Таблица 5. Банки с наибольшим остатком на корреспондентском счете в ЦБ РФ

При расчете значения собственного капитала (СК) была применена обобщающая методика, с учетом и без учета субординированного кредита, согласно Положению ЦБ РФ от 01.06.98 г. №31-П.

Алгоритм рейтингового анализа:

Исходные данные представлены в матрице a ij (таблице), где по строкам отражены величины показателей (i = 1,2,3,…,n), а по столбцам – названия банков (j = 1,2,3,…m).

Данные для условного эталонного банка составлены из максимальных значений выбранных характеристик.

Исходные показатели матрицы (а) стандартизируем в отношении соответствующего показателя эталонного предприятия по формуле:

xij =

где xij - стандартизированные финансовые показатели финансового состояния i банка

4. Для каждого анализируемого банка значение его рейтинговой оценки определяется по формуле

Rj = (1- x1j) 2 + (1 - x2j) 2 + … + (1-xnj) 2

Где Rj – рейтинговая оценка для j-предприятия

x1j , x2j, x3j. …, xnj - стандартизированные показатели j-го анализируемого банка.

5. банки упорядочиваются (ранжируются) в порядке убывания рейтинговой оценки.

Наивысший рейтинг имеет банк с минимальным значением сравнительной оценки.

Таблица 6. Банки Москвы с величиной активов от 2 до 7 млрд. рублей

Стандартизируем исходные данные относительно эталонного банка:

Где А – достаточность капитала, B – рентабельность активов, С – коэффициент ликвидности, D – среднегодовой оборот по счетам клиентов

1, 2, 3, …….35 – индексы банков.

Для каждого анализируемого банка определим значение его рейтинговой оценки

R1 = (1 – 0,31) 2 + (1 – 0,02) 2 + (1 – 0,25) 2 + (1- 0,40) 2 = 0,69+0,98+0,75+0,60 =

= 0,47 + 0,95 + 0,56 + 0,36 = 2,34 = 1,53

Аналогично определим значения рейтинговой оценки для остальных 33 банков. Полученные результаты представлены в таблице 7.

Таблица 7. Рейтинг банков Москвы с величиной активов от 2 до 7 млрд. рублей по эталонному финансовому состоянию

Как показывает таблица 7, «Лекс-Банк» занимает 2 место по эталонному финансовому рейтингу в группе крупных банков, поэтому обладает достаточным потенциалом и устойчивостью для достижения стратегических целей своего развития.

2.1.3.  Позиционирование Банка на рынке банковских услуг.

Обслуживаемые сегменты рынка

На позиционирование Банка на рынке банковских услуг повлияла ситуация, сложившаяся в начале 90-х годов, при которой обслуживание муниципальных предприятий проводилось только Сбербанком Российской Федерации. В таких условиях появилась потребность формирования сети муниципально-ориентированных банков. В числе первых банков по данному виду обслуживания выступил «Лекс-Банк». В числе клиентов Банка оказались многочисленные муниципальные предприятия различного профиля. Следующим этапом в развитии клиентской базы стало обслуживание ряда государственных налоговых инспекций из различных административных округов столицы. Банк использовал благоприятную возможность приобретения опыта работы с федеральным бюджетом, что положительно повлияло на дальнейшее развитие Банка.

Развитие клиентской базы расширило круг клиентов различной отраслевой принадлежности, что является свидетельством того, что услуги Банка являются востребованными в силу своей конкурентоспособности. Круг юридических лиц – клиентов Банка охватывает практически все формы собственности; клиенты Банка осуществляют свою деятельность в различных сегментах российского рынка, в различных регионах России.

Банк предоставляет комплексное обслуживание юридических, физических лиц, а также предпринимателей без образования юридического лица. Клиенты Банка отличаются по масштабу осуществляемой деятельности, среди них можно выделить следующие группы:

·  Производственные предприятия

·  Предприятия агропромышленного комплекса

·  Торговые дома, базы, крупные торгово-закупочные компании

·  Телекоммуникационные компании и их дилеры

·  Крупные строительные организации

·  Инвестиционные и страховые компании

·  Финансовые группы

·  Авиакомпании и аэровокзальные комплексы

·  Туристические агентства и туроператоры

·  Сети ресторанов, казино и гостиниц

·  Автокомбинаты

·  Аудиторские, адвокатские и другие консалтинговые фирмы

·  Муниципальные предприятия Москвы и Московской области

·  Малые предприятия

·  Учреждения Российской Академии Наук, научные институты, образовательные учреждения различного профиля

·  Телерадиокомпании

·  Театры

·  Газеты, издательские дома, полиграфические комбинаты

·  Спортивные клубы

·  Благотворительные фонды, церкви, некоммерческие организации

За 2000 год Банку удалось значительно укрепить клиентскую базу, привлечь на обслуживание крупные предприятия и организации.

Значительно возросли как обороты, так и остатки по счетам в Банке (табл. 8). Обороты только в 1 квартале 2001 г. превысили обороты за весь 1999 г. и превышают более чем в 2,5 раза обороты за 1 квартал 2000 года. Активный рост привлеченных средств сохраняется практически по всем группам счетов.

Таблица 8. Обороты по счетам КБ «Лекс-Банк» (ООО)[1]

Для удобства клиентов в Банке функционирует система электронных расчетов «Клиент-Банк». В ней применены международные стандарты кодирования информации с использованием технологии электронной цифровой подписи, что обеспечивает эффективную защиту передаваемых данных. Передача и получение документов клиентом производятся с использованием модемной связи и сети Интернет. Количество клиентов, пользующихся данной услугой, постоянно растет.

Вместе с тем, в работе с клиентами Банк придерживается принципов и ограничений, формирующих политику Банка.

В соответствии с международными и российскими требованиями по противодействию отмыванию преступных доходов, Банк стремится привлекать тех клиентов, законность источников доходов и осуществляемой деятельности которых может быть проверена с высокой степенью достоверности.

Политика Банка направлена на содействие предотвращению использования банковских операций в преступных целях.

Т. о. ключевыми факторами позиционирования Банка на рынке банковских услуг являются: универсальность, качество предоставляемых услуг, технологичность, репутация Банка, формирование устойчивых финансовых показателей.

2.2.Анализ внутренней среды

2.2.1. Структура управления Банком, квалификация персонала

Организационная структура Банка приведена в Приложении 1.

Специфика банковской деятельности и ее нормативное регулирование диктуют необходимость сохранения дивизиональной структуры управления. Вместе с тем структура должна обеспечивать достижение стратегических целей Банка и эффективное оперативное управление с возможностью гибкого реагирования на изменения условий внешней среды - как макроэкономической, так и конкурентной среды.

Организационная структура Банка соответствует положениям Гражданского Кодекса РФ, Федерального закона «Об акционерных обществах» и Устава.

Все органы управления Банка находятся в головном офисе Банка Российская Федерация, г. Москва, Кутузовский проспект.

Высшим органом управления Банком является Общее собрание акционеров Банка. Общее собрание акционеров Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка, определяет основные цели деятельности Банка и стратегию его развития.

К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1)  внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

2)  реорганизация Банка;

3)  ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4)  определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

5)  образование исполнительных органов Банка;

6)  досрочное прекращение полномочий Председателя Правления Банка;

7)  определение предельного количества объявленных акций;

8)  уменьшение уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества или погашения неполностью оплаченных акций, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций в соответствии с действующим законодательством;

9)  избрание членов ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

10) утверждение аудитора Банка;

11) утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, отчетов о прибылях и убытках Банка, распределение его прибыли и убытков;

12) принятие решения о неприменении преимущественного права акционера на приобретение акций Банка или иных ценных бумаг, конвертируемых в акции в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

13) порядок ведения Общего собрания;

14) образование Счетной комиссии;

15) определение формы сообщения материалов (информации) акционерам, в том числе определение органа печати в случае опубликования сообщения;

16) дробление и консолидация акций;

17) заключение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, если сумма оплаты по сделке и рыночная стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышают 2% (Два процента) активов Банка, или если сделка и (или) несколько взаимосвязанных между собой сделок являются размещением голосующих акций Банка в количестве, превышающем 2% (Два процента) ранее размещенных Банком голосующих акций;

18) совершение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Банком имущества, стоимость которого составляет свыше 50% (Пятидесяти процентов) балансовой стоимости активов Банка;

19) приобретение и выкуп Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

20) участие в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, иных объединениях коммерческих организаций.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

К исключительной компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка в установленном порядке;

3) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;

4) определение даты составления списка акционеров, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров (и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка в соответствии с законодательством и связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров);

5) вынесение на решение Общего собрания акционеров вопросов, связанных с реорганизацией; принятием решения о неприменении преимущественного права акционера на приобретение акций Банка или иных ценных бумаг, конвертируемых в акции в случаях, предусмотренных действующим законодательством; определением формы сообщения материалов (информации) акционерам, в том числе определением органа печати в случае опубликования сообщения; дроблением и консолидацией акций; заключением сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, если сумма оплаты по сделке и рыночная стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышают 2% (Два процента) активов Банка, или если сделка и (или) несколько взаимосвязанных между собой сделок являются размещением голосующих акций Банка в количестве, превышающем 2% (Два процента) ранее размещенных Банком голосующих акций; совершением крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Банком имущества, стоимость которого составляет свыше 50% (Пятидесяти процентов) балансовой стоимости активов Банка; приобретением и выкупом Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных действующим законодательством; участием Банка в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, иных объединениях коммерческих организаций;

6) увеличение Уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций, внесение изменений и дополнений в Устав Банка, связанных с таким увеличением, и утверждение итогов размещения дополнительных акций, за исключением случаев, предусмотренных Уставом;

7) размещение Банком облигаций, векселей и иных ценных бумаг;

8) определение рыночной стоимости имущества в случаях, установленных законодательством и Уставом;

9) приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

10) установление размеров выплачиваемых Председателю Правления Банка и членам Правления Банка вознаграждений и компенсаций;

11) досрочное прекращение полномочий членов Правления;

12) рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

13) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

14) использование резервного и иных фондов Банка;

15) утверждение внутренних документов Банка, определяющих порядок деятельности органов управления Банка;

16) создание филиалов и открытие представительств Банка;

17) принятие решения об участии Банка в других организациях;

18) заключение Банком крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Банком имущества, если стоимость имущества составляет от 25 (Двадцати пяти) до 50% (Пятидесяти процентов) балансовой стоимости активов Банка;

19) заключение Банком сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Совета директоров Банка, не могут быть переданы для решения исполнительному органу Банка.

Члены Совета директоров Банка избираются годовым Общим собранием акционеров Банка в количестве не менее 3 человек, достигших 25-летнего возраста. Члены Правления Банка не могут составлять большинство в составе Совета директоров Банка. При этом число членов Совета директоров Банка должно быть нечетным.

СОСТАВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ БАНКА:

1.  – Председатель Совета директоров

2. 

3. 

4. 

5. 

Члены Совета директоров Банка избираются сроком на один год и могут переизбираться неограниченное число раз.

По решению Общего собрания акционеров Банка полномочия любого члена (всех членов) Совета директоров Банка могут быть прекращены досрочно.

Члены Совета директоров избирают из своего состава Председателя Совета директоров большинством голосов от общего числа членов Совета директоров Банка.

Совет директоров Банка имеет право в любое время переизбрать Председателя Совета директоров большинством голосов от общего числа членов Совета директоров Банка.

Председатель Совета директоров Банка организует работу Совета директоров, созывает заседания Совета директоров Банка и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протоколов, председательствует на Общем собрании акционеров Банка.

В случае отсутствия Председателя Совета директоров его функции осуществляет один из членов Совета директоров по решению Совета директоров Банка.

Заседание Совета директоров Банка созывается его Председателем по его собственной инициативе, по требованию члена Совета директоров Банка, ревизионной комиссии или аудитора Банка, Правления или Председателя Правления Банка.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется коллегиальным исполнительным органом - Правлением Банка в составе 7 человек

СОСТАВ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА:

1.  – Председатель Правления

2. 

3. 

4. 

5. 

6. 

7. 

Правление возглавляет Председатель Правления (единоличный исполнительный орган). Председатель Правления избирается Общим собранием акционеров Банка. Члены Правления избираются Общим собранием акционеров Банка по представлению Председателя Правления Банка.

Правление Банка:

-  организует и осуществляет руководство деятельностью Банка и обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка;

-  устанавливает и изменяет лимиты процентных ставок при выдаче Банком кредитов, ссуд, при привлечении вкладов (депозитов), продаже векселей Банка, а также при совершении Банком иных сделок, предусмотренных Уставом Банка;

-  определяет перечень сведений, составляющих коммерческую тайну Банка;

-  утверждает штатное расписание Банка, его филиалов и представительств;

-  утверждает правила внутреннего трудового распорядка;

-  утверждает Положения о структурных подразделениях Банка и должностные инструкции сотрудников Банка;

-  рассматривает и решает другие вопросы, касающиеся деятельности Банка, не относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка.

Заседания Правления Банка проводятся не реже одного раза в месяц.

Заседания ведут Председатель Правления или его заместитель.

Правление Банка несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Банке, своевременное представление финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности Банка, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации.

Председатель Правления Банка руководит всей деятельностью Банка в соответствии с Уставом и полномочиями, предоставленными ему Общим собранием акционеров и Советом директоров Банка. Председатель Правления Банка вправе без доверенности действовать от имени Банка.

В отсутствие Председателя Правления Банка его функции выполняет один из Заместителей Председателя Правления Банка. Заместитель Председателя Правления Банка в отсутствие Председателя Правления вправе осуществлять действия от имени Банка в пределах полномочий, указанных в доверенности, выданной Председателем Правления Банка.

Председатель Правления Банка:

-  без доверенности действует от имени Банка, представляет его интересы в отношениях с государственными органами, учреждениями, предприятиями и организациями;

-  выдает доверенности от имени Банка;

-  обеспечивает выполнение текущих и перспективных планов Банка;

- определяет цены на услуги, оказываемые Банком;

-  не позднее двух месяцев после окончания финансового года представляет Совету директоров Банка годовой баланс, отчет о прибылях и убытках, годовой отчет, подлежащие утверждению Общим собранием акционеров Банка, а также отчет о работе Банка и иные документы, которые подготавливает в соответствии с требованиями Устава, решениями Общего собрания акционеров Банка;

-  решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров;

-  участвует в работе Совета директоров Банка с правом совещательного голоса;

-  организует текущую деятельность Банка;

-  совершает от имени Банка сделки и иные юридические действия, открывает в банках корреспондентские счета;

-  осуществляет прием на работу, перевод на другую работу, увольнение работников Банка, устанавливает работникам Банка должностные оклады, персональные надбавки, премирует работников Банка;

-  назначает и освобождает руководителей структурных подразделений Банка;

-  командирует работников Банка в пределах Российской Федерации и за границу;

-  отвечает за разработку Правил внутреннего трудового распорядка и представление их на утверждение Совету директоров Банка, обеспечивает соблюдение этих правил;

-  обеспечивает надлежащий режим безопасности и охраны Банка;

-  совершает любые другие действия, необходимые для достижения целей Банка, за исключением тех, которые в соответствии с Уставом и законом относятся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка.

Заместители Председателя Правления Банка руководят отдельными направлениями работы Банка. Обязанности Заместителей Председателя Правления определяются Председателем Правления Банка.

Заместители Председателя Правления в соответствии с возложенными на них обязанностями несут ответственность за деятельность Банка.

После проведенной реорганизации высшим органом Банка будет Общее собрание акционеров, которое в соответствии с Уставом Банка изберет Совет директоров сроком на 1 год, численностью не менее 3-х человек; текущее руководство деятельностью Банка будут осуществлять Правление – коллегиальный исполнительный орган, численностью 7 человек, и Председатель Правления- единоличный исполнительный орган.

В Банке разработаны должностные инструкции, регламентирующие функции и ответственность сотрудников; функции и задачи структурных подразделений изложены в положениях об управлениях и отделах.

В соответствии с решением Общего собрания участников Банка для управления рисками и управления кредитами в Банке создан и функционирует Кредитный комитет. Кредитный комитет оценивает риски, связанные с выдачей коммерческих кредитов и осуществлением проектного финансирования капитальных вложений предприятий и организаций. Комитет осуществляет свою деятельность на основании Устава Банка и Положений о комитетах и подотчетен Совету Директоров Банка.

Банк осуществляет стратегическое, среднесрочное и краткосрочное планирование, управленческий учет.

В целях мониторинга процесса выполнения поставленных задач, корректировки целей и планов по их достижению в соответствии с изменившимися условиями внешней среды и приведения в соответствие поставленных целей, задач, внутренней структуры Банка, действует Управление анализа и планирования.

Контроль финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется ревизионной комиссией Банка, действующей на основании Положения о ревизионной комиссии, утверждаемого Общим собранием акционеров Банка.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутрибанковского учета и контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные Банком в течение года (сплошной проверкой или выборочно), состояние кассы и имущества.

Ревизионная комиссия представляет Общему собранию акционеров и Центральному банку Российской Федерации отчет о проведенной ревизии, а также заключение о соответствии представленных на утверждение бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках действительному состоянию дел в Банке с рекомендациями по устранению обнаруженных недостатков.

Ревизия Банка проводится по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе ревизионной комиссии, по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров), владеющих в совокупности не менее 10 % (Десяти процентов) голосующих акций Банка. По результатам ревизии при возникновении угрозы интересам Банка или его вкладчиков или выявлении злоупотреблений должностных лиц ревизионная комиссия требует созыва внеочередного Общего собрания акционеров.

Члены ревизионной комиссии избираются Общим собранием акционеров Банка сроком на один год из числа акционеров Банка. Члены ревизионной комиссии не могут быть одновременно членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Банка, несут ответственность за добросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, установленном действующим законодательством.

В ходе выполнения возложенных на ревизионную комиссию функций она может привлекать экспертов из числа лиц, не занимающих какие-либо штатные должности в Банке.

Деятельность Банка подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензию на осуществление таких проверок.

Аудиторская проверка Банка осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации на основе заключаемого с аудиторской организацией договора.

Аудиторская организация обязана составить заключение о результатах аудиторской проверки. Аудиторское заключение должно содержать сведения о достоверности финансовой отчетности Банка, выполнении Банком обязательных нормативов, установленных Центральным банком Российской Федерации, качестве управления Банком, состоянии внутреннего контроля и иные положения, определяемые федеральными законами и настоящим Уставом Банка.

Аудиторское заключение представляется Центральному банку Российской Федерации в установленном порядке.

Характеристика основных структурных единиц Банка

1. Управление внешнеэкономической деятельности

Управление осуществляет надлежащее выполнение функций валютного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации в сфере валютных, экспортно-импортных и иных внешнеэкономических операций. Контролирует полноту поступлений в установленном порядке средств в иностранной валюте по внешнеэкономическим контрактам, выполнение резидентами обязательств перед государством в иностранной валюте, полноту и своевременность представления резидентами отчетных документов по валютным, экспортно-импортным и иным внешнеэкономическим операциям, следит за обоснованностью операций резидентов в иностранной валюте и нерезидентов в валюте Российской Федерации, оказывает консультационные услуги по вопросам валютного законодательства РФ при осуществлении клиентами (резидентами и нерезидентами) Банка внешнеэкономической деятельности.

Отдел по связям с банками-нерезидентами формирует платежные поручения банкам-корреспондентам в соответствии с платежными инструкциями клиентов Банка, распределяет платежи по банкам-корреспондентам, ведет рекламационную переписку по невыясненным суммам, кредитованным по НОСТРО-счетам, регулирует отношения с иностранными банками, связанные с функционированием счетов НОСТРО в иностранной валюте. Отдел также оказывает консультационные услуги по вопросам оформления платежных поручений, корректности платежных реквизитов, ведет контроль за движением валютных средств Банка.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6