Шифры счетов | Дебет | Кредит | В т. ч. нарастающим итогом с начала года |
Итого по бюджетной деятельности |
|
| |
2 | 25 000 | ||
2 | 0 | ||
2 | 0 | ||
2 | 23 600 | ||
2 | 0 | ||
2 | 0 | ||
2 | 11 800 | ||
2 302 22 730 | 0 | ||
2 | 0 | ||
2 | 36 800 | ||
Итого по приносящей доход деятельности | 48 600 | 48 600 | |
Всего по учреждению |
|
|
Таблица 9
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
За декабрь 200Х года
№ п/п | Содержание операций | Сумма (руб.) |
Бюджетная деятельность | ||
1 | Перечислена на пластиковые карточки заработная плата сотрудникам за 1 половину месяца | 62 500 |
2 | Получен счет магазина на мебельные тумбы в количестве 10 шт. по цене 720,40 руб. за единицу, в т. ч. НДС 18% | 7 204,00 |
3 | Мебельные тумбы приняты к учету | 7 204,00 |
4 | Мебельные тумбы выданы в отделы аппарата управления | 7 204,00 |
5 | Перечислена задолженность магазину за тумбы | ? |
6 | Начислена заработная плата штатного состава за декабрь | Вариант |
7 | Удержан НДФЛ из заработной платы штатного состава | Вариант |
8 | Начислен ЕСН ( 26%) | ? |
9 | Начислены страховые платежи по страхованию от несчастных случаев (далее НС), (0,2%) | ? |
Продолжение таблицы 9
10 | Перечислена задолженность по обязательствам в бюджет: - НДФЛ -ЕСН -НС | ? ? ? |
11 | Перечислена на пластиковые карточки сумма заработной платы сотрудникам в окончательный расчет за месяц | ? |
12 | Подана заявка на получение наличных для выдачи в подотчет на приобретение хозяйственных принадлежностей и командировочных, в т. ч.: на приобретение хозяйственных принадлежностей суточные на проживание на проезд | 1 500 24 000 48 000 90 000 |
13 | Получены деньги в кассу для выдачи в подотчет | ? |
14 | Выданы деньги сотрудникам в подотчет: на приобретение хозяйственных принадлежностей суточные на проживание на проезд | 1 000 20 000 48 000 90 000 |
15 | Отражена стоимость транспортных услуг сторонней организации по доставке хозяйственных принадлежностей (см. операцию 16). | Вариант |
16 | Утвержден авансовый отчет офис-менеджера о приобретении хозяйственных принадлежностей | Вариант |
17 | Хозяйственные принадлежности отпущены на нужды учреждения | Вариант |
18 | Перечислен аванс за оказание коммунальных услуг за декабрь | вариант |
19 | Получен счет-фактура за оказанные коммунальные услуги за ноябрь | Вариант |
20 | Выявлены излишки при проведении инвентаризации кассы | Вариант |
21 | Утверждены авансовые отчеты сотрудников о командировках: на сумму суточных за проживание за проезд междугородные телефонные (служебные) переговоры | 17 500 42 300 87 300 700 |
22 | Начислена амортизация: - на оборудование - на транспортные средства | 6 000 7 000 |
Продолжение таблицы 9
Деятельность, приносящая доход | ||
23 | Начислена заработная плата работнику за изготовление продукции | 10 000 |
24 | Начислен ЕСН с заработной платы | ? |
25 | Удержан НДФЛ | ? |
26 | Приобретены материалы для производства продукции: сумма без НДС НДС | 10 000 1800 |
27 | Материалы отпущены на изготовление продукции | 8 000 |
28 | Выпущена из производства готовая продукция (остаток незавершенного производства на конец месяца составил 4000 руб.) | ? |
29 | Отражена выручка от реализации продукции | 59 000 |
30 | Начислен НДС (18%) | ? |
31 | Списана себестоимость реализованной продукции | 28 000 |
32 | Начислен налог на прибыль (24%) | ? |
33 | Принят к вычету НДС по приобретенным ценностям | ? |
34 | Поступили платежи от покупателей продукции на лицевой счет в казначействе | 70 000 |
35 | Перечислен НДФЛ | ? |
36 | Перечислен ЕСН | ? |
37 | Подана заявка на получение денег с лицевого счета в кассу для выдачи заработной платы | 8 700 |
38 | Получены денежные средства в кассу | 8 700 |
39 | Выдана заработная плата | 8 700 |
40 | Перечислены денежные средства поставщику материалов | 15 000 |
Задания.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 |
