«Валютные операции коммерческих банков: состояние и перспективы развития на примере «Эллипс банк»»
Содержание
Введение
1. Валютные операции: понятие, правовые основы
1.1. Понятие, правовое регулирование валютных операций
1.2. Классификация валютных операций
1.3. Порядок выдачи коммерческим банкам лицензий на совершение операций с иностранной валютой
2. Валютные операции «Эллипс банк»
2.1. Характеристика «Эллипс банк»
2.2. Состояние валютных операций «Эллипс банк»
3. Перспективы развития валютных операций
Заключение
Список использованной литературы
Введение
В 2009 г. российский банковский сектор функционировал в условиях глобального кризиса, продолжающего оказывать негативное влияние на динамику производства, финансовое состояние предприятий в большинстве отраслей экономики, безработицу, бизнес кредитных организаций и динамику основных показателей их деятельности. Одновременно основной характеристикой коммерческой деятельности кредитных организаций стали рост консерватизма при выдаче новых кредитов и значительные отчисления в резервы в связи со снижением качества активов. На этом фоне резко снизилась рентабельность банковского бизнеса.
Вместе с тем наметились признаки стабилизации ситуации в реальном секторе экономики, наблюдается постепенное замедление темпов прироста просроченной задолженности. Очевидно, что посткризисное восстановление экономики во многом будет зависеть от эффективного взаимодействия банковского сектора с предприятиями, организациями и населением, прежде всего по возобновлению кредитования. При этом кредитным организациям необходимо извлечь уроки из кризиса, уточнить реализуемые бизнес-модели и обеспечить качественное управление рисками.
Для успешной деятельности на международном рынке необходимы знания о валютных операциях и умение проводить соответствующие расчеты. Современный валютный рынок представляет собой сложную и динамичную экономическую систему, которая функционирует в рамках всего мирового хозяйства. Валютный рынок непрерывно развивался, усложнялся и приспосабливался к новым условиям, прошел путь от локальных центров торговли векселями в иностранных валютах до фактически единственного, подлинно международного рынка, экономическую роль которого трудно переоценить.
Тема работы «Валютные операции коммерческих банков: состояние и перспективы развития» актуальна, и это можно объяснить тем, что в нашей стране вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное теоретическое и практическое значение. Это связано с необходимостью постоянного развития внешнеэкономической деятельности нашей страны, со становлением конвертируемости рубля. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в освоении международного валютного рынка.
Целями и задачами осуществления операций с иностранной валютой в Российской Федерации является проведение международных расчетов в режиме реального времени, а также модернизации платежной системы России.
Цель дипломной работы заключается в формировании теоретических знаний о сущности валютного рынка, его структуре и участниках, исследовании осуществления валютных операций в коммерческом банке, анализе перспектив валютных операций банка и выработке предложений по их улучшению.
Для достижения заданной цели поставлены следующие задачи:
-Изучить понятие и правовые основы валютных операций
-Провести анализ валютных операций коммерческих банков РФ, на примере "Эллипс банк"
-Рассмотреть перспективы развития валютных операций.
Предметом данной работы является рассмотрение валютных операций в коммерческом банке РФ. Объектом исследования является "Эллипс банк".
1. Валютные операции понятие, правовые основы
1.1. Понятие, правовое регулирование валютных операций
Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.[ ]
Согласно банковскому законодательству банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[ ]
Коммерческий банк, выполняет функции:
• аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
• их размещения (инвестиционная функция);
• расчетно-кассового обслуживания клиентов.[ ]
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают с рынка временно свободные средства; с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.
Коммерческие банки - активные участники валютного рынка, который в свою очередь представляет собой рынок купли-продажи иностранных валют и платежных документов в иностранной валюте.
Валютный рынок выполняет следующие функции:
- обслуживает международный оборот товаров, капиталов, услуг;
- является инструментом государственной кредитно-денежной политики;
- формирует валютные курсы;
- защищает от валютных рисков.
Банки проводят широкий круг операций и сделок на валютном рынке: обслуживают валютные счета клиентов (резидентов и нерезидентов), выдают валютные кредиты, заключают сделки по покупке и продаже валюты на межбанковском рынке, а также с другими юридическими лицами, являются агентами государственного валютного контроля.
Принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушения валютного законодательства в настоящее время регулируются Законом Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 01.01.2001 г. .
Валютное регулирование и валютный контроль на территории России осуществляются на основе Федерального закона N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. и Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем» от 01.01.01 г.
Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации являются:
1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.
Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет принципы осуществления валютных операций, полномочия и функции органов валютного регулирования и контроля, права собственности на валютные ценности, ответственность за нарушение валютного законодательства.
Согласно данному закону:
• валюта Российской Федерации:
—денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
—средства на банковских счетах и в банковских вкладах;
• иностранная валюта:
— денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
— средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;
• внутренние ценные бумаги: — эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российский Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;
• внешние ценные бумаги — ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;
• валютные ценности — иностранная валюта и внешние ценные бумаги;
• резиденты:
—физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;
—постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
—юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;
—находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов;
—дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
—Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования;
• нерезиденты:
—физические лица, не являющиеся резидентами;
—юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
—организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
—аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
—межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
—находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов;
—иные лица;
• уполномоченные банки — кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории Российской Федерации в соответствии с лицензиями Центрального банка Российской Федерации филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие права осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;
• валютные операции:
—приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
—приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
—ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
—перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
—перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
• специальный счет — банковский счет в уполномоченном банке, либо специальный раздел счета депо, либо открываемый реестродержателями в реестре владельцев ценных бумаг специальный раздел лицевого счета по учету прав на ценные бумаги, используемый для осуществления по нему валютных операций в случаях, установленных в соответствии с настоящим Федеральным законом. В случае установления в соответствии с настоящим Федеральным законом требования об осуществлении валютной операции с использованием специального счета (далее также — требование об использовании специального счета), такая валютная операция может осуществляться только с использованием указанного специального счета;
• валютные биржи — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, одним из видов деятельности которых является организация биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях, которые установлены Центральным банком Российской Федерации.
Банк России — основной орган валютного регулирования в Российской Федерации. Он определяет сферу и порядок обращения в России иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, проводит все виды валютных операций, устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в России операций с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте Российской Федерации.
Банк России устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза, пересылки в Россию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами России.
Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку РФ, профессиональные участники рынка ценных бумаг, подотчетные федеральному органу исполнительной власти по РЦБ, и территориальные органы, подотчетные органам валютного контроля - представителям исполнительной власти. Закон устанавливает права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.
В сферу валютного регулирования попадают операции, осуществляемые между резидентами и между резидентами и нерезидентами. Текущие валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений. Для операций, связанных с движением капитала (перечень таких операций установлен законодательно), предусматривается резервирование средств и режим специального счета. Вся валютная выручка, полученная резидентами от внешнеторговой деятельности, поступает на банковский счет резидента в уполномоченном банке.
Российские граждане и юридические лица имеют право без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках государств - членов ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) и стран, участвующих в борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем (ФАТФ).
В соответствии с ФЗ «О противодействии легализации (отмывания) доходов» кредитные организации обязаны:
-идентифицировать личность, которая совершает операции подлежащие обязательному контролю;
-документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом.
Нарушение кредитными организациями требований Закона может повлечь отзыв лицензии на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном законодательством РФ.
Уполномоченные банки осуществляют валютные операции в соответствии с федеральными законами и нормативными документами Банка России.[ ]
1.2. Классификация валютных операций
Из статей 6 и 9 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 01.01.01 г. Все валютные операции можно условно разделить на две группы:
– запрещенные;
– разрешенные.
Центральный Банк Российской Федерации устанавливает единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления. Купля-продажа иностранной валюты и чеков, номинированных в иностранной валюте, производится только через уполномоченные банки.
Валютные операции банков классифицируются по следующим критериям:
1. По срокам исполнения различают:
А. Текущие валютные операции:
-переводы иностранной валюты при расчетах по экспорту/импорту товаров, работ и услуг;
-расчеты, связанные с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
-получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
-переводы процентов, заработанной платы дивидендов и других доходов, связанных с движением капитала.
Валютные операции, связанные с движением капитала
-прямые инвестиции;
-портфельные инвестиции;
-кредиты на срок более 180 дней;
-переводы в оплату прав собственности на недвижимость;
-все иные операции с валютой, не относящиеся к текущим операциям.
Б. Кассовые операции и срочные
Кассовые операции включают следующие виды сделок покупки-продажи валюты:
-today - сделка, расчет по которой производится в день ее заключения;
-overnight - сделка, расчет по которой производится на следующий день (в течение суток);
-tomorrow - сделка, расчет по которой осуществляется на следующий рабочий день после дня заключения сделки;
-spot - сделка, при которой обмен валют (доставка валюты) осуществляется на второй рабочий день после дня заключения сделки.
Срочные сделки о покупке-продаже валюты (forward exchange contract) - на покупку-продажу иностранной валюты на какой-то оговоренный день в будущем.
2. Валютные операции, осуществляемые нерезидентами и резидентами:
Нерезиденты могут без ограничений:
-переводить и пересылать валюту; ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;
-распоряжаться валютными ценностями внутри страны.
Для учета осуществленных сделок с внутренними ценными бумагами РФ в уполномоченных банках открывать счета типа «С» (специальные).
Резиденты могут совершать:
-расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования;
-иностранная валюта, полученная в качестве экспортной выручки, подлежит зачислению на их счет в уполномоченных банках;
-резиденты могут покупать валюту на внутреннем рынке.
3. По целевому назначению валютные операции делятся на клиентские и собственные:
Операции, проводимые по поручению клиентов:
-открытие и ведение валютных счетов;
-выполнение операций по международным расчетам, связанным с экспортом/импортом товаров и услуг;
-выполнение неторговых операций за комиссию.
и др.
Операции, проводимые за свой счет и от своего имени:
-купля-продажа инвалюты на внутреннем рынке;
-кредитные операции;
-гарантийные операции;
-открытие и ведение корреспондентских счетов в банках других стран.
и др.
4. По характеру проводимых операций и порядку их учета выделяются:
Активные операции:
-кредитование участников внешнеэкономической деятельности;
-предоставление кредитов банкам резидентам и нерезидентам;
-конверсионные сделки на валютном рынке;
-арбитражные сделки;
-операции с наличной инвалюте. и др.
Пассивные операции:
- ведение текущих счетов в инвалюте;
- привлечение валютных депозитов;
- кредиты, полученные у банков резидентов и нерезидентов;
- выпуск обязательств в инвалюте (векселя, еврооблигации и т. п.).
Конверсионные операции (Foreign exchange transaction - forex или FX) - это сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных денежных сумм в одной валюте на другую валюту по согласованному курсу на определенную дату.
Конверсионные операции делятся на:
-текущие операции типа СПОТ (spot) - валютная сделка, предполагающая поставку валюты и оплату в течение суток или двух рабочих дней;
-форвардные операции (forward operation) - операции по покупке валюты на определенный срок на внебиржевом рынке по согласованному курсу.
Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, осуществляются с разными финансовыми инструментами, основаны на разнице в котировках на международных и национальных валютных рынках.
Банк открывает валютную позицию за свой счет с целью получения прибыли при изменении валютного курса.
Длинная позиция открывается при ожидании роста курса.
Короткая позиция открывается при снижении курса.
Учет операций в иностранной валюте отражается в аналитическом учете в двух валютах: в валюте счета - иностранной валюте и в рублях по официальному курсу Банка России. Синтетический учет ведется только в рублях.[ ]
1.3. Порядок выдачи коммерческим банкам лицензий на совершение операций с иностранной валютой
Банковские операции с иностранной валютой в нашей стране могут осуществляться уполномоченными банками, т. е. коммерческими банками, получившими лицензии Центрального Банка Российской Федерации на проведение операций в иностранной валюте. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в Центральному Банку Российской Федерации отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.
Лицензия на осуществление банковских операций, выдаваемая Банком России, содержит указание на один из видов лицензий, определенных Инструкцией Банка России О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций; перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставлено кредитной организации; дату выдачи и номер лицензии. Лицензия на осуществление банковских операций выдается на бланке, защищенном от подделок.
Лицензия на осуществление банковских операций подписывается Председателем Банка России или его заместителем, возглавляющим Комитет банковского надзора Банка России. Подпись скрепляется печатью Банка России с изображением Государственного герба Российской Федерации.
Созданному путем учреждения банку, а также уже осуществляющему деятельность для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих видов, которые допускают валютные операции:
-Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).
При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.
-Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.
Данная лицензия может быть выдана банку при наличии выше указанной лицензии либо одновременно с ней.
Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций, для расширения деятельности может быть выдана Генеральная лицензия. Данная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также имеющей собственные средства (капитал) в размере не ниже суммы рублевого эквивалента 5 миллионов евро по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии.
Кредитная организация, имеющая Генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России - представительства. Кредитная организация, имеющая Генеральную лицензию, может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации. Генеральная лицензия может быть выдана банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет.
Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) предоставляет право на осуществление следующих банковских операций:
- Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет.
- Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.
- Осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
- Выдача банковских гарантий.
- Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте предоставляет право на осуществление следующих банковских операций:
- Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет.
- Открытие и ведение банковских счетов физических лиц.
- Осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.
Генеральная лицензия предоставляет право на осуществление следующих банковских операций (со средствами в рублях и иностранной валюте):
-Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.
- Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
- Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам.
- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
- Выдача банковских гарантий.
- Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Для получения лицензии на осуществление банковских операций вновь созданные банки должны представить следующие документы;
- Устав банка, утвержденный общим собранием учредителей и содержащий следующие сведения:
полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на русском языке;
полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (в случае наличия таких наименований);
сведения о местонахождении (адресе) органов управления кредитной организации и ее обособленных подразделений;
перечень осуществляемых кредитной организацией банковских операций и сделок;
сведения о размере уставного капитала, о порядке его формирования, а также (для кредитной организации в форме акционерного общества) сведения о размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу) и размере ежегодных отчислений для его формирования;
сведения о системе органов управления кредитной организации, в том числе ее исполнительных органов, и органов внутреннего контроля кредитной организации, о порядке их образования и их полномочиях;
положения, касающиеся обеспечения учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государственное хранение в установленном порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации;
положения, определяющие порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации;
иные положения, предусмотренные федеральными законами, а также положения, не противоречащие федеральным законам (в том числе положения о размере резервного фонда кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью).
- Бизнес-план банка, составленный в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, и утвержденный общим собранием учредителей банка.
- Протокол общего собрания учредителей банка, содержащий следующие решения:
о создании банка;
об утверждении его наименования;
об утверждении устава банка;
об утверждении кандидатур для назначения на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа банка, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера банка;
об утверждении бизнес-плана банка;
об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) банка;
об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал банка в виде имущества в неденежной форме;
о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации банка.
В дополнение к протоколу общего собрания учредителей банка представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) банка, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) банка.
-Документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную предоставление лицензии на осуществление банковских операций.
-Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей банка, либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единого государственного реестра;
надлежащим образом заверенные копии учредительных документов учредителей банка - юридических лиц либо копии их учредительных документов, выданные уполномоченным регистрирующим органом;
аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей банка - юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности;
подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями банка - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность за последние три года деятельности учредителей банка - юридических лиц (с указанием номеров изданий и дат опубликования), которые публикуют отчетность;
иные документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок и критерии оценки финансового положения учредителей банка.
-Анкеты кандидатов (соответствующих установленным квалификационным требованиям) на должности руководителей банка, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации.
- Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды, субаренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться банк.
- Документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении банком требований Положения Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11751.
- Надлежащим образом заверенная копия документа, выданного федеральным антимонопольным органом и подтверждающего удовлетворение ходатайства о даче согласия на создание кредитной организации (если в соответствии с федеральными законами создание кредитной организации требует предварительного согласия федерального антимонопольного органа).
- Полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе.
Для получения лицензии, расширяющей деятельность, банк должен представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, следующие документы:
- ходатайство за подписью уполномоченного лица (два экземпляра);
- опубликованный годовой отчет, подтвержденный аудиторской организацией, и надлежащим образом заверенную копию аудиторского заключения за год, предшествующий обращению банка за получением лицензии, расширяющей деятельность (если эти документы ранее не представлялись в территориальное учреждение Банка России) (по два экземпляра каждого документа);
- бизнес-план банка или в предусмотренных нормативными актами Банка России случаях изменения и дополнения к бизнес-плану (два экземпляра);
- подтверждения уполномоченных органов об отсутствии задолженности банка перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами (один экземпляр).
Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.
Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 |
