Тендерная документация открытого двухэтапного тендера по закупке консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Самрук-Энерго» (стр. 1 )

«УТВЕРЖДЕНА»

Приказом АО «Самрук-Энерго»

от «26» мая 2011 г.

ТЕНДЕРНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ ОТКРЫТОГО ДВУХЭТАПНОГО ТЕНДЕРА

по закупке консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой

отчетности АО «Самрук-Энерго».

Закупки – открытый двухэтапный тендер по закупке консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Самрук-Энерго», по следующим лотам:

лот № 1 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Самрук-Энерго»;

лот № 2 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

лот № 3 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Алматинские электрические станции»;

лот № 4 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Станция Экибастузская ГРЭС-2»;

лот № 5 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности ТОО «Богатырь Комир»;

лот № 6 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО "Шардаринская ГЭС";

лот № 7 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Актобе ТЭЦ»;

лот № 8 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервес»;

лот № 9 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности ТОО «Алматы Энерго Сбыт»;

лот № 10 – Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Мойнакская ГЭС»;

Наименование и место нахождения Заказчика:

АО «Самрук-Энерго»

Адрес: Республика Казахстан, г. Астана, пр. Кабанбай батыра, 17,

Банковские реквизиты: РНН 620 300 292 280, банк Казахстана», БИК HSBKKZKX, Код 17.

Электронный адрес веб-сайта, на котором размещена информация о проводимых закупках: www. и www. .

Адрес электронной почты и номера телефонов для обращения потенциальных поставщиков в случае нарушения их прав в связи с проводимыми закупками: a. *****@***kz , 8 (71

Описание и требуемые технические, качественные и эксплуатационные характеристики закупаемых услуг: согласно Приложению №2 «Техническая спецификация закупаемых услуг».

Количество услуг являющихся предметом проводимых закупок: согласно приложению №1 «Перечень закупаемых услуг» и приложению №2 «Техническая спецификация закупаемых услуг».

Место и условия оказания услуг: согласно приложению №1 «Перечень закупаемых услуг».

Требуемые сроки оказания услуг, предоставление гарантии на качество оказываемых услуг: согласно приложению №1 «Перечень закупаемых услуг» и приложению №2«Техническая спецификация закупаемых услуг».

Базовые условия платежа:

Оплата производиться в течение 10 (десяти) календарных дней с даты подписания Сторонами акта сдачи-приемки.

В случае признания победителем тендера организации инвалидов (физического лица – инвалида, осуществляющего предпринимательскую деятельность), состоящей в соответствующем реестре Холдинга, условиями договора будет предусмотрена предоплата в размере не менее 30% от суммы договора, которая будет выплачена не позднее 30 (тридцати) календарных дней с даты заключения договора.

В данном случае, организация инвалидов (физическое лицо – инвалид, осуществляющее предпринимательскую деятельность), состоящая в соответствующем реестре Холдинга, должна в течение не более 10 (десяти) рабочих дней с даты заключения договора представить Заказчику обеспечение исполнения договора на сумму предоплаты в виде гарантийного денежного взноса, который вносится на банковский счёт Заказчика, указанный в преамбуле Тендерной документации или банковской гарантии, по форме Приложения №7 к Тендерной документации).

При этом, организация инвалидов (физическое лицо - инвалид, осуществляющее предпринимательскую деятельность), состоящая в соответствующем реестре Холдинга вправе отказаться от предоплаты путём предоставления в составе заявки на участие в тендере письма об отказе от предоплаты, подписанного первым руководителем либо лицом им уполномоченным. В случае отказа от предоплаты обязательство о предоставления обеспечения исполнения договора на сумму предоплаты не распространяется.

Сумма, выделенная для закупки составляет – 48 ,00 тенге, без учёта НДС, в том числе по лотам:

лот № 1 – 10 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 2 – 5 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 3 – 5 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 4 – 8 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 5 – 9 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 6 – 3 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 7 – 3 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 8 – 1 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 9 – 1 ,00 тенге, без учёта НДС;

лот № 10 – 1 ,00 тенге, без учёта НДС;

Размер обеспечения заявки на участие в тендере: 1 (один) процент от суммы, выделенной для закупки.

Обеспечение заявки на участие в тендере не вносится:

1)  организациями инвалидов (физическими лицами - инвалидами, осуществляющими предпринимательскую деятельность), состоящими в соответствующем реестре Холдинга;

2)  отечественными товаропроизводителями (при участии в тендере на поставку производимых ими товаров);

3) организациями, входящими в Холдинг.

Заявки потенциальных поставщиков на участие в тендере принимаются по адресу: Республика Казахстан, г. Астана, пр. Кабанбай батыра, 17, Блок Е, , в срок до 10:00 часов «13» июня 2011 года включительно.

Заседание тендерной комиссии по вскрытию конвертов с заявками потенциальных поставщиков на участие в тендере проводится по адресу: Республика Казахстан, г. Астана, пр. Кабанбай батыра, 17, Блок Е, в 11:00 часов «13» июня 2011 года.

Регистрация потенциальных поставщиков (их уполномоченных представителей) для участия в заседании тендерной комиссии по вскрытию конвертов с заявками потенциальных поставщиков производится секретарем тендерной комиссии – менеджером департамента мониторинга и закупок, в срок до 10:45 часов «13» июня 2011 года включительно, по адресу: г. Астана, пр. Кабанбай батыра, 17, Блок Е, .

Срок действия заявки на участие в тендере должен быть не менее 30 (тридцати) календарных дней.

1.  Требования к потенциальным поставщикам

1.  Для участия в закупках способом тендера потенциальный поставщик должен обладать правоспособностью (для юридических лиц), гражданской дееспособностью (для физических лиц).

2. Оформление и представление заявки

2.  Заявка на участие в открытом двухэтапном тендере (далее – Заявка) является формой выражения согласия потенциального поставщика осуществить оказание услуг в соответствии с требованиями и условиями, установленными Тендерной документацией.

3.  Потенциальный поставщик должен представить Заявку к сроку, указанному в Тендерной документации.

4.  Заявка на участие в открытом двухэтапном тендере представляется потенциальным поставщиком в запечатанном конверте до истечения окончательного срока представления заявок, указанного в тендерной документации, которая должна быть прошита, страницы либо листы пронумерованы, последняя страница либо лист заверяется подписью и печатью (для физического лица, если таковая имеется) потенциального поставщика.

Потенциальный поставщик должен предоставить оригинал Заявки.

Оригинал документа, подтверждающего внесение обеспечения заявки на участие в тендере, прикладывается отдельно.

На лицевой стороне запечатанного конверта с заявкой на участие в тендере потенциальный поставщик должен указать:

полное наименование и почтовый адрес потенциального поставщика;

полное наименование и почтовый адрес Заказчика, которые должны соответствовать аналогичным сведениям, указанным в тендерной документации;

наименование тендера для участия в котором предоставляется заявка на участие в тендере потенциального поставщика, а также текст, следующего содержания: «ЗАЯВКА НА УЧАСТИЕ В ПЕРВОМ ЭТАПЕ ОТКРЫТОГО ДВУХЭТАПНОГО ТЕНДЕРА ПО ЗАКУПКЕ УСЛУГ «Консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Самрук-Энерго»» и «НЕ ВСКРЫВАТЬ ДО: ___ ____ «____»___________2011 года».

Не допускается представление конверта с заявкой на участие в открытом двухэтапном тендере либо документов и (или) материалов, являющихся составной частью заявки на участие в открытом двухэтапном тендере, после истечения окончательного срока представления конверта с заявкой, указанного в тендерной документации.

Конверт с заявкой на участие в открытом двухэтапном тендере, представленный после истечения установленного срока
, не вскрывается и возвращается потенциальному поставщику.

5.  Заказчик в хронологическом порядке вносит в журнал регистрации заявок на участие в открытом двухэтапном тендере сведения о потенциальных поставщиках, представивших до истечения установленного срока конверты с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере.

6.  Заявка составляется на языке в соответствии с законодательством Республики Казахстан. При этом Заявка может содержать документы, составленные на другом языке при условии, что к ним будет прилагаться точный перевод на язык настоящей Тендерной документации, и в этом случае преимущество будет иметь перевод.

Срок действия заявки на участие в открытом тендере должен соответствовать требуемому сроку, установленному тендерной документацией.

3.  Условия внесения, содержание и виды обеспечение Заявки на участие в тендере

7.  Потенциальный поставщик вносит обеспечение Заявки в размере, указанном в преамбуле настоящей Тендерной документации, в качестве гарантии того, что он:

1)  не отзовет либо не изменит свою заявку на участие в тендере после истечения окончательного срока представления заявок;

2)  в случае определения его победителем тендера заключит договор с Заказчиком в сроки, установленные протоколом об итогах тендера и внесет обеспечение исполнения договора о закупках, в случае если условиями закупок предусмотрено внесение обеспечения исполнения договора.

Срок действия обеспечения заявки на участие в тендере должен быть не менее срока действия заявки на участие в тендере.

8.  Потенциальный поставщик вправе выбрать один из следующих видов обеспечения Заявки:

1)  гарантийный денежный взнос, размещаемый на следующем банковском счете АО «Самрук-Энерго» (РНН 620 300 292 280, », БИК HSBKKZKX, Код 17). В случае внесения обеспечения заявки на участие путем перечисления гарантийного денежного взноса на банковский счет Заказчика, в подтверждающем документе должны быть указаны название тендера, сумма обеспечения, наименование Заказчика закупок и потенциального поставщика.

2)  банковскую гарантию, по форме согласно приложению 6 к Тендерной документации за подписью первого руководителя банка (филиала банка) или лица, его замещающего с печатью банка (филиала банка).

9.  Все заявки на участие в тендере, не содержащие подтверждения внесения обеспечения заявки на участие в тендере, отклоняются тендерной комиссией, как не отвечающие требованиям Тендерной документации. В случае внесения обеспечения заявки на участие в тендере, путем перечисления гарантийного денежного взноса на банковский счет Заказчика, в подтверждающем документе должны быть указаны наименование тендера, сумма обеспечения, наименование Заказчика и потенциального поставщика.

10.Заказчик возвращает потенциальному поставщику внесенное им обеспечение Заявки в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня наступления одного из следующих случаев:

1) отзыва данным потенциальным поставщиком своей заявки на участие в тендере до истечения окончательного срока представления заявок;

2)  подписания протокола об итогах тендера. Указанный случай не распространяется на потенциального поставщика, определенного победителем;

3)  вступления в силу договора о закупках и внесения победителем тендера обеспечения возврата аванса (предоплаты) и (или) исполнения договора о закупках, предусмотренного тендерной документацией;

4) истечения срока действия заявки на участие в тендере.

11.  Обеспечение заявки на участие в тендере, внесенное потенциальным поставщиком не возвращается при наступлении одного из следующих случаев:

1)  потенциальный поставщик отозвал либо изменил и (или) дополнил заявку на участие в тендере после истечения окончательного срока представления заявок;

2)  потенциальный поставщик, определенный победителем тендера, уклонился от заключения договора о закупках;

3)  победитель тендера, заключив договор о закупках, не исполнил либо несвоевременно исполнил требование, установленное тендерной документацией, о внесении обеспечения возврата аванса (предоплаты) и (или) исполнения договора о закупках;

4)  потенциальный поставщик, занявший по итогам сопоставления и оценки второе место уклонился от заключения договора о закупках или заключив договор о закупках, не исполнил либо несвоевременно исполнил требование, установленное тендерной документацией, о внесении обеспечения возврата аванса (предоплаты) и (или) исполнения договора о закупках.

4. Содержание Заявки

12.Заявка на участие в открытом тендере должна содержать:

1)  заполненную и подписанную потенциальным поставщиком заявку по форме согласно приложению 3 к Тендерной документации;

2)  нотариально засвидетельствованную копию лицензии (в случае, если условиями тендера предполагается деятельность, которая подлежит обязательному лицензированию);

3)  техническую спецификацию потенциального поставщика, по форме согласно Приложению № 2 к Тендерной документации;

4)  оригинал документа, подтверждающего внесение обеспечения заявки на участие в тендере;

5)  документы, подтверждающие применимость к заявке критериев оценки и сопоставления, указанных в пункте 32 Тендерной документации;

6)  нотариально засвидетельствованную копию свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица
, для физического лица - нотариально засвидетельствованную копию документа о регистрации в качестве субъекта предпринимательства, для временного объединения юридических лиц (консорциум) - нотариально засвидетельствованную копию соглашения о консорциуме и нотариально засвидетельствованные копии свидетельств о государственной регистрации (перерегистрации) участников консорциума;

7)  документ, содержащий сведения об учредителях: нотариально засвидетельствованную копию устава, утвержденного в установленном законодательством порядке (в случае участия консорциума представляется нотариально засвидетельствованная копия устава каждого юридического лица, входящего в консорциум), нотариально засвидетельствованная копия выписки из реестра держателей акций, выданная не более чем за 30 (тридцать) календарных дней до даты вскрытия конвертов;

8)  нотариально засвидетельствованную копию документа о назначении (избрании) первого руководителя потенциального поставщика;

9) доверенность лицу (лицам), представляющему интересы потенциального поставщика, на право подписания заявки на участие в тендере, за исключением первого руководителя потенциального поставщика, имеющего право выступать от имени потенциального поставщика без доверенности, в соответствии с уставом потенциального поставщика;

13.Потенциальный поставщик, не являющийся резидентом Республики Казахстан в подтверждение его соответствия требованиям тендерной документации, представляет те же документы, что и резиденты Республики Казахстан, либо документы, содержащие аналогичные сведения о потенциальном поставщике-нерезиденте Республики Казахстан с нотариально засвидетельствованным переводом на язык Тендерной документации.

14.В случае, если потенциальным поставщиком представляются документы для подтверждения его соответствия требованиям тендерной документации, исходящие от компетентных органов и организаций иностранных государств, они принимаются при наличии консульской легализации, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан или международным договором, участниками которого являются Республика Казахстан и государство, от органов и организаций которого исходит представляемый документ.

15.Потенциальный поставщик несет все расходы, связанные с его участием в закупках способом тендера. Заказчик закупок (тендерная комиссия, экспертная комиссия, эксперт) не несет обязательств по возмещению этих расходов независимо от итогов закупок способом тендера.

5. Изменение Заявок и их отзыв

16.Потенциальный поставщик не позднее окончания срока представления заявок на участие в открытом тендере вправе:

1)  изменить и (или) дополнить внесенную заявку на участие в открытом тендере;

2)  отозвать свою заявку на участие в открытом тендере, не утрачивая права на возврат внесенного им обеспечения заявки на участие в открытом тендере.

17.Не допускается внесение изменений и (или) дополнений, равно как отзыв заявки на участие в открытом тендере, после истечения окончательного срока представления конверта с заявкой на участие в открытом тендере

6. Вскрытие конвертов с Заявками

18.Тендерная комиссия вскрывает конверты с заявками на участие в открытом тендере в день, время и в месте, которые указаны в тендерной документации.

19.До начала заседания тендерной комиссии секретарь тендерной комиссии проверяет документально оформленные полномочия представителей потенциальных поставщиков на представление интересов потенциальных поставщиков при осуществлении процедуры вскрытия конвертов с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере.

20.Вскрытию подлежат конверты с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере, представленные в сроки, установленные в объявлении об осуществлении закупок способом открытого тендера и тендерной документации.

21.Заявка на участие в открытом двухэтапном тендере вскрывается также в случае, если на тендер (лот) представлена только 1 заявка на участие в открытом тендере (лоте).

22.Заседание тендерной комиссии по вскрытию конвертов проходит в следующей последовательности:

1)  председатель тендерной комиссии или лицо, определенное председателем:

информирует присутствующих о:

составе тендерной комиссии, секретаре тендерной комиссии;

наличии либо отсутствии запросов потенциальных поставщиков, а также проведении встречи с потенциальными поставщиками по разъяснению положений тендерной документации;

наличии либо отсутствии факта, а также причин внесения изменений и дополнений в тендерную документацию;

потенциальных поставщиках, представивших в установленный срок заявки на участие в открытом двухэтапном тендере, зарегистрированные в журнале регистрации заявок на участие в открытом двухэтапном тендере;

оглашает иную информацию по данному тендеру;

вскрывает конверты с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере и оглашает перечень документов, содержащихся в заявке и их краткое содержание;

2)  секретарь тендерной комиссии:

оформляет соответствующий протокол вскрытия конвертов с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере;

информирует потенциальных поставщиков или их уполномоченных представителей о сроке, в течение которого они могут получить копию указанного протокола заседания тендерной комиссии;

запрашивает уполномоченных представителей потенциальных поставщиков о наличии жалоб или возражений против действий (или бездействия) тендерной комиссии.

23.Протокол вскрытия конвертов с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере подписывается и полистно визируется составом тендерной комиссии и ее секретарем.

24.Копия протокола вскрытия конвертов предоставляется по запросу потенциального поставщика или его уполномоченного представителя не позднее 2 (двух) рабочих дней со дня поступления запроса.

25.Не позднее 2 (двух) рабочих дней, следующих за днем указанного заседания тендерной комиссии, Заказчик опубликовывает на своем веб-сайте и на веб-сайте, определенном Фондом, текст подписанного протокола вскрытия конвертов с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере.

26. Протокол заседания тендерной комиссии по вскрытию конвертов с заявками на участие в открытом двухэтапном тендере должен содержать следующие сведения:

1)  день, время и место проведения заседания;

2)  состав тендерной комиссии;

3)  полное наименование, фактический адрес потенциальных поставщиков, предоставивших заявки в установленные сроки, с указанием даты и времени предоставления заявок;

4)  информацию о содержании заявок;

5)  полное наименование, фактический адрес потенциальных поставщиков, которым возвращены заявки ввиду их представления после окончательного срока представления заявок;

6)  жалобы или возражения против действий (или бездействия) тендерной комиссии, заявленные уполномоченными представителями потенциальных поставщиков в ходе заседания тендерной комиссии по вскрытию конвертов.

7. Порядок рассмотрения Заявок на участие в открытом тендере

27.Заявки на участие в открытом двухэтапном тендере рассматриваются тендерной комиссией на предмет соответствия заявок требованиям тендерной документации. Не отклоненные по основаниям, указанным в тендерной документации, заявки сопоставляются и оцениваются тендерной комиссией в целях выбора победителя открытого тендера, предложившего наилучшие условия поставки (выполнения, оказания) закупаемых товаров, работ, услуг.

28.Заявки на участие в тендере рассматриваются тендерной комиссией в срок не более 10 (десяти) рабочих дней со дня вскрытия конвертов с заявками на участие в тендере.

29.При рассмотрении заявок тендерная комиссия вправе:

1)  запросить у потенциальных поставщиков материалы и разъяснения, необходимые для рассмотрения, оценки и сопоставления заявок (за исключением предложенной цены (скидок) и технической спецификации);

2)  с целью уточнения сведений, содержащихся в заявках, запросить необходимую информацию у соответствующих государственных органов, физических и юридических лиц.

При этом не допускаются запросы и иные действия тендерной комиссии, связанные с приведением заявки на участие в открытом тендере в соответствие с требованиями тендерной документации, заключающиеся в дополнении заявки недостающими документами, замене документов, приведении в соответствие ненадлежащим образом оформленных документов.

30.Не допускается отклонение заявки на участие в открытом тендере по формальным основаниям:

1)  наличия ошибки, опечатки, описки в заявке на участие в открытом тендере (за исключением предложенной цены (скидок), технической спецификации, документа, подтверждающего внесение обеспечения заявки на участие в открытом тендере);

2)  не указание информации (о банковских реквизитах, РНН, номеров свидетельств и др. информации) в формах представленных документов (за исключением предложенной цены (скидок), технической спецификации, документа, подтверждающего внесение обеспечения заявки на участие в открытом тендере), которое не влияет на оценку и сопоставление заявок на участие в открытом тендере тендерной комиссией.

31.Тендерная комиссия отклоняет заявку в случае:

1)  признания заявки на участие в тендере несоответствующей требованиям Тендерной документации;

2)  если потенциальный поставщик является аффилиированным лицом другого потенциального поставщика, подавшего заявку на участие в данном тендере;

3)  потенциальный поставщик состоит в Перечне ненадежных потенциальных поставщиков (поставщиков) Холдинга.

32.Не отклоненные Заявки сопоставляются и оцениваются тендерной комиссией согласно критериям, содержащимся в настоящей Тендерной документации. Победитель тендера определяется на основе минимальной условной цены, рассчитанной с учетом применения следующих обязательных критериев:

1) потенциальный поставщик является отечественным товаропроизводителем закупаемого товара и состоит в Реестре отечественных товаропроизводителей Холдинга (условное снижение цены на 10%);

2) потенциальный поставщик является добросовестным поставщиком в соответствии с Перечнем добросовестных поставщиков Холдинга (условное снижение цены на 1%);

3) потенциальный поставщик является организацией инвалидов (физическим лицом - инвалидом, осуществляющим предпринимательскую деятельность) и состоит в соответствующем реестре Холдинга (условное снижение цены на 5%);

4) наличие у потенциального поставщика опыта оказания услуг на рынке закупаемых услуг, в течение последних 10 лет (условное снижение цены на 1,5% за 3 года опыта и 0,5% за каждый последующий 1 год, но не более 5%), подтвержденного соответствующими оригиналами или нотариально засвидетельствованными копиями актов;

5) наличие у потенциального поставщика сертифицированной системы (сертифицированных систем) менеджмента в соответствии с требованиями государственных стандартов, соответствующей предмету проводимых закупок (условное снижение цены на 1%);

6) казахстанское содержание в товаре потенциального поставщика, являющегося предметом проводимых закупок (условное снижение цены на 0,1% за каждый 1% казахстанского содержания), которые определяется на основании сертификата происхождения товара (формы СТ KZ) или заявление – декларации, выданного соответствующим уполномоченным органом при выпуске единичного, нестандартного, несерийного товара или товара, выпускаемого под заказ;

7)  обязательство потенциального поставщика по доле казахстанского содержания (условное снижение цены на 0,1% за каждый 1% казахстанского содержания), подписанное первым руководителем потенциального поставщика либо лицом им уполномоченным, с указанием процентного значения казахстанского содержания в предлагаемых товарах, работах, услугах.

В случае непредставления потенциальным поставщиком документов, подтверждающих критерии, влияющие на условное понижение цены, тендерная комиссия не применяет к такому потенциальному поставщику условную скидку, при этом непредставление документов, подтверждающих критерии, влияющие на условное понижение цены, не является основанием для отклонения такой заявки.

8. Протокол об итогах первого этапа тендера

33.По результатам рассмотрения Заявок тендерная комиссия определяет потенциальных поставщиков, которые соответствуют требованиям Тендерной документации, и определяет перечень участников тендера.

В случае если потенциальный поставщик не включен в перечень участников тендера, то в протоколе об итогах первого этапа тендера отражаются основания отклонения Заявки.

34.Протокол об итогах первого этапа тендера подписывается и полистно визируется всеми присутствующими на заседании членами тендерной комиссии, ее председателем, его заместителем, а также секретарем тендерной комиссии.

35.В протоколе об итогах первого этапа тендера указывается:

- о месте и времени подведения итогов первого этапа тендера;

- о поступивших Заявках потенциальных поставщиков на участие в тендере;

- об отклоненных Заявках, основания их отклонения;

- о потенциальных поставщиках, признанных соответствующими требованиям тендерной документации;

- срок, в течение которого должны быть внесены изменения и/или дополнения в тендерную документацию (при необходимости внесения таких изменений и/или дополнений) и уведомлены участники тендера;

- о результатах применения критериев оценки;

- срок подачи тендерных (ценовых) предложений участниками тендера;

- сведения о направлении в соответствии с пунктом 69 Правил, соответствующим государственным органам, физическим и юридическим лицам;

- иная информация по усмотрению тендерной комиссии.

36.Заказчик не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня подписания протокола об итогах первого этапа тендера, извещает потенциальных поставщиков, представивших Заявки, о принятом решении тендерной комиссии посредством:

1)  представления либо направления копии протокола;

2)  размещения протокола об итогах первого этапа открытого тендера на веб-сайте Заказчика и на веб-сайте, определенном Фондом.

37.  Если тендерной комиссией участниками тендера признано менее двух потенциальных поставщиков, то тендер признаётся несостоявшимся, соответственно второй этап тендера не проводится.

38.Заказчик закупок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня подписания протокола об итогах тендера направляет уведомление участникам тендера о сроке и месте подачи тендерных (ценовых) предложений.

Заказчик закупок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня получения письменного запроса потенциального поставщика, сведения о котором внесены в журнал регистрации заявок, должен представить ему на безвозмездной основе копию протокола об итогах первого этапа тендера.

9. Уведомление участников тендера об изменениях Тендерной документации

39.В срок, указанный в протоколе об итогах первого этапа тендера, Заказчик вносит изменения и/или дополнения в Тендерную документацию и информирует о них участников тендера.

10. Оформление и представление участником тендера Тендерного предложения

40.Тендерное предложение по второму этапу включает в себя техническое задание (в случае его уточнения) и ценовое предложение.

- Ценовое предложение потенциального поставщика по форме согласно приложению 5 «Форма таблицы цен потенциального поставщика»;

- Техническое задание (предоставляется в случае его уточнения);

41.Тендерное предложение по второму этапу, представляемое потенциальным поставщиком должно содержать доверенность лицу (лицам), представляющему интересы потенциального поставщика на право подписания Тендерного предложения по второму этапу на участие в тендере и на участие в заседаниях тендерной комиссии, за исключением первого руководителя потенциального поставщика, имеющего право подписи без доверенности, в соответствии с уставом потенциального поставщика.

42.Тендерное предложение по второму этапу представляется участником тендера в запечатанном конверте до истечения окончательного срока представления, указанного в протоколе итогов первого этапа тендера, которое должно быть прошито, страницы либо листы пронумерованы, последняя страница либо лист заверяется подписью и печатью участника тендера.

На лицевой стороне запечатанного конверта с Тендерным предложением по второму этапу участник тендера должен указать:

полное наименование и почтовый адрес потенциального поставщика;

полное наименование и почтовый адрес Заказчика, которые должны соответствовать аналогичным сведениям, указанным в тендерной документации;

наименование тендера для участия, в котором представляется Тендерное предложение по второму этапу.

43.Потенциальный поставщик должен предоставить оригинал Тендерного предложения по второму этапу.

44.Тендерное предложение по второму этапу должно быть отпечатано или написано несмываемыми чернилами и подписана потенциальным поставщиком и скреплена печатью.

45.Все Тендерные предложения по второму этапу, полученные Заказчиком после истечения окончательного срока представления Тендерных предложений по второму этапу, не вскрываются и возвращаются представившим их участникам тендера по реквизитам, указанным на конвертах с Тендерными предложениями по второму этапу либо лично уполномоченным представителям участников тендера под расписку о получении.

46.Представленные участниками тендера или их уполномоченными представителями Тендерные предложения по второму этапу регистрируются уполномоченным представителем Заказчика в соответствующем журнале с указанием даты и времени приема ценовых предложений.

47.Тендерное предложение по второму этапу составляется на языке в соответствии с законодательством Республики Казахстан. При этом Тендерное предложение по второму этапу может содержать документы, составленные на другом языке при условии, что к ним будет прилагаться точный перевод на язык настоящей Тендерной документации, и в этом случае преимущество будет иметь перевод.

48.Тендерное предложение участника тендера, являющегося резидентом Республики Казахстан, должно быть выражено в тенге. Тендерное предложение участника тендера, не являющегося резидентом Республики Казахстан, может быть выражено в иной валюте. Если тендерные предложения участников тендера выражены в различных валютах, то для их оценки и сопоставления они переводятся в валюту Республики Казахстан, тенге, по официальному курсу национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, установленному Национальным Банком Республики Казахстан, на день вскрытия конвертов с тендерными предложениями.

49.Тендерное предложение должно содержать цену за единицу, а также общую цену услуги без учета НДС, с включенными в нее расходами на их транспортировку и страхование, оплату таможенных пошлин, других налогов, сборов, а также иных расходов, предусмотренных условиями поставки услуг.

11. Изменение Тендерных предложений и их отзыв

50.Изменение Тендерного предложения производится участником тендера аналогично изменению Заявки (раздел 5 настоящей Тендерной документации).

51.В случае отзыва Тендерного предложения участник тендера утрачивает право на возврат внесённого обеспечения Заявки.

12. Вскрытие конвертов с Тендерными предложениями по второму этапу, рассмотрение Тендерных предложений по второму этапу и подведение итогов тендера

52.Вскрытие конвертов с Тендерными предложениями по второму этапу производится тендерной комиссией в присутствии всех прибывших потенциальных поставщиков или их уполномоченных представителей в день, время и в месте, указанные в протоколе об итогах первого этапа тендера.

Вскрытию подлежат конверты с Тендерными предложениями потенциальных поставщиков, представленные в сроки и в порядке, установленные в протоколе об итогах первого этапа тендера.

53.Присутствующие на процедуре вскрытия конвертов с Тендерными предложениями уполномоченные представители потенциальных поставщиков, должны предъявить секретарю тендерной комиссии документы, подтверждающие их полномочия, и зарегистрироваться в журнале регистрации прибывших потенциальных поставщиков в день, время и в месте, указанные в протоколе об итогах первого этапа тендера.

54.Тендерное предложение вскрывается также в случае, если представлено только 1 (одно) предложение.

55.На заседании тендерной комиссии:

1) председатель тендерной комиссии или лицо, определенное председателем информирует присутствующих о:

составе тендерной комиссии, секретаре тендерной комиссии;

количестве потенциальных поставщиков, получивших тендерную документацию;

количестве потенциальных поставщиков, признанных соответствующими требованиям тендерной документации;

наличии либо отсутствии запросов потенциальных поставщиков, а также проведении встречи с потенциальными поставщиками по разъяснению положений уточненной тендерной документации;

наличии либо отсутствии факта, а также причин внесения изменений и дополнений в тендерную документацию;

потенциальных поставщиках, представивших в установленный срок Тендерные предложения по второму этапу, зарегистрированные в журнале регистрации;

вскрывает конверты и оглашает перечень документов, содержащихся в Тендерном предложении по второму этапу и их краткое содержание, а также цены и скидки (при наличии), заявленные потенциальными поставщиками в ценовых предложениях;

оглашает иную информацию по данному тендеру;

2) уполномоченные представители потенциальных поставщиков имеют право ознакомиться с ценами и скидками (при наличии), заявленными иными потенциальными поставщиками под роспись на соответствующих ценовых предложениях после оглашения цен и скидок, заявленных потенциальными поставщиками в ценовых предложениях;

56.Тендерная комиссия:

·  отклоняет ценовые предложения потенциальных поставщиков несоответствующие Тендерной документации;

·  отклоняет ценовые предложения потенциальных поставщиков, превышающие сумму, выделенную для закупок;

57. Не отклоненные заявки сопоставляются и оцениваются тендерной комиссией согласно критериям, содержащимся в тендерной документации. Победитель открытого тендера определяется на основе наименьшей условной цены, рассчитываемой с учётом применения критериев, содержащихся в тендерной документации.

Потенциальный поставщик, занявший по итогам сопоставления и оценки второе место, определяется на основе цены, следующей после наименьшей условной цены, рассчитываемой с учётом применения критериев, содержащихся в тендерной документации.

В случае непредставления потенциальным поставщиком документов, подтверждающих приемлемость к заявке на участие в тендере критериев оценки, тендерная комиссия не применяет к такому потенциальному поставщику условную скидку, при этом непредставление таких документов, не является основанием для отклонения заявки на участие в тендере.

Если ценовые предложения участников тендера выражены в различных валютах, то для их оценки и сопоставления они переводятся в валюту Республики Казахстан, тенге, по официальному курсу национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, установленному Национальным Банком Республики Казахстан, на день вскрытия конвертов с ценовыми предложениями.

5) определяет победителя тендера на основе наименьшей условной цены.

58.По результатам оценки и сопоставления ценовых предложений потенциальных поставщиков и определения победителя тендера, тендерная комиссия оформляет протокол об итогах тендера.

59.Протокол об итогах тендера подписывается и полистно визируется всеми членами тендерной комиссии и её секретарём.

В протоколе об итогах тендера должна содержаться информация:

- о месте и времени подведения итогов;

- о поступивших Заявках потенциальных поставщиков на участие в тендере;

- о сумме, выделенной для закупки, предусмотренной в плане закупок без учета НДС;

- об отклоненных Заявках, основаниях отклонения;

- о потенциальных поставщиках, признанных соответствующими требованиям тендерной документации;

- о результатах применения критериев оценки;

- об итогах тендера;

- о сумме и сроках заключения договора о закупках в случае, если тендер состоялся;

- о потенциальном поставщике, занявшем второе место;

- сведения о направлении в соответствии с пунктом 69 Правил, соответствующим государственным органам, физическим и юридическим лицам;

- иная информация по усмотрению тендерной комиссии.

60.Открытый двухэтапный тендер признается тендерной комиссией несостоявшимся в случае:

1)  представления заявок на участие в тендере менее двух потенциальных поставщиков;

2)  если после отклонения тендерной комиссией по основаниям, предусмотренным пунктом 71 Правил, осталось менее двух заявок на участие в тендере потенциальных поставщиков;

3)  уклонения победителя и потенциального поставщика, занявшего второе место, от заключения договора;

4)  непредставления победителем тендера обеспечения аванса (предоплаты) и (или) обеспечения исполнения договора в соответствии с пунктом 79,81 Правил.

61.Заказчик закупок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня подписания протокола об итогах тендера:

1)  направляет победителю уведомление;

2)  размещает протокол об итогах открытого тендера на веб-сайте: Заказчика и на веб-сайте, определенном АО «Самрук-Қазына»;

3)  публикует информацию об итогах открытого тендера в периодическом печатном издании.

62.Решение тендерной комиссии об определении победителем тендера потенциального поставщика, занявшего по итогам сопоставления и оценки второе место, оформляется протоколом, который должен содержать сумму и сроки заключения договора о закупках. Заказчик не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня подписания протокола:

1)  направляет победителю уведомление;

2)  размещает протокол об итогах открытого тендера на веб-сайте Заказчика и на веб-сайте, определенном Фондом;

3)  публикует информацию об итогах открытого тендера в периодическом печатном издании, распространяемом на всей территории Республики Казахстан, с периодичностью издания не менее 3 (трех) раз в неделю.

63.Заказчик не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня получения письменного запроса потенциального поставщика, представившего заявку на участие в тендере, должен представить ему на безвозмездной основе копию протокола об итогах соответствующего открытого тендера.

64.Заказчик вправе на любом этапе закупок отказаться от осуществления закупок в случаях сокращения расходов на приобретение товаров, работ или услуг предусмотренных в годовом плане закупок, обоснованного уменьшения потребности или обоснованной нецелесообразности приобретения товаров, работ или услуг закупаемых на данном тендере.

В этом случае Заказчик обязан:

1) в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия решения об отказе от осуществления закупок известить об этом лиц, участвующих в проводимых закупках и опубликовать соответствующее объявление на веб-сайте Заказика и на веб-сайте, определенном Фондом;

2) в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня принятия решения об отказе от осуществления закупок возвратить внесенные обеспечения заявок.

65.В случае обнаружения нарушений в проведенном открытом тендере тендерная комиссия до момента заключения договора обязана отменить итоги тендера.

13. Заключение договора о закупках по итогам тендера

66.Договор о закупках заключается в соответствии с содержащимся в тендерной документации проектом договора о закупках (Приложение 8).

67.Договор о закупках заключается в сроки, указанные в протоколе об итогах закупок, но не более 20 (двадцати) календарных дней с даты подписания протокола об итогах.

68.Цена договора о закупках должна содержать цену, предложенную победителем тендера, с начислением к ней НДС, за исключением случаев, когда победитель тендера не является плательщиком НДС или поставляемый товар (оказываемая услуга) не облагается НДС в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

69.Договор о закупках услуг должен содержать указанную поставщиком в заявке на участие в тендере долю казахстанского содержания в услугах согласно гарантийному обязательству и его ответственность за неисполнение обязательств по доле казахстанского содержания в виде штрафа в размере 5%, а также 0,15% за каждый 1% невыполненного казахстанского содержания, от общей стоимости договора.

70.Договор о закупках должен предусматривать право Заказчика в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора и требовать возмещения убытков в случае представления потенциальным поставщиком недостоверной информации по доле казахстанского содержания в услугах.

71.Если договор заключается с организацией инвалидов (физическим лицом - инвалидом, осуществляющим предпринимательскую деятельность), состоящей в соответствующем реестре Холдинга, отечественным товаропроизводителем закупаемого товара, условиями договора должна предусматриваться предоплата в размере не менее 30% от суммы договора, которая должна выплачиваться не позднее 30 (тридцати) календарных дней с даты заключения договора.

72.В случае признания потенциального поставщика уклонившимся от заключения договора о закупках, Заказчик удерживает внесенное им обеспечение заявки и направляет в установленном порядке соответствующую информацию в Уполномоченный орган по вопросам закупок для внесения сведений о таком поставщике в Перечень ненадёжных потенциальных поставщиков (поставщиков) Холдинга.

В случае, если договором о закупках предусматривается выплата аванса (предоплаты) и (или) предоставление победителем тендера обеспечения исполнения договора, то победитель тендера должен в течение не более 20 (двадцати) рабочих дней с даты заключения договора о закупках представить банковскую гарантию или иное обеспечение возврата аванса (предоплаты), определенное Заказчиком и (или) банковскую гарантию или иное обеспечение исполнения договора, определенное Заказчиком.

В случае, если банковская гарантия или иное обеспечение возврата аванса (предоплаты), определенное Заказчиком и (или) банковская гарантия или иное обеспечение исполнение договора, определенное Заказчиком не будут представлены в указанные сроки, то Заказчиком в одностороннем порядке расторгается заключенный договор о закупках, удерживается внесенное потенциальным поставщиком обеспечение заявки и тендерная комиссия определяет победителем тендера потенциального поставщика, занявшего по итогам сопоставления и оценки второе место.

Сведения о поставщике, не внесшем обеспечение возврата аванса (предоплаты), Заказчиком направляются в установленном порядке в Уполномоченный орган по вопросам закупок для внесения сведений о таком поставщике в Перечень ненадежных потенциальных поставщиков (поставщиков) Холдинга.

Требование о представлении Заказчику банковской гарантии или иного обеспечения возврата аванса (предоплаты), определенного Заказчиком, не распространяется на:

- организации, входящие в Холдинг;

- случаи, когда предметом закупок является электрическая энергия или горюче-смазочные материалы (по решению тендерной комиссии).

Если на этапе исполнения договора договор о закупках был расторгнут по вине поставщика, Заказчик должен направить потенциальному поставщику, занявшему по итогам сопоставления и оценки второе место уведомление о намерении заключения с ним договора о закупках, по цене, не превышающей предложенную им цену в заявке на участие в тендере. В случае, если потенциальным поставщиком, занявшим по итогам сопоставления и оценки второе место не будет представлен ответ на уведомление, то Заказчик по истечении 10 (десяти) рабочих дней с даты направления уведомления вправе осуществить закупки в соответствии с Правилами.

При расторжении договора о закупках в связи с выявленными нарушениями в проведенных процедурах закупок, Заказчик обязан в течение 5 (пяти) рабочих дней возвратить поставщику, банковскую гарантию или иное обеспечение исполнения договора, определенное Заказчиком.

73.Внесение изменений в проект договора о закупках допускается при соблюдении следующих взаимосвязанных условий:

1)  внесение изменения в проект договора о закупках инициировано одной из сторон не позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня подписания протокола об итогах закупок способом тендера;

2)  внесение изменения допускается в части уменьшения суммы проекта договора о закупках при условии неизменности качества и других условий, явившихся основой для выбора поставщика;

3)  решение о внесении изменения в части уменьшения суммы договора о закупках принято по взаимному согласию сторон.

Не допускается внесение изменения в проект договора о закупках без соблюдения условий, предусмотренных настоящим пунктом.

74.Сведения о лицах, предоставивших недостоверную информацию по обязательным критериям оценки и сопоставления заявок на участие в тендере, уклонившихся от заключения договора в случае признания победителем закупок, не исполнивших или ненадлежащим образом исполнивших свои обязательства по договору о закупках предоставляются в установленном порядке в уполномоченный орган по формированию и ведению Перечня ненадёжных потенциальных поставщиков (поставщиков) Холдинга.

14. Способы, с помощью которых потенциальные поставщики

могут запрашивать разъяснения по содержанию

75.Потенциальный поставщик, получивший Тендерную документацию, вправе обратиться с письменным запросом о разъяснении положений Тендерной документации в срок не позднее 7 (семи) календарных дней до истечения окончательного срока приёма заявок на участие в тендере.

Заказчик обязан не позднее 3 (трех) рабочих дней с момента поступления запроса ответить на него и без указания на то, от кого поступил запрос, направить данное разъяснение всем потенциальным поставщикам, получившим Тендерную документацию.

15. Изменения и дополнения Тендерной документации

76.Изменения и дополнения в Тендерную документацию вносятся Заказчиком в установленном порядке в срок не позднее 5 (пяти) календарных дней до истечения окончательного срока представления Заявок. При этом окончательный срок предоставления Заявок продлевается не менее чем на 10 (десять) календарных дней. Об изменениях и дополнениях Тендерной документации и изменённом сроке представления Заявок Заказчик уведомляется всех потенциальных поставщиков, путем размещения объявления о внесении изменений и дополнений в Тендерную документацию и новой Тендерной документации на веб-сайте http:// www. / Заказчика, в течение 2 (двух) рабочих дней со дня утверждения изменений и дополнений в Тендерную документацию.

77.При необходимости Заказчик может внести изменения и дополнения в тендерную документацию на основании решения тендерной комиссии по итогам первого этапа тендера. Порядок и сроки, в течение которого должны быть внесены изменения и/или дополнения в тендерную документацию и уведомление участников тендера отображаются в протоколе итогов первого этапа тендера.

Приложения к Тендерной документации:

1.  Перечень закупаемых услуг (приложение 1 к Тендерной документации);

2.  Техническая спецификация (приложение 2 к Тендерной документации);

3.  Форма заявки потенциального поставщика (для юридических лиц) (приложение 3 к Тендерной документации);

4.  Форма заявки потенциального поставщика (для физических лиц) (приложение 4 к Тендерной документации);

5.  Форма ценового предложения (приложение 5 к Тендерной документации);

6.  Форма банковской гарантии в обеспечение заявки (приложение 6 к Тендерной документации);

7.  Банковская гарантия (Форма обеспечения возврата авансового платежа) (приложение 7 к Тендерной документации)

8.  Проект договора о закупках (приложение 8 к Тендерной документации).

Приложение

к Тендерной документации

Перечень закупаемых услуг

Описание и характеристика услуг указывается в Технической спецификации.

Базовые условия платежа – согласно условиям Тендерной документации и Договора.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработку матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам. Матрицы рисков и контролей должны содержать:

·  перечни рисков, идентифицированных в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса;

·  описание существующих контрольных процедур, направленных на снижение вероятности возникновения риска и/или минимизацию воздействия риска на деятельность Общества и ДЗО;

·  разработка недостающих контрольных мер с включением их в матрицу рисков-контролей.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  Для АО «Самрук-Энерго» и каждого ДЗО необходимо разработать Матрицу контролей корпоративного уровня;

4.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №2

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности для АО «Алатау Жарык Компаниясы»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности для АО «Алатау Жарык Компаниясы»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг:  4Б.

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  Для АО «Самрук-Энерго» и каждого ДЗО необходимо разработать Матрицу контролей корпоративного уровня;

4.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе;

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО;

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО;

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №3

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Алматинские электрические станции»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Алматинские электрические станции»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг:  г. Алматы, пр. Достык,7

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  Для АО «Самрук-Энерго» и каждого ДЗО необходимо разработать Матрицу контролей корпоративного уровня;

4.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе;

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО;

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО;

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №4

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Станция Экибастузская ГРЭС-2»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Станция Экибастузская ГРЭС-2»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго».

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг:  Павлодарская область, п. Солнечный

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Проведение анализа текущего состояния системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО:

–  Анализ нормативной документации, регламентирующей деятельность Системы внутреннего контроля;

–  Проведение интервью с ключевыми сотрудниками, задействованными в процессе организации работ по СВК;

–  Определение недостатков и областей для улучшения в существующей Системе внутреннего контроля.

2.  На основании проведенного анализа предоставление рекомендаций по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго»;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  Для АО «Самрук-Энерго» и каждого ДЗО необходимо разработать Матрицу контролей корпоративного уровня;

4.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №5

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для ТОО «Богатырь Комир»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для ТОО «Богатырь Комир»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго».

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг:  3.

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Проведение анализа текущего состояния системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО:

–  Анализ нормативной документации, регламентирующей деятельность Системы внутреннего контроля;

–  Проведение интервью с ключевыми сотрудниками, задействованными в процессе организации работ по СВК;

–  Определение недостатков и областей для улучшения в существующей Системе внутреннего контроля.

2.  На основании проведенного анализа предоставление рекомендаций по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго»;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработку матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам. Матрицы рисков и контролей должны содержать:

·  перечни рисков, идентифицированных в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса;

·  описание существующих контрольных процедур, направленных на снижение вероятности возникновения риска и/или минимизацию воздействия риска на деятельность Общества и ДЗО;

·  разработка недостающих контрольных мер с включением их в матрицу рисков-контролей.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  Для АО «Самрук-Энерго» и каждого ДЗО необходимо разработать Матрицу контролей корпоративного уровня;

4.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №6

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Шардаринская ГЭС»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Шардаринская ГЭС»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг: 3. 

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе;

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО;

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО;

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №7

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Актобе ТЭЦ»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Актобе ТЭЦ»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг:  г. Актобе, Промзона, пр. 312 Стрелковой дивизии, 60.

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе;

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО;

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО;

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №8

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для ТОО «Cамрук-ЭнергоСтройСервис»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для ТОО «Cамрук-ЭнергоСтройСервис»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг: г. Алматы, пр. Достык, 7. 

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №9

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для ТОО «Алматы Энерго Сбыт»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для ТОО «Алматы Энерго Сбыт»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг: 70 «А». 

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

–  Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

–  Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2.  В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

–  Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

–  Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

–  Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

–  Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3.  На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

·  Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

·  Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

·  Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

·  План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

·  Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

·  По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

·  План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе

1.  Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2.  Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1.  Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2.  Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО

1.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2.  Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Лот №10

Оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Мойнакская ГЭС»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

для АО «Мойнакская ГЭС»

1.  Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго»;

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг: 62 Ж.

2.  Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3.  Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1.  Ведение учета и подготовка финансовой отчетности;

2.  Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3.  Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4.  Доходы и расчеты с дебиторами;

5.  Учет товарно-материальных запасов;

6.  Учет казначейских операций;

7.  Учет налогов;

8.  Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2