Закрытое акционерное общество Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр»
Независимое аудиторское заключение
и
Финансовая отчетность,
подготовленная в соответствии с МСФО
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года
Содержание
ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА.. 4
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС.. 5
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ.. 6
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.. 7
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ.. 8
Примечания к финансовой отчетности.. 9
1. Основная деятельность НКО.. 9
2. Экономическая среда, в которой НКО осуществляет свою деятельность. 9
3. Основные принципы бухгалтерского учета и отчетности.. 9
4. Принципы учетной политики.. 12
5. Денежные средства и их эквиваленты.. 14
Представлены следующими статьями.. 14
6. Прочие активы.. 14
7. Основные средства. 14
8. Нематериальные активы.. 15
9. Средства клиентов. 16
10. Прочие обязательства. 16
11. Уставный капитал.. 16
12. Эмиссионный доход. 17
13. Накопленный дефицит/[Нераспределенная прибыль] 17
14. Комиссионные доходы и расходы.. 17
15. Прочие операционные доходы.. 17
16. Операционные расходы.. 18
17. Налог на прибыль. 18
18. Прибыль/[Убыток] на акцию... 19
19. Операции со связанными сторонами.. 20
Общество с ограниченной ответственностью
ВНЕШАУДИТ КОНСАЛТИНГ
Россия, Москва, www.
Тел.:, ,
____________________________________________________________________________
22 июня 2007 года
Руководству и собственникам Закрытого акционерного общества
Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр».
ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА
Нами проведен аудит прилагаемого бухгалтерского баланса Закрытого акционерного общества Небанковской кредитной организации «Частный расчетно-кассовый центр» (в дальнейшем – «НКО») и связанных с ним отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств и отчета об изменениях в составе собственных средств акционеров за год, закончившийся 31 декабря 2006 года. Ответственность за составление данной финансовой отчетности несет руководство НКО. Наша обязанность заключается в выражении мнения о достоверности финансовой отчетности по итогам проведенного аудита. Мы провели аудит в соответствии со следующими документами: Международными стандартами аудита, Международными стандартами финансовой отчетности (далее – МСФО), внутрифирменными стандартами. Согласно этим документам аудит был спланирован и проведен нами для получения уверенности в том, что финансовая отчетность НКО не содержит существенных искажений. Аудит включает проверку на выборочной основе числовых данных и пояснений к ним, содержащихся в финансовой отчетности, подготовленной по международным стандартам. Проведенная проверка также включает оценку применяемых принципов учетной политики, существенных оценок и заключений, сделанных руководством НКО, а также оценку представления финансовой отчетности в целом. Мы полагаем, что проведенный нами аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения. По нашему мнению, финансовая отчетность, указанная в первом параграфе, достоверно и во всех существенных аспектах отражает финансовое состояние НКО за период с 01 января по 31 декабря 2006 года включительно в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.Генеральный директор
|
|
Закрытое акционерное общество |
| ||
|
|
Небанковская кредитная организация |
| ||
|
|
«Частный расчетно-кассовый центр»
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС |
| ||
|
|
за 31 декабря 2006 года (в тысячах рублей) |
| ||
|
Приме-чание |
2006 |
2005 | ||
|
Активы | ||||
|
Денежные средства и их эквиваленты |
5 |
41 068 | ||
|
Прочие активы |
6 |
7 |
18 | |
|
Основные средства |
7 |
421 |
447 | |
|
Нематериальные активы |
8 |
150 |
151 | |
|
Отложенный налоговый актив |
4 |
0 | ||
|
Итого активов |
41 650 |
| ||
|
Обязательства | ||||
|
Средства клиентов |
9 |
37 418 | ||
|
Прочие обязательства |
10 |
55 |
498 | |
|
Отложенное налоговое обязательство |
17 |
109 |
113 | |
|
Итого обязательств |
37 582 |
| ||
|
Собственный капитал | ||||
|
Уставный капитал |
11 |
3 124 |
3 124 | |
|
Эмиссионный доход |
12 |
330 |
330 | |
|
Фонд переоценки по справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | ||||
|
Фонд накопленных курсовых разниц | ||||
|
Нераспределенная прибыль/(накопленный дефицит) |
13 |
614 |
408 | |
|
Итого собственный капитал |
4 068 |
3 862 | ||
|
Итого обязательств и собственного капитала |
41 650 |
| ||
|
Председатель Правления |
|
| ||
|
Главный бухгалтер |
|
| ||
|
| ||||
|
| ||||
|
Закрытое акционерное общество |
| ||
|
Небанковская кредитная организация |
| ||
|
«Частный расчетно-кассовый центр»
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ |
| ||
|
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года (в тысячах рублей) |
| ||
|
Приме-чания |
2006 год |
2005 год | |
|
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
6 |
6 | |
|
Комиссионные доходы |
14 |
1 373 |
878 |
|
Комиссионные расходы |
14 |
(30) |
(6) |
|
Прочие операционные доходы |
15 |
930 |
1 847 |
|
Чистые доходы/(расходы) |
2 279 |
2 725 | |
|
Операционные расходы |
16 |
(2 056) |
(2 453) |
|
Прибыль/(убыток) до налогообложения |
223 |
272 | |
|
(Расходы)/возмещение по налогу на прибыль |
17 |
(27) |
(74) |
|
Прибыль/(убыток) за период, приходящаяся на собственников кредитной организации |
196 |
198 | |
|
| |||
|
Председатель Правления |
| |
|
Главный бухгалтер |
|
Закрытое акционерное общество | ||
|
Небанковская кредитная организация |
|
|
|
«Частный расчетно-кассовый центр»
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||
|
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года | ||
|
(в тысячах рублей) | ||
|
2006 год |
2005 год | |
|
Денежные средства от операционной деятельности | ||
|
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
6 |
6 |
|
Комиссии полученные |
1 373 |
878 |
|
Комиссии уплаченные |
(30) |
(6) |
|
Прочие операционные доходы |
930 |
1 847 |
|
Уплаченные операционные расходы |
(2 077) |
(2 432) |
|
Уплаченный налог на прибыль |
82 |
(84) |
|
Денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах |
284 |
209 |
|
(Прирост)/снижение операционных активов и обязательств | ||
|
Чистый прирост/(снижение) по прочим активам |
7 |
5 |
|
Чистый прирост/(снижение) по средствам клиентов |
(158 967) | |
|
Чистый прирост/(снижение) по прочим обязательствам |
(546) |
356 |
|
Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности |
(159 222) |
|
|
Денежные средства от инвестиционной деятельности | ||
|
Приобретение основных средств |
48 |
- |
|
Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) инвестиционной деятельности |
- |
- |
|
Денежные средства от финансовой деятельности |
- |
- |
|
Эмиссия обыкновенных акций |
- |
- |
|
Эмиссия привилегированных акций |
- |
- |
|
Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов |
(159 174) |
|
|
Денежные средства и их эквиваленты на начало года |
59 812 | |
|
Денежные средства и их эквиваленты на 31 декабря 2006 года |
41 068 |
|
|
Председатель Правления |
|
| ||||||||
|
| ||||||||||
|
Главный бухгалтер |
|
| ||||||||
|
| ||||||||||
|
| ||||||||||
|
| ||||||||||
|
Закрытое акционерное общество Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр» | ||||||||||
|
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ | ||||||||||
|
за период, закончившийся 31 декабря 2006 года | ||||||||||
|
(в тысячах рублей) | ||||||||||
|
Уставный капитал |
Эмиссионный доход |
Фонд переоценки по справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
Фонд переоцен-ки основных средств |
Фонд накопленных курсовых разниц |
[Накопленный дефицит]/ Нераспреде-ленная прибыль |
Итого собственные средства акционеров/ [дефицит] | ||||
|
Остаток на 1 января 2006 года |
3 124 |
330 |
- |
- |
- |
408 |
3862 | |||
|
Чистая прибыль [Убыток] за период |
- |
- |
- |
- |
- |
196 |
196 | |||
|
Остаток на 31 декабря 2006 года |
3 124 |
330 |
- |
- |
- |
604 |
4058 | |||
|
Председатель Правления |
| |||||||||
|
Главный бухгалтер |
| |||||||||
Закрытое акционерное общество Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр»
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 |
Общество
- Средневековое общество: классы и сословия
- Гражданское общество и правовое государство
- Конспект ответа «Общество и общественные отношения»
- Общество
- Индустриальное общество в странах Запада
- Информационное общество: актуальные проблемы и перспективы развития
- Акционерное общество
- Императорское общество для содействия русскому торговому мореходству
Направления:
Агробизнес • Информационные сети • Бизнес в строительстве • Закрытые Акционерные Общества (ЗАО) • Индивидуальное предпринимательство • Индивидуальные предприятия • Инвестиционные программы • Инвестиционные товарищества • Кооператив • Малое предпринимательство • Общества с дополнительной ответственностью (ООО) • Общества с ограниченной ответственностью (ООО) • Открытые акционерные общества • Семейные предприятия • Среднее предпринимательство • Товарищество • Финансы и банковские услуги • Хозяйственные партнерства
Проекты по теме:
Основные порталы (построено редакторами)