|
Коммерческий Банк «Национальная Факторинговая компания «Уралсиб-НИКойл» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)
ЗАЯВЛЕНИЕ РУКОВОДСТВА ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ПОДГОТОВКУ И УТВЕРЖДЕНИЕ ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2004 ГОДА.
Нижеследующее заявление, которое должно рассматриваться совместно с описанием обязанностей аудиторов, содержащимся в представленном на странице 2 отчете независимых аудиторов, сделано с целью разграничения ответственности аудиторов и руководства в отношении годовой отчетности Коммерческого Банка «Национальная факторинговая компания «Уралсиб-НИКойл» (Общество с ограниченной ответственностью) (далее «Банк»).
Руководство Банка отвечает за подготовку годовой финансовой отчетности, достоверно отражающей во всех существенных аспектах финансовое положение, результаты деятельности и движение денежных средств Банка за год, закончившийся 31 декабря 2004 года, в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности («МСФО»).
При подготовке годовой финансовой отчетности руководство несет ответственность за:
- выбор надлежащих принципов бухгалтерского учета и их последовательное применение применение обоснованных оценок и допущений соблюдение требований МСФО, или раскрытие всех существенных отклонений от МСФО, если они имели место, в примечаниях к годовой финансовой отчетности; и подготовку годовой финансовой отчетности, исходя из допущения, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем, за исключением случаев, когда такое допущение неправомерно.
Руководство также несет ответственность за:
- разработку, внедрение и обеспечение функционирования эффективной и надежной системы внутреннего контроля в Банке поддержание системы бухгалтерского учета и отчетности, позволяющей в любой момент подготовить с достаточной степенью точности информацию о финансовом положении Банка и обеспечить соответствие финансовой отчетности Банка требованиям МСФО обеспечения соответствия бухгалтерского и налогового учета требованиям законодательства и стандартов Российской Федерации принятие мер в пределах своей компетенции для обеспечения сохранности активов Банка; и предотвращение и выявление фактов мошенничества и прочих злоупотреблений
Годовая финансовая отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2004 года, утверждена от имени Банка:
Отчет независимых аудиторов
Общему собранию участников и Совету директоров Коммерческого Банка «Национальная факторинговая компания «Уралсиб-НИКойл» (Общество с ограниченной ответственностью).
Мы провели аудиторскую проверку приведенной далее годовой финансовой отчетности Коммерческого Банка «Национальная факторинговая компания «Уралсиб-НИКойл» (Общество с ограниченной ответственностью) (далее «Банк») за год, закончившийся 31 декабря 2004 года. Ответственность за подготовку и достоверность данной годовой финансовой отчетности несет руководство Банка. Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности указанной годовой финансовой отчетности на основании проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с Международными Стандартами Аудита (МСА). В соответствии с этими стандартами аудит планируется и проводится таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что годовая финансовая отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включает:
- проверку на выборочной основе документального подтверждения числовых данных и пояснений, представленных в годовой финансовой отчетности оценку принципов бухгалтерского учета, использованных при подготовке годовой финансовой отчетности оценку существенных допущений, сделанных руководством при подготовке годовой финансовой отчетности; и оценку представления консолидированной годовой отчетности в целом
Мы полагаем, что выполненные нами процедуры дают достаточные основания для нашего заключения
По нашему мнению, годовая финансовая отчетность достоверно отражает во всех существенных аспектах финансовое положение Банка по состоянию на 31 декабря 2004 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на эту дату, в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности
Не изменяя мнения о достоверности годовой финансовой отчетности Банка, обращаем внимание на существенную долю операций Банка со связанными сторонами. Детальное описание операций Банка со связанными сторонами приведено в расшифровке 11.
АРГЪЮТ-АУДИТ
Москва
30 июня 2005 года
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬю
«Уралсиб-НИКойл»
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2004 г.
СОДЕРЖАНИЕ
Отчет о прибылях и убытках……………………………………………………………………….2
Бухгалтерский баланс………………………………………………………………………………. 3
Отчет об изменениях в распределяемых средствах участников …………………………… 4
Отчет о движении денежных средств……………………………………………………………. 5
Примечания к финансовой отчетности……………………………………………………… 6-21
Отчет о прибылях и убытках
|
С момента начала деятельности до 31 декабря 2003 года | |||
|
2004 | |||
|
Примечания | |||
|
Процентный и аналогичный доход по факторинговым операциям |
4 |
0 | |
|
Процентный и аналогичный доход по иным размещенным средствам |
19 794 |
179 | |
|
Процентный и аналогичный расход по финансированию, полученному от участников Группы |
(8 611) | ||
|
Процентный и аналогичный расход по финансированию, полученному от несвязанных сторон |
(64) | ||
|
Процентная маржа |
|
179 | |
|
Расходы по обесценению процентгенерирующих активов |
7 |
0 | |
|
Процентная маржа, скорректированная на расходы по обесценению процентгенерирующих активов |
59 854 |
179 | |
|
Расходы на персонал |
(32) | ||
|
Операционные расходы |
5 |
(13) | |
|
Прибыль до налогообложения |
3 337 |
134 | |
|
Налогообложение |
6 |
(1 122) |
(35) |
|
Увеличение чистых активов к распределению между участниками |
2 215 |
99 |
На 31 декабря
|
Примечания |
2004 |
2003 | |
|
Активы: | |||
|
Корреспондентский счет в Центральном Банке РФ |
3 |
12 435 | |
|
Обязательные резервы в Центральном Банке РФ |
3 |
55 251 |
- |
|
Средства в кредитных организациях – участниках Группы |
3 | ||
|
Финансирование дебиторской задолженности коммерческих субъектов |
7 |
2 |
- |
|
Прочие активы |
8 |
17 425 |
- |
|
Всего активов |
3 |
| |
|
Обязательства | |||
|
Средства, привлеченные от участников Группы |
3 |
2 |
- |
|
Обязательства перед клиентами по факторинговым операциям |
43 509 |
- | |
|
Прочие обязательства |
8 |
28 349 |
35 |
|
Всего обязательств |
2 |
35 | |
|
Чистые активы к распределению между участниками |
1 |
| |
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ СРЕДСТВАХ УЧАСТНИКОВ
С МОМЕНТА НАЧАЛА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДО 31 ДЕКАБРЯ 2004 ГОДА
|
17 июня 2003 года |
0 |
|
Внесение взносов участников | |
|
Изменение чистых активов |
99 |
|
31 декабря 2003 года |
|
|
Внесение взносов участников |
1 |
|
Изменение чистых активов |
2 215 |
|
31 декабря 2004 года |
1 |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
Примечания |
2004 | |
|
Операционная деятельность | ||
|
Процентный и аналогичный доход полученный | ||
|
Процентный и аналогичный расход уплаченный |
(4 930) | |
|
Уплаченное вознаграждение персоналу и социальные налоги |
(30 224) | |
|
Уплаченные административные и общехозяйственные расходы | ||
|
Налог на прибыль уплаченный |
(2 456) | |
|
Операционная прибыль до изменений в операционных активах и обязательствах |
61 338 | |
|
Чистые изменения в операционных активах и обязательствах | ||
|
Увеличение фонда обязательного резервирования в Центральном Банке РФ |
(55 251) | |
|
Выдача финансирования клиентам |
(2 853 858) | |
|
Приток средств участников Группы |
2 | |
|
Увеличение обязательств перед клиентами по финансированию |
43 509 | |
|
Изменение прочих активов и обязательств |
4 860 | |
|
Итого чистый приток по операционной деятельности |
( | |
|
Инвестиционная деятельность | ||
|
Приобретение основных средств |
(2 055) | |
|
Итого чистый отток по инвестиционной деятельности |
(2 055) | |
|
Финансовая деятельность | ||
|
Взносы участников |
1 | |
|
Влияние обменного курса на денежные средства и их эквиваленты |
(12) | |
|
Итого изменений денежных средств и их эквивалентов |
| |
|
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода |
3 |
|
|
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода |
3 |
|
1. Общие сведения о Банке и экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 |
Основы:
Банковский капитал • Банкротство • Бухгалтерский учет • Валютная система • Деловое мышление • Деньги • Доход • Инвестиционные меморандумы • Инвестиционные программы • Капитал • Коммерция • Корпоративное управление • Кредитование • Кредитор • Капитализм • Капиталисты • Капиталовложения • Коррупция • Кредитный консультант • Лицензии • Маркетинг • Налоговая система • Налогообложение • Прибыль • Реклама • Технологии управления • Управление рисками
Проекты по теме:
Основные порталы (построено редакторами)