,0			67 670,0	67 670,0	1 066,9	136 406,9
КБ "Гаранти Банк - Москва" (ЗАО), г. Москва	кредит	RUB						-

Таким образом, кредитный портфель за 2010 год снижен с 1 803 209 тыс. руб. до 1 тыс. руб. или на тыс. руб.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7