Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан (стр. 3 )

В случае оформления дополнительного листа к паспорту сделки, в том числе о корректировке срока репатриации уполномоченный банк не позднее трех рабочих дней со дня оформления направляет информацию в Национальный Банк по форме, установленной приложением 5 к Правилам.

41. Национальный Банк ежедневно направляет в уполномоченный орган по вопросам таможенного дела полученную от уполномоченных банков информацию по паспортам сделок по форме, установленной приложением 5 к Правилам.

Уполномоченный орган по вопросам таможенного дела ежедневно рассылает таможенным органам полученную от Национального Банка информацию по паспортам сделок для проверки соответствия сведений, заявленных в грузовой таможенной декларации, информации, содержащейся в паспорте сделки.

42. Уполномоченный орган по вопросам таможенного дела ежемесячно, в срок до одиннадцатого числа месяца, следующего за отчетным, направляет в Национальный Банк информацию о движении товаров по паспортам сделок за отчетный месяц по форме, установленной приложением 6 к Правилам.

Национальный Банк не позднее следующего рабочего дня после получения информации о движении товаров по паспортам сделок от уполномоченного органа по вопросам таможенного дела рассылает данную информацию банкам паспортов сделок.

43. Уполномоченный банк (за исключением филиалов Национального Банка) ежемесячно, в срок до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным, направляет в Национальный Банк информацию об исполнении обязательств по паспортам сделок за отчетный месяц по форме, установленной приложением 4 к Правилам, с учетом следующего:

1) при аккредитивной форме расчетов либо исполнении банковской гарантии данные отражаются при осуществлении платежа и (или) перевода денег;

2) при вексельной форме расчетов данные отражаются при передаче векселя, а также при поступлении в последующем информации в случаях, указанных в подпунктах 1)-3) пункта 32 Правил.

В случае если аккредитив или гарантия оформлены не в банке паспорта сделки, уполномоченный банк, оформивший аккредитив или гарантию, направляет в банк паспорта сделки копию платежного документа, подтверждающего осуществление платежа и (или) перевода денег:

в течение трех рабочих дней с даты платежа и (или) перевода денег, если является исполняющим банком;

в течение трех рабочих дней с даты получения сведений о платеже и (или) переводе денег, если исполняющим банком является иностранный банк.

44. Уполномоченные банки в срок до последнего числа месяца, следующего за отчетным, направляют в Национальный Банк по форме, установленной приложением 7 к Правилам, следующую информацию :

1) неисполнение нерезидентом обязательств по контракту перед экспортером или импортером в сроки репатриации на сумму, превышающую по состоянию на последний день отчетного месяца эквивалент пятидесяти тысяч долларов США;

2) Исключен в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.08 г. № 93 (см. стар. ред.)

3) принятие в отчетном месяце к валютному контролю контракта на сумму свыше эквивалента пятидесяти тысяч долларов США, не требующего оформления паспорта сделки, со сроком репатриации свыше одного календарного года.

45. Если общая сумма проведенных платежей и (или) переводов или полученных денег экспортером или импортером в течение календарного месяца через один уполномоченный банк по контрактам, предусматривающим перемещение товаров через таможенную границу Республики Казахстан на сумму до эквивалента пятидесяти тысяч долларов США, за исключением случаев, указанных в пункте 20 Правил, превышает эквивалент ста тысяч долларов США, уполномоченный банк в течение семи рабочих дней по истечении календарного месяца представляет в Национальный Банк следующую информацию по такому экспортеру или импортеру: код общегосударственного классификатора предприятий и организаций (далее - Код ОКПО) для юридических лиц, регистрационный номер налогоплательщика (далее - РНН) для физических лиц, наименование или фамилия, имя, отчество экспортера или импортера, место нахождения, общая сумма проведенных платежей и (или) переводов денег.

46. При выявлении расхождений между имеющейся в банке паспорта сделки информацией по движению товаров по паспортам сделок и предоставленной экспортером или импортером информацией, банком паспорта сделки и таможенным органом при необходимости, но не более одного раза в полугодие, могут быть проведены сверки по действующим паспортам сделок.

При закрытии паспорта сделки и выявлении расхождений между имеющейся в банке паспорта сделки информацией по движению товаров по паспортам сделок и предоставленной экспортером или импортером информацией, банком паспорта сделки и таможенным органом, при необходимости, может быть проведена сверка по паспорту сделки.

Результаты сверки оформляются в виде акта сверки по паспорту сделки с указанием номера и даты грузовой таможенной декларации, даты выпуска товара, номера и даты паспорта сделки, таможенного режима, за подписью руководителей банка паспорта сделки и таможенного органа либо иных лиц, имеющих соответствующие полномочия.

Таможенный орган в течение пяти рабочих дней с даты получения акта сверки в соответствии с настоящим пунктом Правил при отсутствии расхождений подписывает акт сверки или направляет банку паспорта сделки информацию о выявленных расхождениях.

Глава 7. Переходные положения

47. Экспортер или импортер, оформивший паспорт сделки до введения в действие Правил, в случае проведения платежа и (или) перевода денег и внесения изменений и дополнений в контракты после введения в действие Правил, представляет в банк паспорта сделки дополнительный лист к паспорту сделки по форме Приложения 1 или 2 к Правилам с заполненными разделом «Срок репатриации», графой «Способ расчетов» и иными разделами и графами, информация в которых подлежит уточнению.

Повторное представление документов валютного контроля, имеющихся в банке паспорта сделки, если они не изменились со дня последнего представления в банк паспорта сделки, не требуется.

Банк паспорта сделки оформляет в соответствии с главой 3 Правил дополнительный лист к паспорту сделки, присваивает номер и дату паспорту сделки путем регистрации в журнале регистрации паспортов сделок и указывает в дополнительном листе к паспорту сделки старые и действующие номера и даты паспорта сделки.

48. По контрактам, не требующим оформления паспорта сделки, заключенным до введения в действие Правил, срок репатриации принимается равным 180 календарным дням, если экспортер или импортер не предоставит в уполномоченный банк иную информацию.

49. По паспортам сделок, оформленным до введения в действие Правил, срок репатриации должен быть рассчитан экспортером или импортером и представлен в уполномоченный банк не позднее:

1) при наличии лицензии на предоставление коммерческого кредита резидентом нерезиденту на срок свыше 180 дней - 180 дней с даты срока исполнения обязательств, установленного в лицензии;

2) в иных случаях - 1 июля 2007 года.

После истечения срока, указанного в подпунктах 1) и 2) настоящего пункта Правил, и неоформления экспортером или импортером дополнительного листа к паспорту сделки в соответствии с пунктом 47 Правил уполномоченный банк направляет информацию в Национальный Банк в порядке, установленном в пункте 44 Правил.

Экспортер или импортер, после рассмотрения должностным лицом Национального Банка, уполномоченным рассматривать дела об административных правонарушениях, факта нарушения Правил, в течение десяти календарных дней оформляет дополнительный лист к паспорту сделки в соответствии с пунктом 47 Правил.

Приложение 1

к Правилам осуществления

экспортно-импортного

валютного контроля в

Республике Казахстан

Паспорт сделки по экспорту

Старые номер и дата паспорта сделки

___________________________________ от «___»___________года

Действующие номер и дата паспорта сделки

1/_____________/________/___________ от «___»___________года

Указания по заполнению Приложения 1

1. В графе «Старые номер и дата паспорта сделки» банком паспорта сделки в случаях, указанных в пунктах 47 и 49 Правил, указываются номер и дата паспорта сделки, оформленного до введения в действие Правил.

2. В графе «Действующие номер и дата паспорта сделки» банком паспорта сделки указываются номер и дата, присвоенные паспорту сделки согласно Правилам.

При этом номер паспорта сделки состоит из четырех частей, разделенных наклонной чертой:

1) в первой части указывается 1;

2) во второй части указываются последние три цифры банковского идентификационного кода банка паспорта сделки;

3) в третьей части указывается код банка паспорта сделки согласно внутреннему справочнику уполномоченного банка, состоящему из четырех цифр;

4) в четвертой части указывается порядковый номер данного паспорта сделки по экспорту согласно журналу регистрации паспортов сделок.

Банком паспорта сделки в качестве даты паспорта сделки указывается дата регистрации паспорта сделки в журнале регистрации паспортов сделок.

3. Раздел «Информация по банку паспорта сделки» заполняется следующим образом:

1) графа «Наименование» заполняется с учетом следующего:

если в качестве банка паспорта сделки выступает уполномоченный банк, указывается полное наименование уполномоченного банка;

если в качестве банка паспорта сделки выступает филиал уполномоченного банка или филиал Национального Банка, указывается полное наименование филиала;

2) графа «Код ОКПО» заполняется с учетом следующего:

если в качестве банка паспорта сделки выступает уполномоченный банк, указывается восьмизначный код уполномоченного банка;

если в качестве банка паспорта сделки выступает филиал уполномоченного банка или филиал Национального Банка, указывается двенадцатизначный код филиала;

3) в графе «Иной идентификационный номер» указывается (при наличии) номер, под которым банк паспорта сделки внесен в Национальный реестр идентификационных номеров Республики Казахстан.

4. В разделе «Наименование иностранного банка» указывается полное наименование иностранного банка, в котором открыт счет экспортера и на который может поступить экспортная выручка по указанному в паспорте сделки контракту в соответствии с требованиями Закона.

5. Раздел «Информация по экспортеру» заполняется следующим образом:

1) в графе «Наименование или фамилия, имя, отчество» указывается полное наименование или фамилия, имя, отчество экспортера;

2) графа «Код ОКПО» заполняется путем указания восьмизначного кода экспортера (если экспортером является юридическое лицо) или двенадцатизначного кода экспортера (если экспортером является филиал юридического лица);

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 5 6 7