Основные термины по документарным аккредитивам

Основные термины по документарным аккредитивам

Авизование (Advising) - официальное уведомление банка об открытии аккредитива или изменении к нему, отправленное бенефициару.

Авизующий банк (Advising Bank) - банк, который по просьбе банка-эмитента или другого банка авизует аккредитив и какие-либо изменения к нему бенефициару.

Аккредитив (Letter of Credit, L/C, Documentary Credit, Credit) - форма расчетов, при которой банк-эмитент по поручению клиента (приказодателя) берет на себя обязательство осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) против надлежащего представления документов, соответствующих условиям аккредитива.

Акцепт (Acceptance) - согласие на оплату или гарантирование оплаты платежных документов.

Акцептующий банк (Accepting Bank) - банк, который сделал акцепт на переводном векселе и примет его к оплате после указанной даты.

Аппликант (Приказодатель, Applicant, Credit Applicant, Buyer, Drawee, Accreditor) - лицо, которое поручает выпустить аккредитив и определяет его условия (приказодатель аккредитива, плательщик, импортер, трассат (если требуется использование переводного векселя по условиям аккредитива)).

Банк-эмитент (Issuing Bank) - банк, который по поручению аппликанта (приказодателя) или по поручению другого банка или от собственного имени открывает аккредитив в пользу бенефициара.

Банк бенефициара (Beneficiary’s bank) - банк, который обслуживает бенефициара по аккредитивной форме расчетов.

Банковский день - рабочий день банка в том месте, где должно выполняться действие, предусмотренное UCP-600 или другими правилами, которым подчиняется аккредитив.

Безотзывный аккредитив (Irrevocable L/C) - аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласия бенефициара, в пользу которого он был открыт, и подтверждающего банка (если он есть).

Бенефициар (Beneficiary, Exporter, Seller) - лицо, в пользу которого выставлен аккредитив (экспортер, продавец, исполнитель работ или услуг).

Грузоотправитель (Consignor, Shipper) - лицо, которое отправляет товары, обычно, но не всегда является бенефициаром (консигнант).

Грузополучатель (Consignee) - лицо, которому поставляются товары. Эквивалентные понятия: консигнатор, адресат.

Импортный аккредитив (Import Documentary Credit) - аккредитив, который открывается уполномоченным банком-эмитентом по поручению приказодателя аккредитива в пользу бенефициара, расположенного за территорией Украины или на территории Украины при условии открытия трансферабельного аккредитива.

Индоссамент (Endorsement) - передаточная надпись, сделанная, как правило, на обороте переводного векселя, чека или иного документа и указывающая на лицо, которому передаются все права по этому документу.

Исполнение аккредитива путем акцепта (by acceptance) - экспортер выписывает тратту на банк-эмитент или на банк, подтверждающий платеж, или на покупателя. При предоставлении документов происходит не платеж, а акцепт тратты. Платеж осуществляется в определенный срок. Аккредитив с траттой позволяет импортеру до наступления срока платежа реализовать товар и за счет выручки оплатить акцепт.

Исполнение аккредитива путем негоциации (by negotiation) - банк-эмитент предоставляет полномочия бенефициару выставить вексель на него или на приказодателя аккредитива. Под негоциацией понимается выплата средств банком, уполномоченным на негоциацию, против предоставления бенефициаром тратт и/или документов. Аккредитивы с негоциацией могут оплачиваться как немедленно, так и при наступлении срока платежа. Аккредитивы могут быть со свободной или ограниченной негоциацией. Если аккредитив со свободной негоциацией, то любой банк может выступить в качестве негоциирующего.

Исполнение аккредитива путем платежа по предъявлении (by payment) - расчеты с бенефициаром осуществляются непосредственно после предоставления соответствующих документов в исполняющий банк, если выдержаны все условия аккредитива.

Исполнение аккредитива путем платежа с отсрочкой (by def payment) - предполагают получение платежа бенефициаром не при предоставлении документов, а в более поздний срок, который предусмотрен в аккредитиве. При представлении документов в соответствии с аккредитивом, бенефициар получает письменное согласие банка-эмитента ил подтверждающего банка осуществить платеж в день наступления соответствующего срока оплаты. Исполнение аккредитива путем платежа с отсрочкой, как и путем акцепта, позволяет импортеру вступать во владение документами значительно раньше, чем будет осуществлен платеж.

Исполняющий банк (Available Bank) - банк, в котором аккредитив предусматривает исполнение.

Надлежащее представление (Complying presentation) - представление документов, которое соответствует условиям аккредитива, положениям UCP-600 или другим международным документам, утвержденным МТП, а также международной стандартной банковской практикой.

Негоциация (Negotiation) - покупка и/или учет переводных векселей (тратт) и/или документов, предусмотренных условиями аккредитива, негоциирующим банком.

Негоциирующий банк (Negotiating Bank) - банк, которому банк-эмитент дал полномочия купить и/или учесть переводные векселя (тратты) и/или документы, предусмотренные условиями аккредитива.

Непокрытый аккредитив - аккредитив, не обеспеченный собственными денежными средствами аппликанта аккредитива.

Отзывной аккредитив (Revocable L/C) - аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с бенефициаром.

Переводной вексель (Тратта, Bill of Exchange, Draft) - безусловный письменный приказ одного лица (трассанта) другому лицу (трассату), подписанный первым лицом и требующий от второго лица оплатить по предъявлению или по наступлению определенной даты в будущем указанной суммы денег трассанту или его приказу, или предъявителю так, как указано в векселе (тратте).

Подтверждающий банк (Confirmed Bank) - банк, который добавляет свое собственное платежное обязательство к обязательству банка-эмитента платить/акцептовать/негоциировать против надлежащего представления документов в соответствии с условиями аккредитива.

Подтвержденный аккредитив (Confirming L/C) - аккредитив, оплата по которому гарантирована, кроме банка-эмитента, другим (подтверждающим) банком.

Покрытый аккредитив - аккредитив, обеспеченный собственными денежными средствами аппликанта.

Приказодатель (Applicant, Credit Applicant, Buyer, Drawee, Accreditor) - лицо, которое поручает выпустить аккредитив и определяет его условия (приказодатель аккредитива, плательщик, импортер, трассат (если требуется использование переводного векселя по условиям аккредитива)).

Рамбурсирующий банк (Reimbursing Bank) - банк, которому банк-эмитент дал полномочия обеспечить возмещение по аккредитиву подтверждающему (исполняющему) банку или другому банку согласно предоставленных инструкций.

Рамбурсное обязательство (Reimbursement’s liability) - самостоятельное безотзывное обязательство рамбурсирующего банка, предоставленное им на основании или по просьбе банка-эмитента исполняющему (подтверждающему) банку, указанному в рамбурсных полномочиях, оплатить рамбурсное требование, выставленное исполняющим (подтверждающим) банком при условии его соответствия положениям рамбурсного обязательства, или акцептовать и оплатить переводной вексель (тратту), выставленный в рамбурсирующий банк.

Рамбурсное требование (Reimbursement’s requirement) - уведомление рамбурсирующему банку с требованием осуществить платеж исполняющему (подтверждающему) банку или другому банку с предоставленными платежными инструкциями.

Рамбурсные полномочия (Reimbursement’s authorities) - инструкции и/или полномочия, отделенные от аккредитива, которые предоставлены банком-эмитентом рамбурсирующему банку осуществить возмещение по аккредитиву банку, который предоставил рамбурсное требование, или на требование банка-эмитента акцептовать и оплатить переводной вексель (тратту), выставленную на рамбурсирующий банк.

Резервный аккредитив (Stand-By L/C) - это безотзывное обязательство Банка-эмитента, предоставленное Бенефициару по просьбе Приказодателя аккредитива, произвести оплату за Приказодателя в случае получения требования на оплату вместе с документами, предусмотренными условиями аккредитива, подтверждающими невыполнение обязательств Приказодателем.

Транспортные документы (Transport Documents, Documents of Movement) - документы, подтверждающие отгрузку/отправку товара. В документарных операциях широко используются следующие транспортные документы: коносамент, авиационная, дорожная и железнодорожная накладная, почтовая квитанция.

Трансферабельный (переводной) аккредитив (Transferable L/C) - аккредитив, предусматривающий возможность его использования полностью или частично одним или несколькими бенефициарами. Трансферабельный аккредитив используется в том случае, когда первый бенефициар не поставляет товар сам, а является посредником и желает передать часть или все свои права и обязательства реальному поставщику (второму бенефициару). Первый экспортер поручает авизующем (исполняющему) банку авизовать второго экспортера (поставщика) о сумме, подлежащей переводу и об условиях аккредитива.

Трассант (Drawer) - лицо, выставившее переводной вексель (тратту), векселедатель.

Трассат (Drawee) - лицо, на которое выставлен переводной вексель (тратта).

Тратта - безусловный письменный приказ одного лица (трассанта) другому лицу (трассату), подписанный первым лицом и требующий от второго лица оплатить по предъявлению или по наступлению определенной даты в будущем указанной суммы денег трассанту или его приказу, или предъявителю так, как указано в векселе (тратте).

Цедент (Assignor) - применительно к аккредитивам — это бенефициар, который инструктирует авизующий банк о переводе части средств переводного аккредитива третьему лицу.

Цессионарий (Assignee) - третье лицо (применительно к аккредитивам, помимо приказодателя и бенефициара), в пользу которого могут быть переведены средства переводного аккредитива.

Экспортный аккредитив (Export Documentary Credit) - аккредитив, который открывается иностранным банком-эмитентом в пользу бенефициара, расположенного на территории Украины.

Источник:

http://www. /rus/services/corporate/documentary/letter/term