Банковское дело (стр. 2 )

а) срочные вклады (депозиты);

б) вклады (депозиты) до востребования;

в) вложения в ценные бумаги;

г) средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц.

17.Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в данной бумаге процентов.

а) депозитный (сберегательный) сертификат;

б) облигация;

в) вексель;

г) сберегательная книжка.

18.Подберите из правой колонки правильные варианты ответов соответствующие понятиям из левой колонки

Задача 1. заключило кредитный договор с коммерческим банком на суму 12 млн. руб. Срок договора 10 месяцев, под 18% годовых. Рассчитайте размер дохода, который получит банк в результате проведения данной операции.

Задача 2. Коммерческий банк принимает срочные вклады физических лиц на следующих условиях: 1) на срок 90 дней под 8% годовых; 2) на срок 180 дней под 9% годовых; 3) на срок 1 год под 11% годовых.

Рассчитайте доход, который получит вкладчик по каждому виду вклада, если внесет в банк 100 тыс. руб.

Задача 3. КБ «Возрождение» предлагает своим клиентам депозит на срок 6 месяцев с плавающей процентной ставкой. Схема начисления дохода имеет следующий вид:

- базовая процентная ставка по депозитам составляет 6% годовых;

- за каждый месяц к базовой ставке суммируется надбавка.

Надбавка: за первый месяц 2% годовых; за второй – 2,5% годовых; за третий – 3% годовых; за четвертый – 3,5% годовых; за пятый – 4% годовых; за шестой – 4,5% годовых. Рассчитайте доход вкладчика по данному виду депозита, если на него поместить 80 тыс. руб.

Задача 4. Коммерческий банк продает сберегательные сертификаты номиналом 50 тыс. руб. сроком 3 месяца с плавающей процентной ставкой: первый месяц 8% годовых; второй месяц – 10% годовых; третий месяц – 11% годовых. Рассчитайте доход владельца сертификата.

Задача 5. В соответствии с договором банковского счета банк производит начисление процентов на остаток по ставке до востребования, которая установлена в размере 2,5% годовых. Движение средств на расчетном счете предприятия характеризуется данными, представленными в таблице. Определите, какую сумму процентов должен начислить банк предприятию за октябрь месяц.

Таблица – Движение средств по расчетному счету предприятия

Задача 6. Вкладчик – физическое лицо – заключил с банком договор о сберегательном вкладе сроком на 6 месяцев с ежемесячным начислением процентов и их капитализацией. Определите, какой доход получит вкладчик по истечении срока договора, если сумма вклада составит 50 тыс. руб., а процентная ставка 9% годовых.

Задача 7. Банк предлагает своим клиентам юридическим лицам разместить свободные денежные средства на депозитных счетах. По данному виду депозитов применяется система начисления сложных процентов. Определите сумму дохода владельца депозита исходя из следующих условий: срок депозита 1 год; процентная ставка 7% годовых; сумма депозита 50 тыс. руб.

Задача 8. По условиям договора на открытие расчетного счета банк начисляет на остаток 3% годовых. Определите сумму начисленных процентов за первый квартал, если движение средств по счету характеризуется данными, приведенными в таблице.

Таблица – Движение средств по расчетному счету предприятия

Задача 9. АКБ «Омега» выпустил векселя дисконтного типа, номиналом 5 000 руб., сроком погашения через три месяца. Учетная ставка равна 9% годовых. Какова будет цена продажи векселя и сумма дисконта, если расчетное количество дней в году 365.

Задача 10. Вкладчик собирается положить на депозитруб. с намереньем получить через годруб. Какова будет процентная ставка на основании которой он может выбрать банк.

Задача 11. Вкладчик собирается положить на депозитруб., сроком на 7 мес. Какой доход получит вкладчик, если банк производит ежемесячное начисление процентов по ставке 6% годовых и капитализирует их.

Задача 12. Банк начисляет проценты на срочные вклады по ставке 8% годовых. Какую сумму необходимо положить в банк с целью получения суммы 30 тыс. руб., если расчетное количество дней для начисления процентов составит 75 дней.

Задача 13. АКБ «Восток» открывает своим клиентам физическим лицам счета для расчетов с использованием пластиковых карт. На остаток по таким счетам производится начисление процентов по ставке 4% годовых. Определите сумму начисленных процентов за год, если движение средств по счету характеризуется данными, приведенными в таблице.

Таблица – Движение средств по пластиковому счету клиента банка

Задача 14. Банк выпускает депозитные сертификаты с плавающей процентной ставкой. Номинал такого сертификата составляет 5000 руб., срок обращения – 6 месяцев. Определите, какой доход получит владелец сертификата если банк использует следующую схему начисления процентов. Процентная ставка за первый месяц равна 2% годовых, за второй – 3%, за третий – 4%, за четвертый – 5%, за пятый – 5,5%, за шестой – 6% годовых.

Задача 15. Банк выпустил депозитные сертификаты дисконтного типа номиналомруб. на срок 6 месяцев. Процентные расходы по ним должны определяться в соответствии со ставкой процентов равной 16% годовых. Необходимо определить цену продажи такого сертификата и сумму процентных расходов банка.

Глоссарий

Уставный капитал – зафиксированный в уставе кредитной организации ее исходный, начальный капитал в денежном измерении, образуемый за счет выручки от продажи акций, частных вложений учредителей. Взнос в уставный капитал может осуществляться не только в виде денежных средств, но и в имущественной форме.

Резервный фонд – часть собственного капитала, образуемая за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли банка. Служит для покрытия возможных убытков, возникающих в результате его деятельности.

Капитал банка – совокупность фондов, создаваемых коммерческим банком для осуществления деятельности и обеспечения доверия вкладчиков и других кредиторов

Ресурсы коммерческого банка – это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых для осуществления активных операций.

Вклады (депозиты) до востребования – это средства в рублях и/или иностранных валютах, внесенные (переведенные) на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию.

Вклады (депозиты) срочные – средства внесенные (переведенные) в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с договором обязуются не забирать из банка до истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре.

Вексель – письменный документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов простое и безусловное обязательство заемщика (векселедателя) либо иного указанного в самом документе лица выплатить в предусмотренный срок указанную в нем сумму.

Облигация – это ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный срок, с уплатой дохода.

Литература

1.Гражданский Кодекс Российской Федерации Часть 1: [принят Гос. Думой 21 октября 1994г.]. - М.: Спарк– 597с.

2.Гражданский Кодекс Российской Федерации Часть 2: [принят Гос. Думой 22 декабря 1995г.]. - М.: Инфра-М– 352с.

3.О банках и банковской деятельности: федеральный закон Российской Федерации от 01.01.01 г. [принят Гос. Думой 24 декабря 1990 г. : по сост. на 01 сентября 2005 г.]. – М.: Бюро Печати, 2007. – 48с.

4.О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон Российской Федерации от 01.01.01 г. [принят Гос. Думой 28 ноября 2003 г.: по сост. На 20 октября 2005г.].- М.: Ось-89, 2006.- 46с.

5.Инструкция Банка России "Об экономических нормативах" от 01.01.01г.:[зарег. Мин. юстиции РФ 6 февраля 2004г. № 000: по состоянию на 20 марта 2006г.]//Вестник Банка России. – 2006. - №26. – С.27-52.

6.Положение Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 01.01.01г.:[зарег. Мин. юстиции РФ 17 марта 2003г. № 000: по состоянию на 20 февраля 2007г.]// Вестник Банка России. – 2007. - №14. – С.20-32.

7.Положение банка России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитных организаций на территории РФ» от 01.01.01г.:[зарег. Мин. юстиции РФ 13 апреля 2006г. № 000: по состоянию на 9 января 2007г.]// Вестник Банка России. – 2007. - №11. – С.3-127.

8.Белоглазова, дело: Учебник/ , ; Под ред. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005. – с.54-88.

9.Лаврушин, дело: Учебник/ , ; Под ред. – М.: Кнорус, 2007. – с.9-34.

10.Лаврушин, дело. Экспресс-курс: учебное пособие/, и др.; Под ред. –М.: Кнорус, 2006. – с.58-82.

11.Тавасиев дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие/ : М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К৹», 2007.- с.161-190.

ТЕМА 4 ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

План практического занятия

1. Организация безналичного платежного оборота на территории Российской Федерации. Принципы безналичных расчетов и требования предъявляемые к ним.

2. Характеристика счетов, открываемых клиентам банка. Порядок их открытия, ведения, закрытия. Очередность платежей с расчетных счетов и порядок безакцептного списания денежных средств.

3. Основные формы безналичных расчетов:

-расчеты платежными поручениями;

-расчеты платежными требованиями-поручениями;

-расчеты чеками;

-расчеты аккредитивами;

-инкассовая форма расчетов.

4. Расчеты с использованием векселей.

5. Организация межбанковских расчетов через подразделения расчетной сети Банка России и посредством установления прямых корреспондентских отношений.

6. Кассовые операции коммерческих банков.

Вопросы для самоконтроля

1.Какую роль играют банки в организации безналичных расчетов?

2.Перечислите формы безналичных расчетов, которые могут использовать клиенты банка в своем платежном обороте?

3.Вчем сущность межбанковских расчетов?

4.Что представляет собой межбанковский клиринг?

5.Каковы, на ваш взгляд, перспективы развития безналичных расчетов?

Задания для самостоятельной работы (тесты)

Выберите правильный вариант ответа (может быть несколько)

1. Какие организации имеют право образовывать платежные средства, выпускать их в оборот и осуществлять их изъятие из оборота?

а) валютные биржи;

б) инвестиционные фонды;

в) банки;

г) пенсионный фонд;

д) кредитные союзы.

2. Денежные средства предприятий могут храниться на расчетных счетах:

а) только в банках;

б) только в инвестиционных фондах;

в) в страховых фондах;

г) другой вариант ответа.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4