Методическая разработка по дисциплине «Банковское дело» для проведения семинарских, практических, самостоятельных, индивидуальных занятий со студентами, обучающимися по направлению 080100.62 «Экономика» (профессионально-ориентированная программа «Антикризисное управление») (стр. 3 )

Непроцентные доходы составляют треть от всех доходов банка.

Банк участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц с марта прошлого года.

Требуется:

1. Определить среднюю стоимость привлеченных ресурсов на основе приведенных данных, и реальную стоимость ресурсов (с корректировкой на норматив отчислений в фонд обязательных резервов и др.).

2. Рассчитать минимальную процентную ставку по выдаваемым кредитам.

Контрольные вопросы

1. Назовите виды процентных ставок, используемых коммерческими банками.

2. Назовите факторы, определяющие процентную политику банка.

3. Охарактеризуйте рынок МБК в России.

4. Назовите ставки рынка МБК и факторы, влияющие на процентные ставки рынка МБК.

5. Охарактеризуйте виды вкладов исходя из различных критериев.

6. Понятие обязательств банка.

7. Порядок формирования и назначение резервного фонда банка.

8. Методика расчета эффективных кредитных ресурсов.

9. Порядок компенсации вкладов физических лиц.

Задание для самостоятельной работы

Посетить офисы нескольких банков г. Казани (один-два – из категории крупных банков и один-два – из категории средних и мелких банков). Собрать из общедоступной информации (рекламные буклеты и т. п.) данные об условиях вкладных и депозитных операций и сделать сравнительный анализ. Сравнить условия обслуживания клиентов в этих банках. Сделать выводы о процентной политике этих банков.

Результаты анализа оформить в табличной форме.

Рекомендуемая литература

1. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): Инструкция ЦБ РФ от 01.01.2001 г. №28-И.

2. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 01.01.2001 г. .

3. Банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд./ Под ред. , . - СПб.: Питер, 2008. – Гл. 6.

Тема 6. Активные операции банков ( 1 занятие)

Вопросы для обсуждения

1. Состав и структура активов банка.

2. Экономическое содержание активных операций банка.

3. Инвестиционная деятельность банков.

Практические задания

Ресурсы и активы двух коммерческих банков характеризуются следующими данными (см. табл. 3):

Таблица 3

Основные показатели анализируемых банков

Требуется:

1. Сопоставить структуру ресурсов и активов двух банков и сделать выводы.

2. Рассчитать максимально возможную величину дохода от кредитования клиента банка А, исходя из нижеследующих условий.

В середине марта в банк А обратился один из клиентов с просьбой предоставить с 1 апреля кредит на пополнение оборотных средств в любом возможном для банка размере. Общая потребность клиента – 300 млн. руб. Клиент ранее неоднократно кредитовался банком, проявид себя дисциплинированным заемщиком. Период, когда клиенту требуются кредитные ресурсы – с 1 апреля по 1 октября. Работники кредитного отдела банка выяснили, что данный кредитный проект удовлетворяет всем требованиям (залог и т. п.).

Ставка, по которой банк кредитует заемщиков – 16 % годовых (предполагается неизменной в течение расчетного периода).

Доходность вложений в ценные бумаги (в расчете на год) – 11%.

Cредневзвешенная ставка по привлеченным ресурсам – 7 % годовых.

По прогнозам, курс ЕВРО в течение этого периода может ежеквартально расти на 2,3 %, курс USD – ежеквартально снижаться на 0,5%.

Комиссия за конвертацию валюты – 0,5 %.

Контрольные вопросы

1.  Дайте определение активным операциям банка.

2.  Охарактеризуйте активы по ликвидности, степени риска, доходности.

3.  Назовите основные направления размещения ресурсов.

4.  Факторы, влияющие на инвестиционную деятельность банка.

5.  Дайте понятие инвестиций и инвестиционных операций банка.

6.  Назовите цели инвестиционных операций банка.

7.  Значение реальных инвестиций в деятельности банков.

Задание для самостоятельной работы

Изучить российские банки с точки зрения величины и динамики активов. Для изучения использовать материалы, опубликованные в средствах массовой информации, а также интернет-ресурсы (Росбизнесконсалтинг - ***** и пр.).

Анализ провести по следующим направлениям:

- выявление наиболее крупных банков по величине активов (оформить в виде таблицы);

- выявление наиболее динамично развивающихся банков - по темпам роста активов (оформить в виде таблицы).

Рекомендуемая литература

1. Банковское дело: учебник / и др. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – Гл. 9.

2. , Кроливецкая дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Высшее образование, 2008. – Гл. 2.

Тема 7. Кредитные операции банков ( 2 занятия)

Занятие 1

Вопросы для обсуждения

1. Понятие кредитных операций банков.

2. Условия кредитной сделки.

3. Технология оформления ссуд.

4. Расчет потребности в кредите.

Контрольные вопросы

1.  Перечислите основные критерии классификации банковских кредитов.

2.  Назовите принципы банковского кредитования.

3.  Охарактеризуйте основные этапы кредитного процесса.

4.  Назовите методы оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица.

5.  Кредитная заявка и ее содержание.

6. Назовите факторы, влияющие на условия кредитной сделки.

7. Охарактеризуйте содержание кредитного договора.

8. Дайте определение потребительскому кредиту.

9. Охарактеризуйте развитие ипотечного кредитования в России.

Занятие 2

Вопросы для обсуждения

1. Виды кредитных операций.

2. Контроль за погашением кредита.

3. Кредитный портфель и управление им.

4. Резерв на возможные потери по ссудам.

5. Формы обеспечения возвратности ссуд.

Практические задания

Задание 1. Малое предприятие обратилось в банк за ссудой на строительство производственного объекта в сумме 12 млн. руб. на 4 года под 16% годовых с ежеквартальной уплатой процентов. В качестве обеспечения предложен залог земельного участка рыночной стоимостью 17 млн. руб. Кредитной политикой банка дисконт по таким залогам определен в размере 20%. По условиям кредитного договора при задержке платежей банк вправе потребовать досрочного возврата ссуды, причем срок, необходимый для осуществления процедуры обращения взыскания на имущества, оценивается в 6 месяцев.

Требуется оценить достаточность залога.

Задание 2. Предприятие обратилось в банк за получением кредита на закупку комплектующих изделий в размере 8 млн. руб. сроком на 2 месяца под 18 % годовых. В заявке был представлен следующий расчет срока окупаемости кредита (млн. руб.):

1. Реализация продукции за 3 месяца в натуральном выражении - 60 ед.

2. Цена единицы продукции 400 тыс. руб.

3. Выручка от реализации за квартал 24 000 тыс. руб.

4. Расходы 15 000 тыс. руб.

- В т. ч.: капитальные вложения -

- сырье 500 тыс. руб.

- комплектующие изделия 8 000 тыс. руб.

- заработная плата и отчисления 3 000 тыс. руб.

- проценты за кредит 120 тыс. руб.

- прочие расходы 3 380 тыс. руб.

5. Погашение кредита 8 000 тыс. руб.

6.Налог на прибыль 200 тыс. руб.

7. Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия 800 тыс. руб.

Требуется проверить правильность и обоснованность представленного расчета окупаемости полученного кредита.

Контрольные вопросы

1. Дать понятие кредитоспособности.

2. Обосновать выбор форм обеспечения возвратности ссуд.

3. Оценка кредитоспособности физических лиц при решении вопроса о выдаче кредита.

4. Основные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств. Назовите недостатки и преимущества каждого.

5. Проблемные ссуды и причины их возникновения.

6.  Цель и порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам.

7.  Дайте понятие кредитного портфеля банка.

8. Цель расчета полной стоимости кредита.

9. Показать преимущества кредитных линий.

10 .Специфика кредитования с использованием овердрафта.

Задание для самостоятельной работы

Изучить российские банки с точки зрения масштабов кредитования. Для изучения использовать публикации в средствах массовой информации, а также интернет-ресурсы (Росбизнесконсалтинг - ***** и пр.).

Анализ провести по следующим направлениям:

- выявление банков с наиболее крупными объемами кредитных вложений;

- выявление банков, наиболее активно кредитующих население;

- выявление банков, занимающих лидирующие позиции в ипотечном кредитовании.

Результаты анализа оформить в виде таблиц.

Рекомендуемая литература

1. Банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд./ Под ред. , . - СПб.: Питер, 2008. – Гл. 7,8.

2. Банковское дело: учебник / и др. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – Гл. 11, 15.

3. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / и др. – 2-е изд., – М.: КНОРУС, 2006. – Гл. 2.

Тема 8. Операции банка с ценными бумагами ( 1 занятие)

Вопросы для обсуждения

1. Виды операций банка с ценными бумагами.

2. Инвестиции в ценные бумаги.

3. Трастовые и депозитарные операции банков.

Контрольные вопросы

1. Дайте определение ценной бумаги.

2. Операции с ценными бумагами, осуществляемые коммерческими банками.

3. Назовите ценные бумаги, наиболее привлекательные для банков в целях инвестирования.

4. Виды портфелей ценных бумаг в банке, их роль.

5. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.

6. Проблемы, сдерживающие развитие фондового рынка.

7. Объекты доверительного управления для банков.

8. Роль общих фондов банковского управления.

9. Дать понятие депозитарных операций.

10. Охарактеризовать содержание брокерского обслуживания клиентов.

Задание для самостоятельной работы

Банк в целях диверсификации инвестиционного портфеля ценных бумаг принял решение приобрести акции своего нового клиента. Эмитентом при выпуске акций номиналом 1000 руб. было объявлено, что величина дивидендов на привилегированные акции будет равна 25% годовых, а их стоимость, по оценкам экспертов банка, каждый год будет возрастать на 20% по отношению к номиналу. Требуется определить ожи­даемый доход от покупки 400 привилегированных акций по номиналу и последующей продажи их через 4 года, если дивиденды предполагается реинвестировать по ставке 15% годовых, а также определить доходность покуп­ки этих акций.

Рекомендуемая литература

1. Банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд./ Под ред. , . - СПб.: Питер, 2008. – Гл. 10.

2. Банковское дело: учебник / и др. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – Гл. 18.

Тема 9. Валютные операции и внешнеэкономическая деятельность банков (1 занятие)

Вопросы для обсуждения

1. Характеристика валютных операций банков.

2. Валютное регулирование и валютный контроль.

3. Валютная позиция.

4. Внешнеэкономическая деятельность банков.

Практические задания

Задание 1. В банке 10 мая с. г. размещен валютный депозит в размере $ 500 000 сроком до 04 ноября с. г. Предположим, что банк собирается вложить эти средства либо в долларовые облигации с процентной ставкой 8% годовых, либо в облигации в евро с процентной ставкой 5% годовых.

Рассчитать, какой вариант выгоднее. Выяснить, при каком обменном курсе было бы все равно, какой облигации отдать предпочтение.

(При решении следует использовать графики).

Задание 2. Поступили следующие заявки клиентов в валютный отдел банка:

- 1-й клиент – купить 1 млн. USD;

- 2-й клиент – купить 100 тыс. USD;

- 3-й клиент – продать 400 тыс. USD.

Капитал банка составляет 200 млн. руб.

Определить валютную позицию банка.

При сохранении вышеназванных исходных условий определить валютную позицию при добавлении еще одной заявки - 4-го клиента: продать 3 млн. USD.

Контрольные вопросы

1. Назовите основные условия проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ.

2. Дайте определение понятий «резидент», «нерезидент», «уполномоченный банк».

3. Состав валютных ценностей.

4. Органы, выполняющие функции валютного регулирования.

5. Виды сделок покупки-продажи иностранной валюты.

6. Понятие и использование валютных позиций.

7.Значение лимита открытой валютной позиции.

8. Роль коммерческих банков как агентов валютного контроля.

9. Обслуживание внешнеэкономической деятельности клиентов банка в современных условиях.

Задание для самостоятельной работы

1. Изучить теоретические и практические аспекты FOREX (в частности, фундаментальный и технический анализ), акцентировав внимание на проблеме банковских рисков. Изучить способы уменьшения валютных рисков в деятельности коммерческих банков.

2. Проанализировать изменение официального курса доллара США, устанавливаемого Центральным банком РФ, выяснить его влияние на результаты деятельности коммерческих банков.

3. Проанализировать динамику и тенденции изменения валютных курсов (на примере соотношения евро/доллар) за предыдущие 2-3 года, сделать прогноз курса доллара США и евро на ближайшую перспективу. При анализе учесть общедоступные прогнозы изменения экономической конъюнктуры (цены на нефть, темпы инфляции и пр.). Для этого использовать соответствующее программное обеспечение (доступ к нему можно получить на сайте Росбизнесконсалтинг, а также от фирм, предлагающих услуги на рынке FOREX).

Результаты оформить в виде графика.

Рекомендуемая литература

1. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 01.01.2001 г. .

2. Банковское дело: учебник / и др. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – Гл. 19.

3. Тавасиев банковского дела: учебное пособие для вузов. – М.: Маркет ДС, 2006. – Гл. 22.

Тема 10. Расчетно-кассовые операции банков ( 1 занятие)

Вопросы для обсуждения

1. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

2. Платежные инструменты.

3. Система межбанковских расчетов.

4. Кассовые операции банков.

Практические задания

Рассчитать лимит остатка кассы торгового предприятия - клиента банка и норму расходования денег из выручки на основании приведенных ниже показателей.

1. Налично-денежная выручка за последние три месяца 183 200 тыс. руб.

2. Выплачено наличными деньгами из кассы предприятия

за последние три месяца (кроме расходов на заработную

плату и выплат социального характера) 5 000 тыс. руб.

3. Сроки сдачи выручки ежедневно

4. Часы работы предприятия с 10 ч. 00 мин. до 22 ч.00 мин.

5. Время сдачи выручки (инкассатором) 16 часов

6. Испрашиваемая сумма лимита 1000 тыс. руб.

7. Прогнозируемая норма расхода наличных денег

из кассовых поступлений 15%

Контрольные вопросы

1. Дайте понятие платежной системы, охарактеризуйте ее состав.

2. Дайте их сравнительную характеристику формы безналичных расчетов.

3. Организация расчетов через расчетную сеть Банка России.

4. Организация прямых расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций.

5. Организация клиринговых расчетов.

6. Понятие и использование счетов ЛОРО и НОСТРО.

7. Виды счетов, открываемых клиентам банка.

8. Документы, используемые для приема и выдачи наличных денег юридическими лицами.

9. Осуществление банком проверки кассовой дисциплины.

10. Понятие операционной кассы банка.

11. Порядок прогнозирование кассовых оборотов.

Задание для самостоятельной работы

Изучить и сравнить условия расчетного обслуживания в различных группах банков (один-два банка – их числа крупных московских банков; один-два банка – их числа крупных региональных банков; один-два банка – их числа мелких и средних банков). Для изучения использовать официальные сайты данных банков, публикации в средствах массовой информации, а также любую другую доступную информацию. Анализ провести по следующим направлениям:

- разнообразие предоставляемых услуг;

- уровень тарифов за расчетное обслуживание.

Результаты анализа оформить в виде аналитической записки.

Рекомендуемая литература

1. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 01.01.2001 г. №2-П.

2. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 01.01.01 г. N 318-П.

3. Банковское дело: учебник / и др. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – Гл. 10.

Тема 11. Современные банковские продукты и технологии ( 1 занятие)

Вопросы для обсуждения

1. Новые банковские продукты и услуги.

2. Пластиковые карты.

3. Дистанционное обслуживание клиентов.

4. Операции банков с драгоценными металлами.

Контрольные вопросы

1.  Закономерности появления новых банковских продуктов и услуг.

2.  Охарактеризовать дистанционное банковское обслуживание.

3.  Появление и развитие интернет-банкинга.

4.  Виды пластиковых карт.

5.  Роль пластиковых карт в организации безналичных расчетов.

6.  Преимущества и недостатки лизинга.

7.  Назовите формы и виды лизинга.

8.  Порядок осуществления факторинговых операций.

9.  Дать характеристику масштабу и динамике операций банков с драгоценными металлами.

Задание для самостоятельной работы

8 августа 2008 г. клиент банка разместил 400 тыс. руб. во вклады, в том числе 100 тыс. руб. он использовал для оформления металлического счета в золоте, 100 тыс. руб. – в платине, 100 тыс. руб. положил на рублевый вклад, на 100 тыс. руб. купил доллары США и внес на валютный вклад. Ставка (процентов годовых) по вкладам в рублях – 10%, по валютным вкладам – 5%, по металлическим счетам – 2% годовых. Все счета оформлены на 6 месяцев.

Сделать сравнительный анализ эффективности указанных вложений.

Сделать аналогичный расчет при условии, что клиент пролонгировал все вложения до 3 июня 2009 г.

Для справки: курс доллара США (руб/долл.) на 8 августа 2008 г. был 23,58; на 8 февраля 2009 г. – 36,38; на 3 июня 2009 г. – 30,73.

Учетная цена золота (руб./грамм) на те же даты составляла 669,08; 1069,05; 960,42. Учетная цена платины (руб./грамм) соответственно 1207,0; 1148,58; 1223,33.

Рекомендуемая литература

1. Банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд./ Под ред. , . - СПб.: Питер, 2008. – Гл. 4.

2. Банковское дело: учебник / и др. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – Гл. 17, 21.

Тема 12. Ликвидность банка ( 2 занятия)

Занятие 1

Вопросы для обсуждения

1. Понятие ликвидности и платежеспособности банка.

2. Классификация активов по степени риска.

3. Экономические нормативы деятельности банков.

Контрольные вопросы

1.  Охарактеризуйте понятие банковской ликвидности.

2.  Определить сущность и виды ликвидности.

3.  Дать понятие платежеспособности банка.

4.  В чем значение «Базеля II» ?

5.  Понятие достаточности капитала и ее оценка.

6.  Выделение групп активов по степени риска.

7.  Что означает взвешивание активов по степени риска.

8. Показать значение обязательных нормативов деятельности банков.

Занятие 2

Вопросы для обсуждения

1. Нормативы ликвидности.

2. Нормативы кредитных рисков.

3. Банковские риски.

4. Рейтинги банков.

Практические задания

Для анализа влияния процентного риска на деятельность банка можно использовать данные, приведенные в таблице 4. Требуется рассчитать коэффициенты фактической процентной маржи, а также оценить динамику и уровень процентного дохода банка.

Сделать прогноз касательно уровня процентных доходов, если в следующем квартале ожидается снижение ставки рефинансирования ЦБ РФ на 1 процентный пункт.

Таблица 4

Исходные данные о доходах и активах банка

Контрольные вопросы

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6