Показатели

Рекомендуемое

значение

Базовый вариант

Проектный вариант

Условное обозначение

1. Исходные данные и нормативы для расчета затрат на сырье и материалы

Годовой объем производства продукции в натуральном выражении, тыс. шт.

20

20

Nв

Цена одной тонны материала (без учета НДС), млн. руб./т

21

21

Цм

Коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы при приобретении материалов

1,05-1,15

1,1

1,1

кт-з

Норма расхода основного материала на деталь, кг/шт.

3,2

2,9

Нм

Величина реализуемых отходов при изготовлении единицы продукции, кг/шт.

0,60

0,30

Нотх

Цена отходов материалов, млн. руб./т

2

2

Цотх

2. Исходные данные и нормативы для расчета расходов, связанных с оплатой труда основных производственных рабочих

Месячная тарифная ставка первого разряда, установленная на предприятии, тыс. руб./месяц

МТС1р

Среднемесячное количество часов работы одного рабочего

168

168

Фмес

Средний тарифный коэффициент

1,73

1,85

ктар

Суммарное штучное времени выполнения всех операций, мин./шт.

20,1

17,3

Тшт

Средний коэффициент выполнения норм выработки

1,05-1,15

1,1

1,1

квн

Эффективный годовой фонд времени работы одного рабочего, час

1860

1860

Фэф

Норматив дополнительной заработной платы, % по отношению к основной

10-20

12

12

Нд

Коэффициент, учитывающий премии и доплаты

1,3

1,3

Pд

Ставка обязательных взносов в фонд социальной защиты населения, % от основной и дополнительной заработной платы

hфсзн

Ставка взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, % от основной и дополнительной заработной платы

hстр

3. Исходные данные и нормативы для расчета амортизации основных средств

Первоначальная стоимость рабочих машин и оборудования, млн. руб.

Коб

Первоначальная стоимость подъемно-транспортных и погрузочно-разгрузочных машин и оборудования, млн. руб.

Ктр

Первоначальная стоимость инструмента и инвентаря, относящихся к основным средствам, млн. руб.

Кос

Срок полезного использования рабочих машин и оборудования, лет

Тп. и.об

Срок полезного использования подъемно-транспортных и погрузочно-разгрузочных машин и оборудования, лет

Тп. и.тр

Средний срок полезного использования инструмента и инвентаря, относящихся к основным средствам, лет

2

2

Тп. и.ос

4. Исходные данные и нормативы для расчета затрат на эксплуатацию оборудования

Норматив вспомогательных рабочих в % численности основных

для механообрабатывающих цехов: крупносерийное производства – 60-70%; серийное производство - 40-50%; единичное и мелкосерийное производство – 25-35%; для сборочных цехов – 20-40%

45

50

Нвсп

Средняя часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих, руб./час

ЧТСвсп

Норматив затрат на материалы, расходуемые для обеспечения функционирования оборудования, % от первоначальной стоимости оборудования

3

3,1

Нмат

Мощность электродвигателей всего используемого для производства рассматриваемой продукции оборудования, кВт

NЭ

Средняя стоимость 1 кВт-ч электроэнергии, тыс. руб.

СЭ

Средний коэффициент загрузки оборудования по времени

0,8

0,75

Кв

Средний коэффициент загрузки оборудования по мощности

0,8

0,75

Км

Средний коэффициент одновременности работы электродвигателей

0,8

0,85

Код

Действительный фонд работы оборудования, час

3900

3900

Фд

Норматив затрата на сжатый воздух, воду, тепловую энергию, потребляемые в процессе работы оборудования, доля от затрат на силовую электроэнергию

Нсв

5. Исходные данные и нормативы (дополнительные) для расчета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)

Норматив затрат на ремонт оборудования и транспортных средств в % от стоимости оборудования и транспортных средств

3-5

4

4

Нрем

Норматив затрат на внутризаводское перемещение грузов в % от стоимости транспортных средств

30

30

Нтр

Норматив затрат на погашение стоимости инструментов и приспособлений общего назначения в % от стоимости оборудования

0,2-0,5

0,5

0,5

Нинст

Норматив прочих затрат в составе РСЭО в % от суммы предыдущих статей

4

4

Нпроч. рсэо

6. Исходные данные и нормативы для расчета общецеховых расходов

Норматив численности служащих цехового уровня в % от численности основных и вспомогательных рабочих

10

10

Нсл

Среднемесячная заработная плата служащих цехового уровня, млн. руб.

0,900

0,900

ЗПср. сл.

Среднее число месяцев работы служащих

11,4

11,4

Mсл

Первоначальная стоимость зданий (в пересчете на программу анализируемой детали), млн. руб.

270

270

Кзд

Норма амортизации зданий, коэффициент

0,012

0,012

На. зд.

Норматив расходов на содержание цеховых (производственных и административных) зданий в % от стоимости зданий

1,5

1,5

Нcод. зд

Норматив расходов по ремонту цеховых зданий в % от стоимости зданий

0,7-2,5

2

2

Нрем. зд

Норматив расходов на мероприятия по обеспечению нормальных условий труда, техники безопасности, млн. руб. на работника

0,12

0,12

Нтб

Норматив расходов на испытания, опыты, исследования, рационализацию и изобретательство, млн. руб. на рабочего

0,18

0,18

Нрац

Норматив прочих затрат в составе общецеховых расходов в % от суммы предыдущих статей

3

3

Нпроч. цех.

7. Исходные данные и нормативы для расчета полной себестоимости продукции

Норматив общехозяйственных (заводских) расходов в % от фонда основной заработной платы производственных рабочих

80-180

120

120

Нox

Норматив расходов на реализацию в % от производственной себестоимости

1-2

1,5

1,5

Нреал

Норматив прочих отчислений и налогов в себестоимости (земельный налог, отчисления в инновационный фонд и пр.) в % от производственной себестоимости

2-4

3

3

Нпр. отч.

Ставка налога на недвижимость в % от остаточной стоимости зданий, сооружений

1

1

Ннед