Тендерная документация открытого двухэтапного тендера по закупке консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности АО «Самрук-Энерго» (стр. 2 )

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

· Отчет по результатам проведенного анализа, содержащий перечень выявленных недостатков и областей для улучшения, а также перечень рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго», рекомендации по доработке имеющихся и разработке отсутствующих регламентов.

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1. Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес процессов:

– Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

– Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

По результатам проведенной оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов Исполнитель может предоставить свои предложения по сокращению или увеличению перечня рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов. Финальный перечень рассматриваемых бизнес-единиц и бизнес-процессов утверждается Заказчиком.

2. В рамках совершенствования Системы внутреннего контроля необходимо оказание следующих услуг для каждого бизнес-процесса в разрезе по ДЗО:

– Разработка блок-схем в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса, отображающих последовательность действий выполнения данного процесса. Блок-схемы должны отображать риски и контрольные процедуры, относящиеся к каждому бизнес процессу в отдельности;

– Разработка матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

– Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

– Разработка планов тестирования операционной эффективности контрольных процедур, определенных в рамках формирования матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам.

3. На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

· Методику оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов;

· Блок-схемы, отображающие процессы, риски и контрольные процедуры для каждого ключевого бизнес-процесса;

· Матрицы рисков и контролей для каждого ключевого бизнес-процесса;

· Перечень контрольных процедур рекомендуемых к автоматизации;

· План (программа) тестирования операционной эффективности контрольных процедур для каждого анализируемого бизнес процесса, а также рекомендации по проведению тестирования и мониторинга системы внутреннего контроля;

· Матрицу рисков и контролей корпоративного уровня для каждого ДЗО;

· По результатам разработки недостающих контрольных мер, Исполнитель разрабатывает Перечень рекомендаций по внесению изменений и дополнений в должностные инструкции и положения о структурных подразделениях Общества и ДЗО;

· План мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля Общества и ДЗО.

Заказчик осуществляет согласование и утверждение проектов вышеуказанных документов.

3.4. Разработка Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля в Обществе

1. Определение параметров тестирования, способствующих сбору аудиторских доказательств об эффективности системы внутреннего контроля.

2. Разработка шаблонов документов и критериев, необходимых для оценки эффективности системы внутреннего контроля.

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Методики оценки эффективности системы внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет ее согласование и утверждение.

3.5. Разработка Регламента процесса внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1. Разработка регламента, определяющего порядок и очередность действий субъектов внутреннего контроля Общества и ДЗО, (включая, но, не ограничиваясь Совета директоров, Правления, структурных подразделений, подразделения по управлению рисками, подразделения по управлению качеством, Службы внутреннего аудита);

2. Описание процедур подготовки отчетности по функционированию внутренних контролей в финансово-экономических подразделениях Общества и ДЗО;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет проект Регламента процесса внутреннего контроля, а Заказчик осуществляет его согласование и утверждение.

3.6 Проведение обучающих семинаров для ключевых сотрудников Общества и ДЗО

1. Обучение сотрудников Заказчика на предмет разработки блок-схем по бизнес-процессам и матриц рисков и контролей;

2. Обучение сотрудников Заказчика на предмет тестирования операционной эффективности Системы внутреннего контроля

Перечень участников обучающих семинаров будет определен Заказчиком.

Приложение

к Тендерной документации

Форма заявки на участие в двухэтапном тендере
(для юридических лиц)

Кому: ________________________________________________________

(указывается наименование Заказчика закупок)

От кого: _______________________________________________________

(указывается наименование потенциального поставщика)

1. Сведения о юридическом лице
, претендующем на участие в тендере (потенциальном поставщике):

Полное наименование юридического лица – потенциального поставщика (в соответствии со свидетельством о государственной регистрации)
Номер и дата свидетельства о государственной регистрации юридического лица
Регистрационный номер налогоплательщика
Юридический, почтовый адрес и адрес электронной почты, контактные телефоны, потенциального поставщика
Банковские реквизиты юридического лица (включая полное наименование, РНН, БИК, его филиала)
Ф. И.О. первого руководителя юридического лица

2. ________________(указывается полное наименование юридического лица)

настоящей заявкой выражает желание принять участие в закупках способом тендера __________________(указать полное наименование тендера) в качестве потенциального поставщика и выражает согласие осуществить (поставку товара), в соответствии с требованиями и условиями, предусмотренными тендерной документацией.

3. Потенциальный поставщик настоящей заявкой подтверждает, что он ознакомлен с тендерной документацией и осведомлен об ответственности за предоставление __________ (указать наименование Заказчика закупок) и тендерной комиссии недостоверных сведений о своей правомочности, квалификации, качественных и иных характеристиках _________ (поставка товара) соблюдении им авторских и смежных прав, а так же иных ограничений.

Потенциальный поставщик принимает на себя полную ответственность за представление в данной заявке на участие в тендере и прилагаемых к ней документах таких недостоверных сведений.

4. Перечень прилагаемых документов:

N п\п	Наименование документа	Оригинал или копия	Количество листов

5. Данная заявка на участие в тендере прошита, пронумерована и последняя страница скреплена подписью первого руководителя и печатью потенциального поставщика на _____ листах.

6. К данной заявке на участие в тендере прилагается обеспечение заявки на участие в тендере в виде _____________ (банковская гарантия, кассовый чек, приходный ордер, платежное поручение - указать необходимое) на ___ листах.

7. К данной заявке на участие в тендере прилагается Техническая спецификация на поставку товара(ов), прошитая, пронумерованная и последняя страница скреплена подписью первого руководителя и печатью потенциального поставщика на ____ листах.

8. Настоящая заявка на участие в тендере действует в течение ___ дней.

9. В случае признания нашей заявки на участие в тендере выигравшей, мы внесем обеспечение исполнения договора о закупках на сумму, составляющую _____ процента(ов) от общей суммы договора.

10. До момента заключения договора о закупках настоящая заявка на участие в тендере вместе с Вашим уведомлением о признании ее выигравшей будет выполнять роль обязательного договора между нами.

______________________________

___________________/____________/

(Должность, Ф. И.О. первого руководителя юридического лица - потенциального поставщика и его подпись)

Дата заполнения ____________

М. П.

Приложение 4

к Тендерной документации

_____________________________ полное наименование тендера

по лоту(ам) __ «__________________»

полное наименование лота

Форма заявки на участие в двухэтапном тендере
(для физического лица)

Кому: _________________________________________________________

(указывается наименование Заказчика закупок)

От кого: _______________________________________________________

(указывается наименование потенциального поставщика)

1. Сведения о физическом лице, претендующем на участие в тендере (потенциальном поставщике):

Ф. И.О. физического лица - потенциального поставщика, в соответствии с документом, удостоверяющим личность
Данные документа удостоверяющего личность физического лица – потенциального поставщика
Адрес регистрации физического лица – потенциального поставщика
Фактический адрес проживания физического лица - потенциального поставщика
Номер свидетельства о регистрации либо иного документа дающего право на занятие, соответствующее предмету тендера, предпринимательской деятельностью в соответствии с законодательством Республики Казахстан
Банковские реквизиты физического лица – потенциального поставщика (включая полное наименование, РНН, БИК, )
Контактные телефоны, почтовый адрес и адрес электронной почты (при его наличии) физического лица - потенциального поставщика

2. ___________________ (указывается Ф. И.О. физического лица) настоящей заявкой выражает желание принять участие в закупках способом тендера _____________(указать полное наименование тендера) в качестве потенциального поставщика и выражает согласие осуществить поставку товара(ов) в соответствии с требованиями и условиями, предусмотренными тендерной документацией.

3. Потенциальный поставщик настоящей заявкой подтверждает, что он ознакомлен с тендерной документацией и осведомлен об ответственности за предоставление _________(указать наименование Заказчика закупок) и

тендерной комиссии недостоверных сведений о своей правомочности, квалификации, качественных и иных характеристиках _____________ поставляемого товара(ов), соблюдении им авторских и смежных прав, а так же иных ограничений.

4. Перечень прилагаемых документов:

N п\п	Наименование документа	Оригинал или копия	Количество листов

5. Данная заявка на участие в тендере прошита, пронумерована и последняя страница скреплена подписью и печатью (при ее наличии) потенциального поставщика на ____ листах.

7. К данной заявке на участие в тендере прилагается Техническая спецификация на поставляемый товар(ы), прошитая, пронумерованная и последняя страница скреплена подписью и печатью (при ее наличии) потенциального поставщика на ____ листах.

8. Настоящая заявка на участие в тендере действует в течение __ дней.

9. В случае признания нашей заявки на участие в тендере выигравшей, мы внесем обеспечение исполнения договора о закупках на сумму, составляющую ____ процента(ов) от общей суммы договора.

_________________________

_____________________/__________/

(Ф. И.О. физического лица - потенциального поставщика и его подпись)

Дата заполнения _______________

Приложение 5

к Тендерной документации

________________________________

полное наименование тендера

по лоту (ам)__ «__________________»

полное наименование лота

Форма таблицы цен
потенциального поставщика
(наименование потенциального поставщика)
(заполняется отдельно на каждый лот)

N	Содержание
1	Цена _________за единицу (без НДС) в ______
2	Страна происхождения
3	Завод изготовитель
4	Количество (объем)
5	Общая цена (без НДС), в ______ на условиях _________________ИНКОТЕРМС 2000, пункт назначения, включая все расходы потенциального поставщика на транспор- тировку, страхование, оплату таможенных пошлин, других налогов, сборов, а также иных расходов, предусмотренных условиями поставляемых товаров

Мы согласны с Вашими условиями платежа, оговоренными в тендерной документации.

Предлагаем следующие альтернативные условия платежа (перечисляются альтернативные условия платежа, если таковые имеются):
____________________________________________________________________

или другие условия
(перечислить___________________________________________________), при этом

предоставляем ценовую скидку в размере: ______________________________

______________ _________________________
(Подпись) (Должность, ФИО)
М. П.

Приложение 6

к Тендерной документации

Банковская гарантия

Наименование банка________________________________________________

(наименование и реквизиты банка)

Кому______________________________________________________________

(наименование и реквизиты Заказчика закупок)

Гарантийное обязательство №_______

_________________

«___»_________ _____________г.

(местонахождение)

Мы были проинформированы, что________________________________________

(наименование потенциального поставщика)

в дальнейшем «Поставщик», принимает участие в тендере по закупке _________________________________________________________,

организованном_______________________________________________________________________________________________________

(наименование Заказчика закупок)

и готов осуществить поставку

___________________________________ на общую сумму __________ тенге.

(наименование и количество товаров) (прописью)

Тендерной документацией/условиями закупок способом запроса ценовых предложений от «___»__________ _____ г. по проведению вышеназванных закупок предусмотрено внесение потенциальными поставщиками обеспечения тендерной заявки/ценового предложения в виде банковской гарантии.

В связи с этим мы ______________________ настоящим берем на себя

(наименование банка)

безотзывное обязательство выплатить Вам по Вашему требованию сумму, равную

___________________________________________________________________

(сумма в цифрах и прописью)

по получении Вашего письменного требования на оплату, а также письменного подтверждения того, что Поставщик:

отозвал или изменил тендерную заявку/ценовое предложение после истечения окончательного срока представления тендерных заявок/ценовых предложений;

не подписал, в установленные сроки
, договор о закупках;

не внес обеспечение исполнения договора о закупках после подписания договора о закупках в форме, объеме и на условиях, предусмотренных в тендерной документации/ условиях закупок.

Данное гарантийное обязательство вступает в силу со дня вскрытия конвертов с тендерными заявками/ценовыми предложениями.

Данное гарантийное обязательство действует до окончательного срока действия тендерной заявки/ценового предложения Поставщика на участие в тендере/закупках способом запроса ценовых предложений и истекает полностью и автоматически, независимо от того, будет ли нам возвращен этот документ или нет, если Ваше письменное требование не будет получено нами к концу _____________. Если срок действия тендерной заявки/ценового предложения продлен, то данное гарантийное обязательство продлевается на такой же срок.

Все права и обязанности, возникающие в связи с настоящим гарантийным обязательством, регулируются законодательством Республики Казахстан.

Подпись и печать гаранта

Дата и адрес

Приложение 7

к Тендерной документации

Банковская гарантия

(форма обеспечения возврата авансового платежа)

Наименование банка:_______________________________________________________

(наименование и реквизиты банка)

Кому:___________________________________________________________________

(наименование и реквизиты Заказчика)

__________________

(место нахождения)

«___»___________ _____ г.

Принимая во внимание, что ________________________________Поставщик

(наименование поставщика)
заключил (ит) договор о закупках____________________________________________

(описание товаров)

от ______ года №_____ (далее - Договор) и что в Договоре была предусмотрена выплата денег Заказчиком до полного исполнения обязательств по договору Поставщиком в пользу Поставщика на сумму _______________ тенге, требование на возмещение указанной суммы в случае, если Поставщик не исполнит своих обязательств по поставке _________________________________________________

(описание товаров)

в соответствии с условиями Договора, должно быть обеспечено банковской гарантией возврата денег выплачиваемых до полного исполнения обязательств по договору поставщиком.

Учитывая вышеизложенное, мы, ____________________________, настоящим

(наименование банка)

берем на себя безотзывное обязательство выплатить вам по вашему требованию, в течение______календарных дней сумму, не превышающую __________________________________________________________________ тенге,

(сумма в цифрах и прописью)

по получении вашего письменного требования на оплату, подтверждающего, что Поставщик не выполнил свои обязательства по Договору на общую сумму денег, выплачиваемых до полного исполнения обязательств по договору поставщиком или их части в нарушение условий Договора, в связи с чем вы уполномочены требовать возмещения авансового платежа.

Данное гарантийное обязательство вступает в силу только после получения Поставщиком вышеуказанной суммы денег выплачиваемых до полного исполнения обязательств по договору поставщиком в размере, не превышающем сумму гарантии, на счет №_________________________ в __________________и действует

(номер банковского счета) (наименование банка)

до момента полного и надлежащего исполнения Поставщиком своих обязательств по Договору.

Подпись и печать гаранта

филиала банка или его заместителя

и главного бухгалтера банка)

Дата и адрес

Приложение 8

к Тендерной документации

Договор о закупках услуг

№ _________

г. ________ «__» _______ 2011 г.

_____________ именуемое в дальнейшем «Заказчик», в лице ___________________, действующего на основании _______________________________, с одной стороны, и

и __________________ именуемое в дальнейшем «Исполнитель», в лице ____________, действующего на основании _______, с другой стороны,

руководствуясь действующим гражданским законодательством Республики Казахстан, на основании Правил закупок товаров работ и услуг акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» и организациями, пятьдесят и более процентов акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат АО «Самрук-Қазына» на праве собственности или доверительного управления (далее - Правила), утвержденных решением совета директоров АО «Самрук-Қазына» от 01.01.01 года (протокол №32), и протоколом итогов открытого двухэтапного тендера № __ от _________ 2011 года заключили настоящий Договор (далее - Договор) о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Предметом настоящего Договора является предоставление Исполнителем консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности Заказчика (именуемые далее «Услуги»), в соответствии с условиями настоящего Договора и Приложению №1 (Техническая спецификация) к Договору.

1.2. Составляющие и характеристики оказываемых Исполнителем Услуг приведены в Приложении №1 (Технической спецификации), которое является неотъемлемой частью настоящего Договора.

1.3. Доля казахстанского содержания в Услугах составляет ___ %. Заказчик вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения Договора и требовать возмещения убытков в случае представления Исполнителем недостоверной информации по доле казахстанского содержания в Услугах.

2. СТОИМОСТЬ УСЛУГ И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

2.1. Общая стоимость Услуг (Цена Договора) составляет _____тенге, с учетом НДС, включает в себя прочие налоги, сборы и иные отчисления в бюджет, предусмотренные законодательством Республики Казахстан, а так же прочие расходы Исполнителя, осуществляемые в ходе исполнения настоящего Договора (именуемые далее «Прочие расходы»).

2.2. «Прочие расходы» представляют собой расходы, понесенные работниками Исполнителя во время командировок за пределы города, который согласно Технической спецификации является местом оказания Услуг и включают в себя (но не ограничиваются перечисленным): расходы на междугородние (международные) переезды (любым видом транспорта), расходы на транспорт до и от аэропортов и вокзалов, расходы на размещение и проживание в гостинице, расходы на связь (телефон, факс, интернет), понесенные в связи с оказанием Услуг.

2.3. Цена Договора, указанная в пункте 2.1 настоящего Договора является окончательной и не подлежит изменению в сторону увеличения.

2.4. В случае изменения законодательства Республики Казахстан в отношении налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей в бюджет, предусмотренных законодательством Республики Казахстан, Стороны обязуются внести соответствующие изменения и дополнения в настоящий Договор путем подписания дополнительного соглашения к нему.

2.5. В течение 5 (пяти) календарных дней с даты подписания сторонами акта сдачи-приемки Услуг Исполнитель выставляет Заказчику счет-фактуру.

2.6. Расчет за оказанные Услуги производится в течение 10 (десяти) календарных дней с даты подписания Сторонами акта сдачи-приемки Услуг и предоставления Исполнителем отчетности по доле казахстанского содержания по форме согласно Приложению № 2 к Договору.

3. Срок действия Договора и порядок его расторжения

3.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания двумя Сторонами и действует до 31.12.2011 года, а в части неисполненных Сторонами обязательств, до полного их исполнения по Договору.

3.2. Расторжение Договора возможно по соглашению Сторон в соответствии с письменным уведомлением за 10 (десять) календарных дней до предполагаемой даты расторжения.

3.3. При расторжении Договора, Исполнитель имеет право требовать оплату только за фактически оказанные Услуги по Договору на день расторжения.

3.4. Заказчик вправе в одностороннем порядке отказаться от Договора в соответствии с письменным уведомлением Исполнителя за 10 (десять) календарных дней до предполагаемой даты расторжения в случах:

1) если Исполнитель не может оказать Услуги в сроки, предусмотренные Договором, или в течение периода продления этого Договора;

2) если Исполнитель не может выполнить какие – либо другие свои обязательства по Договору.

3.5. Заказчик может в любое время расторгнуть Договор, направив Исполнителю письменное уведомление, если Исполнитель становится банкротом или неплатежеспособным. В этом случае расторжение осуществляется немедленно.

3.6. Заказчик может в любое время расторгнуть Договор в силу нецелесообразности его дальнейшего выполнения, направив Исполнителю соответствующее письменное уведомление за 10 календарных дней до расторжения. В уведомлении должна быть указана причина расторжения, должен оговариваться объем аннулированных договорных требований, а также дата вступления расторжения Договора в силу.

4. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

При осуществлении настоящего Договора Исполнитель вправе:

4.1. Привлекать Заказчика при необходимости, к процессу оказания Услуг для их согласования;

4.2. Требовать оплату за оказанные Услуги согласно условиям настоящего Договора.

При осуществлении настоящего Договора Исполнитель обязан:

4.3. Качественно и своевременно оказать Услуги в соответствии с условиями настоящего Договора и его приложениями;

4.4. Оказывать Услуги в полном объеме, в соответствии с Приложениями к настоящему Договору и иными условиями настоящего Договора;

4.5. В течение 5 (пяти) рабочих дней после полного исполнения Исполнителем обязательств по настоящему Договору предоставить Заказчику отчетность по доле казахстанского содержания по форме согласно Приложению №2 к Договору.

4.6. Для выполнения согласованного объема Услуг предоставить консультантов необходимой квалификации, имеющих соответствующую подготовку в области внутренних контролей и управления рисками.

4.7. Для проведения семинаров по обучению сотрудников Заказчика (далее – слушатели) не менее чем за 5 (пять) рабочих дней до начала проведения семинара передать Заказчику в электронном виде раздаточный материал.

4.8. Обеспечить слушателей раздаточным материалом на бумажном носителе при проведении семинаров.

4.9. По результатам оказания Услуг по каждому этапу подготовить отчет и предоставить его Заказчику в течение 10 (десяти) рабочих дней после окончания соответствующего этапа.

4.10. Нести ответственность за своевременное и качественное оказание Услуг, предусмотренных Договором, в соответствии с требованиями, предусмотренными условиями настоящего Договора.

При осуществлении настоящего Договора Заказчик вправе:

4.11. Требовать от Исполнителя качественного и своевременного оказания Услуг, указанных в настоящем Договоре и Приложениях к настоящему Договору.

4.12. Требовать от Исполнителя разъяснений, консультаций и дополнительных инструкций по вопросам, связанным с предметом настоящего Договора.

4.13. В одностороннем порядке отказаться от исполнения Договора и требовать возмещения убытков в случае представления Исполнителем недостоверной информации по доле казахстанского содержания в Услугах.

4.14. В одностороннем порядке отказаться от Договора в случаях, предусмотренных настоящим Договором и законодательством Республики Казахстан.

При осуществлении настоящего Договора Заказчик обязан:

4.15. Для оказания Услуг предоставить полномочных и компетентных специалистов и необходимый технический персонал для выполнения услуг со стороны Заказчика.

4.16. В случае обоснованного переноса срока консультации письменно уведомить Исполнителя о переносе сроков не менее чем за 10 (десять) рабочих дней до ее начала. В противном случае новый срок проведения консультации дополнительно согласуется обеими Сторонами.

4.17. Для проведения семинаров обеспечить присутствие слушателей, учебную аудиторию, демонстрацию учебного материала с использованием мультимедийного проектора.

За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по настоящему договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

5.1. За нарушение обязанностей Исполнителем согласно настоящему Договору, так же за неполное, некачественное и несвоевременное оказание Услуг согласно условиям Договора Заказчик вправе начислить неустойку в размере 0,1% (ноль целых одна десятая процента) от Цены Договора, за каждый день просрочки до дня фактического исполнения Исполнителем обязательств по настоящему Договору, но не более 10% от Цены Договора.

Заказчик вправе вычесть из Цены Договора размер начисленной неустойки.

5.2. За нарушение сроков оплаты Услуг по настоящему Договору Исполнитель имеет право начислить пеню Заказчику в размере 0,1 % от подлежащей оплате суммы за каждый день просрочки, но не более 10% от не уплаченной суммы задолженности.

5.3. Несвоевременное предоставление Исполнителем документов, предшествующих оплате (акта приема-передачи оказанных Услуг, счет на оплату, счет-фактура, Отчётности по доле казахстанского содержания), освобождает от ответственности Заказчика за нарушение срока оплаты по настоящему Договору.

5.4. За неисполнение обязательств по доле казахстанского содержания Исполнитель несёт ответственность в виде штрафа в размере 5%, а также 0,15% за каждый 1% невыполненного казахстанского содержания от Цены Договора.

5.5. В случае нарушения сроков предоставления Отчётности по доле казахстанского содержания Заказчик вправе требовать от Исполнителя в качестве неустойки сумму эквивалентную 0,001% от Цены Договора за каждый день просрочки. Выплата неустойки не освобождает Исполнителя от представления Заказчику Отчётности по доле казахстанского содержания.

5.6. Уплата неустоек не освобождает Стороны от обязанностей по исполнению всех своих обязательств по настоящему Договору.

5.7. Исполнитель несет ответственность за качество, компетентность и надежность предоставленных услуг, рекомендаций и консультаций.

5.8. Ответственность Стороны ограничивается размером прямого реального ущерба, понесенного другой Стороной в результате виновных действий нарушившей Стороны при исполнении Договора. Стороны не несут ответственности за упущенную выгоду, возникшую в результате исполнения Договора.

5.9. Общая ответственность Исполнителя ограничивается суммой вознаграждения, фактически выплаченной Исполнителю за ту часть Услуг, которая вызвала ответственность.

6. ФОРС-МАЖОР

6.1. Ни одна из Сторон не несет имущественной ответственности за неисполнение любого из своих обязательств по настоящему Договору, если неисполнение, ненадлежащее или несвоевременное исполнение будет являться следствием обстоятельств непреодолимой силы (форс-мажорные обстоятельства). Форс – мажор делится на непреодолимую силу и юридический форс-мажор. Невозможность исполнения должна быть абсолютной, а не затруднительной для сторон.

К непреодолимой силе относятся стихийные бедствия (землетрясения, наводнения, сели и иные природные катаклизмы и катастрофы), пожары и иные обстоятельства, которые невозможно предусмотреть или предотвратить (либо возможно предусмотреть, но невозможно предотвратить) при современном уровне человеческих знаний и возможностей.

К юридическому форс-мажору относится издание государственными органами Республики Казахстан актов, запрещающих и \ или препятствующих Сторонам исполнению своих обязательств по настоящему Договору, иные решения высших государственных органов Республики Казахстан (запрет импорта или экспорта, валютные ограничения и др.), блокады, войны, военные конфликты, забастовки, революции и т. п. Не признаются форс-мажором обстоятельства, которые, по сути, являются коммерческим риском – трудности в связи с неблагоприятной конъектурой рынка, изменение цен и т. д.

6.2. Если любое из вышеперечисленных обстоятельств непосредственно повлияло на выполнение обязательств по настоящему Договору, то сроки исполнения обязательств по Договору продлеваются на время действия соответствующих обстоятельств.

6.3. В случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы, Стороны незамедлительно, но не позднее 5 (пять) календарных дней с момента их наступления, в письменной форме уведомляют друг друга о начале, возможном сроке действия и окончания вышеуказанных обстоятельств.

6.4. Не уведомление или несвоевременное уведомление лишает сторону права ссылаться на любое из вышеперечисленных обстоятельств как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение своих обязательств.

6.5. В случае если обстоятельства непреодолимой силы будут продолжать свое действие более 30 (тридцати) календарных дней подряд любая из Сторон вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке, направив соответствующее уведомление другой стороне за 15 (пятнадцать) календарных дней до предполагаемой даты расторжения настоящего Договора.

В этом случае Стороны обязаны произвести взаиморасчеты за фактически выполненные услуги по настоящему Договору в течение 10 (десяти) банковских дней до предполагаемой даты расторжения настоящего Договора.

6.6. Надлежащим и достаточным доказательством наличия указанных выше обстоятельств и их продолжительности будут служить справки, выдаваемые Торгово-промышленной палатой Республики Казахстан, либо другого уполномоченного органа.

7. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ И РАЗНОГЛАСИЙ

7.1. Все споры и разногласия между Сторонами настоящего Договора, которые могут возникнуть по настоящему Договору, решаются путем взаимных переговоров.

7.2. В случае невозможности решения споров и разногласий путем переговоров, споры подлежат рассмотрению в суде в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

8. Конфиденциальность

8.1. Вся документация и информация, передаваемая и\или используемая Сторонами по настоящему Договору, является конфиденциальной, и не будет передаваться третьим лицам за исключением уполномоченных государственных органов, имеющих право требовать информацию по настоящему Договору.

9. Корреспонденция

9.1. Если для выполнения работ, предусмотренных настоящим Договором необходимо вести какую-либо переписку, представлять Заявки, уведомления, инструкции или решения, осуществлять согласования, то переписка осуществляется в письменной форме или посредством электронной почты без необоснованных отказов и задержек.

9.2. Любая корреспонденция: заявки, уведомления, отчеты, запросы, требования, согласования, инструкции и другие сообщения, написанные от руки или напечатанные любой из Сторон другой Стороне, передаваемые по почте, по электронной почте или по факсу, согласно условиям этого Договора должны исполняться в сроки, оговоренные в Договоре.

10. Прочие условия

10.1. Все дополнения и изменения к настоящему Договору будут считаться действительными, если они оформлены надлежащим образом, выполнены в письменном виде, подписаны уполномоченными лицами и скреплены печатями.

10.2. Не допускается вносить в Договор изменения, которые могут изменить содержание условий проводимых (проведенных) закупок и (или) предложения, явившегося основой для выбора поставщика, по иным основаниям, не предусмотренным пунктами 119 и 120 Правил.

10.3. Все вопросы, не предусмотренные настоящим Договором, регулируются Законодательством Республики Казахстан.

10.4. Стороны обязаны незамедлительно информировать друг друга обо всех существенных изменениях в правовом статусе и месте нахождения.

10.5. Пролонгация настоящего Договора возможна по соглашению Сторон с учетом требования Правил, которые оформляются в письменном виде

10.6. Настоящий Договор составлен на русском языке в 2-х (двух) подлинных экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из Сторон.

Приложения:

Приложение –Техническая спецификация;

Приложение – Форма Отчетности по доле казахстанского содержания.

11. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Заказчик:

Адрес:

тел.:

Банковские реквизиты:

РНН

ИИК

БИК

БИН

____________________________

М. П.

Исполнитель:

Адрес:

тел.:

Банковские реквизиты:

РНН

ИИК

БИК

БИН

____________________________

М. П.

Приложение

к Договору № _________ от «___» ________ 2011г.

Лот№1

Консультационные услуги по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности

АО «Самрук-Энерго»

ТЕХНИЧЕСКАЯ СПЕЦИФИКАЦИЯ

на оказание консультационных услуг по внедрению Системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности для АО «Самрук-Энерго»

1. Цель проекта

С целью обеспечения защиты интересов акционера, повышения эффективности деятельности, а также в целях повышения стоимости компании, АО «Самрук-Энерго» (далее - Общество) проводит работу по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и формирования отчетности в Обществе и его дочерних и зависимых организациях.

Внедряемая система внутреннего контроля должна отвечать требованиям, предусмотренных: 1) Положением о системе внутреннего контроля АО «Самрук-Энерго», утвержденным решением Совета директоров Общества, 2) Международной модели системы внутренних контролей «Внутренний контроль – Интегрированная модель» (1992 г.), 3) Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита – Институт Внутренних Аудиторов; 4) моделью COSO.

Общество заинтересовано во внедрении системы внутреннего контроля в следующих организациях:

- АО «Самрук-Энерго».

- АО «Алматинские электрические станции»;

- АО «Алатау Жарык Компаниясы»;

- АО «Актобе ТЭЦ»;

- АО «Экибастузская ГРЭС-2»;

- АО «Шардаринская ГЭС»;

- АО «Мойнакская ГЭС»;

- ТОО «АлматыЭнергоСбыт»;

- ТОО «Самрук-ЭнергоСтройСервис»;

- ТОО «Богатырь Комир».

Требования к целостности Проекта

Потенциальный поставщик, для обеспечения целостности системы внутреннего контроля, реализуемой в рамках Проекта, обязан предоставить предложения по участию в каждом лоте данного тендера.

Сроки и место оказания Услуг

Исполнитель обязан оказать Услуги в срок до 31 декабря 2011 года.

Место оказания Услуг: г. Астана, пр. Кабанбай батыра 17, блок Е.

2. Термины, определения и сокращения

Общество - Акционерное общество «Самрук-Энерго».

Дочерние и зависимые организации (далее ДЗО) - Организация, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которой принадлежат Обществу на праве собственности.

Система внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности (система внутреннего контроля) - система внутреннего контроля процессов учета и подготовки отдельной финансовой отчетности в ДЗО, процессов консолидации и подготовки финансовой отчетности Акционерного общества «Самрук-Энерго».

Матрица рисков и контролей - есть совокупность контрольных процедур по обеспечению сохранности и эффективному использованию активов предприятия и надежности бухгалтерских записей, что дает достаточную уверенность в том, что: 1) транзакции как учетные записи должным образом авторизованы, 2) транзакции своевременно и точно отражают в отчетности, 3) доступ к активам Общества и ДЗО осуществляется на основании соответствующей авторизации, 4) физическое наличие активов периодически сверяется с бухгалтерскими записями.

Матрица рисков и контролей Корпоративного уровня – есть совокупность внутренних контролей, которые гарантируют, что директивы управления, имеющие отношение ко всему Обществу, выполнены.

План тестирования - программа по тестированию системы внутреннего контроля.

Исполнитель – организация или лицо, предоставляющая(ее) Услуги, определенная(ое) результатами тендера на оказание консультационных услуг по внедрению системы внутреннего контроля процессов ведения учета и подготовки финансовой отчетности.

Рабочая группа - заинтересованные и причастные лица структурных подразделений Общества и ДЗО для реализации определенного проекта.

3. Объем и состав предоставляемых услуг:

3.1. Перечень ключевых бизнес-процессов

Актуальными бизнес-процессами для Общества и ДЗО являются (но не ограничиваясь):

1. Ведение учета, подготовка и консолидация финансовой отчетности;

2. Закупки товаров, работ, услуг и расчеты с кредиторами;

3. Основные средства (в т. ч. объекты капитального строительства), нематериальные активы;

4. Доходы и расчеты с дебиторами;

5. Учет товарно-материальных запасов;

6. Учет казначейских операций;

7. Учет налогов;

8. Расчеты с персоналом;

Дополнительно для каждого ДЗО должна быть разработана Матрица контролей корпоративного уровня.

3.2. Анализ существующей документарной базы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1. Проведение анализа текущего состояния системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО:

– Анализ нормативной документации, регламентирующей деятельность Системы внутреннего контроля;

– Проведение интервью с ключевыми сотрудниками, задействованными в процессе организации работ по СВК;

– Определение недостатков и областей для улучшения в существующей Системе внутреннего контроля.

2. На основании проведенного анализа предоставление рекомендаций по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго»;

Исполнитель разрабатывает и предоставляет:

3.3. Доработка системы внутреннего контроля в Обществе и ДЗО

1. Определение подхода для оценки материальности и значимости ключевых бизнес-единиц и бизнес-процессов:

– Разработка критериев для определения материальности и значимости бизнес единиц и бизнес процессов;

– Разработка методики оценки материальности и значимости бизнес-единиц и бизнес-процессов.

– Разработку матриц рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам. Матрицы рисков и контролей должны содержать:

· перечни рисков, идентифицированных в разрезе каждого ключевого бизнес-процесса;

· описание существующих контрольных процедур, направленных на снижение вероятности возникновения риска и/или минимизацию воздействия риска на деятельность Общества и ДЗО;

· разработка недостающих контрольных мер с включением их в матрицу рисков-контролей.

– На основании сформированной матрицы рисков и контролей необходимо определение перечней контрольных процедур, которые могут быть в дальнейшем автоматизированы на базе существующей информационной системы.

– Определение недостатков и областей для улучшения в разрезе каждого бизнес - процесса в отдельности;

3. Для АО «Самрук-Энерго» и каждого ДЗО необходимо разработать Матрицу контролей корпоративного уровня;

4. На основании выявленных недостатков и областей для улучшения в разрезе по бизнес-процессам необходимо разработать План мероприятий по совершенствованию Системы внутреннего контроля в АО «Самрук-Энерго».