Программно-технический комплекс по обмену информацией об уплаченных суммах косвенных налогов между налоговыми органами государств-членов таможенного союза (стр. 4 )

-  Код товара ТН ВЭД;

-  Единица измерения товара;

-  Количество товара;

-  Стоимость товара (работы);

-  Код валюты;

-  Курс валюты;

-  Транспортный (товаросопроводительный) документ (его номр и дата);

-  Счет-фактура номер;

-  Счет-фактура дата.

№ по порядку генерируется программой и означает номер строки в таблице товаров.

Внимание! Параметры товара рекомендуется вводить в той последовательности (сверху вниз), в которой они представлены на экранной форме.

Дата принятия на учет товара является базовым показателем записи и должна быть введена первой (прежде остальных параметров).

Внимание! При вводе даты рекомендуется использовать встроенный календарь. Использование встроенного календаря уменьшает вероятность ошибки и гарантирует правильность формата ввода.

Наименование товара вводится с клавиатуры.

Внимание! Код товара ТН ВЭД обычно выбирается из выпадающего списка. На него установлены следующие условия:

-  Если товар относится к льготируемой группе по НДС (с ненулевой ставкой), тогда код ТН ВЭД обязательно вносится из выпадающего в поле списка справочника льготных ставок НДС.

-  Если товар не льготируется по НДС, но подлежит обложению акцизными платежами, тогда код ТН ВЭД вносится в поле вручную (с клавиатуры).

-  Если же товар не льготируется по НДС и не облагается акцизными платежами, тогда код ТН ВЭД не вводится (поле остается пустым).

Примечание. Если код ТН ВЭД внесен в соответствующее поле из справочника льготных ставок НДС, тогда ставка НДС в разделе "Сведения об НДС" проставляется автоматически (из справочника) и используется в исчислении суммы налогов НДС.

Единица измерения товара вводится путем выбора из выпадающего списка справочника единиц измерения.

Количество товара вводится с клавиатуры.

Стоимость товара (работы) вводится с клавиатуры.

Код валюты выбирается из выпадающего списка справочника кодов валют.

Внимание! Курс валюты формируется следующим образом. В справочнике "Курс валют" каждая запись состоит из полей: дата, код валюты, курс валюты. Поэтому при выборе из справочника курс валюты однозначно определяется датой и кодом. Если в справочнике есть запись, соответствующая введенной дате и коду, то курс автоматически помещается в поле "Курс валюты" и используется при вычислениях соответствующих сумм. Если же курс валюты на соответствующую дату в справочнике отсутствует, тогда пользователь вводит курс в поле с клавиатуры, и при сохранении записи о товаре этот курс автоматически записывается в справочник.

Транспортный (товаросопроводительный) документ вводятся следующим образом.

Чтобы добавить номер и дату товаросопроводительного документа нажмите на кнопку , откроется форма:

Введите сюда номер и дату транспортного (товаросопроводительного) документа и нажмите кнопку .

Поля Счет-фактура номер и Счет-фактура дата вводятся вручную с клавиатуры.

Данные раздела "Сведения об акцизах" вносятся в одном из следующих режимов (в зависимости от типа ставки):

-  Твердая (специфическая);

-  Адвалорная;

-  Льгота;

-  Уплаченная в бюджет другого органа;

-  Отсутствует.

В случае уплаты акцизов по твердой (специфической) ставке структура данных для ввода имеет вид:

Налоговая база акцизов, ставка налога акцизов вводятся плательщиком.

Сумма налогов акцизов исчисляется автоматически, исходя из введенных выше данных.

В режиме "Адвалорная" плательщик вводит с клавиатуры ставку налога в процентах. Налоговая база акцизов в этом случае исчисляется, как и сумма налогов акцизов, автоматически.

В режиме "Льгота" указывается только налоговая база акцизов:

В случае уплаты акцизов в бюджет другого органа указывается только уплаченная сумма налогов акцизов:

Если акцизные платежи не предусмотрены, тогда выбирается режим "Отсутствует", не предполагающий ввода дополнительных данных.

После заполнения данных об акцизах формируется раздел "Сведения об НДС".

Внимание! Если товар освобождается от уплаты НДС, то необходимо активизировать опцию "Льгота". При этом ставка налога НДС не формируется, а сумма налогов НДС приравнивается к нулю.

Налоговая база НДС формируется автоматически на основании предыдущих сведений о товаре.

Внимание! Ставка налога НДС автоматически подставляется из справочника льготных ставок НДС, если товар льготируется и ранее внесен код ТН ВЭД. В остальных случаях ставка НДС вносится вручную, либо не вносится в случае освобождения (см. выше).

Сумма налога НДС исчисляется автоматически, исходя из налоговой базы и ставки.

Внимание! Все количественные параметры товаров автоматически округляются в соответствии с правилами округления, установленными МНС.

После формирования сведений о товаре необходимо сохранить набранные данные нажатием кнопки , расположенной в верхней части экранной формы "Товар". Введенные сведения о товаре занесутся в таблицу товаров отдельной строкой.

В случае отказа от сохранения - кнопка .

Если Вам потребуется отредактировать имеющуюся товарную запись, выберите ее и нажмите кнопку . Откроется экранная форма "Товар" с заполненными полями выбранной записи и измените требуемое поле (или поля), а затем сохраните изменения.

Чтобы удалить лишнюю строку с товарной записью, выделите ее и нажмите кнопку . Откроется форма:

Для подтверждения удаления нажмите кнопку , для отмены удаления - кнопку .

Внимание! Справочники АРМ "Плательщик ЕАЭС (Web)" вызываются кнопкой при формировании товарной строки (т. е. на экранной форме "Товар"). Работа со справочниками в этом режиме полностью соответствует действиям пункта «Справочники" основного меню АРМ "Плательщик ЕАЭС (Web)".

4.1.3. Формирование сведений 3 раздела

После того как Вы сформировали сведения первого раздела заявления, в случае необходимости следует приступить к созданию данных третьего раздела.

Внимание! Сведения раздела 3 формируются при необходимости в соответствии с законодательством. Если данные по разделу 3 не были внесены плательщиком при создании и редактировании Заявления, то раздел 3 на печать не выводится и соответствующие ему страницы программой не формируются.

Третий раздел заявления находится на отдельной закладке экранной формы "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". Перейдите на закладку "Раздел 3". Общий вид этой закладки следующий:

Нажмите кнопку и Вы попадете на рабочую панель формирования раздела:

В разделе 3 формируются данные о продавце и покупателе. Формирование данных осуществляется теми же способами, что и ввод сведений раздела 1.

Внимание! Если данные раздела 3 не формировались, либо какие-то данные вносились ошибочно, то рекомендуется (для очистки полей) воспользоваться кнопкой , расположенной вверху раздела.

Ввод данных о продавце.

Внимание! В отличие от раздела 1 в разделе 3 путем щелчка левой клавиши мыши по соответствующему наименованию обязательно указывают вид продавца:

-  Продавец;

-  Комитент;

-  Доверитель;

-  Принципал.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7