Банковская статистика
банковская статистика это важная составная часть общегосударственной статистики это отросль финансовойй статистики задачами которой являются получение информации для характиристики выполняяемых банковской системы функции разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно кредитной системы страны объктом банковской статистики является вся савокупность выполняяемых банковская системы функций самих банков и банковская инфроструктуры субъекты статистического анализа это банки и их клиенты цель анализа банковская деятельности это выявление факторов доходностти поддержание леквидности определение степени риска и его минимизация информационным обеспечиванием банковская статистика являются следующие основные формы отчетности
1) годовой отчет банка (годовой баланс, отчет о финансовойй результатах деятельности, групировка даходов и расходов, порядок распределения прибыли, основные показатели леквидности, размер собственного капитала, данные о кредитной и ресурсной полтики банка, о еговнешне экономической деятельности, о операциях с ценными бумагами и о крупнейших инвестициях)
2) общяя финансовойй отчетности (предварительный и окончательный банковская отчет отчет о прибыли и убытках анализа отдельнных счетов баланса анализа кредитной портфеля информации о резервах на вазожные потери по ссудам анализ активов и пасивов анализа движения собственного средств сведения о работниках банка
3) экономической нормативы деятельности банка
4) данные хороктиризующие кредитный портфель банка
5) отчет о результатах расходования предприятиями организациями и учреждениями средств на потребления
6) отчет о кассовых оборотах
Системы показатели банковская статистика она состоит из 4 уровней первый урвень это исходные показатели (обсалютная велечена банковская активов уровней инфляции велечена реальных активов доходы населения за месяц предшедствующий отчетной даты каличество банков зарегистрированые на данной теретории количество филиалов банков зарегистрированые в даном регионе внезависимости от положения этих филиалов количество банковская учреждениями в регионе индекс количество банковская учреждениями в регионе средние количество филиалв созданных одним банком количество банковская филиалв в регионе в независимости от место положения головного банка объем кредитной влажений банков зарегистрированые в регионе доля кредита в активах
Второй уровень базовые индексы они получение на основе банковской проказателей они характерезуют отличие уровня развития банковской системы регионе от средне расийского уровня (прямые индексы это индекс объема финансовойй ресурсов индекс концентрации финансовойй результатах косвенные индекс количества филиалов индекс доли кредитной операциях банкой активов индекс динамики реальных активов третий уровнень индекс сравнительной привлекательности условий банковская деятельности это итоговый сравнительной индекс четвертый уровень это удельные показатели развития банковская системы показатели характерезуют деятельности банка относительно каличества населения: велечена банковских активов приходящияся на 100 тыс чаловек населения количество банковских учреждений приходящияся на 100 тыс человеко населения показатели применяющиеся при характеристики чесла банковская учреждениями это велечена банковских активов на один банк показатели характерезуют велечена активов банка на 1 млн населения : влелчена активов и количество банковская на 1 млн населения
Сбором обработкой и анализом информации об экономической и социальном проэктом кредитокания занимается банковская статистика выделяются следующие сферы в статистика кредитования
1) формирование и использование ресурсов информация о саставе ресурсов и их использовании содержется в бухгалтерском баланс разлечают баланс брутто составленные пуутем простой групировка отчетной информации и балансы нетто в них производятся сольдирование остатков отдельных счетов для получения экономическо значимой информации для использование баланс брутто в качестве информации базы необходимо преобразовать его в баланс нетто путем исключения регулирующих статей повторного счета на осноове обобщающих показателей баланса могут составлятся ряды денамики ряды распределения ирасчитываться показатели денамики структуры средние ровни ряда темпы роста и темпы прироста показатели статистики краткосрочное кредитной
уровень оборачиваемости кредита измеряется двумя показателями длительностью пользования кредита и количество оборотов совершонным кредитом за период длительность пользования определяется по формуле
К - средняя объекта кредитования
Оn - обороты по кредиту
Д - число петриодов
Этот порказатель характерезуют средне число дней полльзования кредитом при этом средняя считается по формуле
n - количество оборотов кредита
По коммерческому банку задолженость по краткосрочное суддам на первое января 2003 составило 80 млн руб а на первое января 2004 составило 90 млн руб оборот по возврату кредита за год составил 1600 млн руб определить расчитать длительность пользования и количество оборотов кредита
Средняя -85 млн
Длительность пользования 1600/360=19 дней
Число обортов 1600/360=19дней
3) долгосрочная
показатели статистики долгосрочного формирования теже что и вкраткосрочном но формуле расчета длительности имеет другой вид
Методы статистического онализа показателей кредитных ресурсов и их использование
для онализа показателя использованых кредитных ресурсов используются различные статистические методы рассмотрим применение индексного метода для анализа обарачиваемости кредита систем индексов средних велечена входят индекс переменного састава индекс постоянного состава и индекс влияния структурных сдвигов индекс переменного состава это отношение среднего уровня евления в отчетном периоде к среднему уровню в базесном периоде индекс средне длительности пользования краткосрочным кредитом переменного состава имеет вид
m - это однодневное отношение дней в периоде
На велечену индекса переменного состава оказывают влияние два фактора
1) изменение длительность пользования краткосрочным кредитом отдельных единиц совокупности - индекс постоянного состава
2) изменение удельного веса однодневного оборота по погошению отдельных частей савокупности в общий велечине совокупности - индекс влияния структурных сдвигов
Эти индекс взаимосвяаны:
Применение коэфициентов для анализа надежности банковской деятельности
Расчет этих коэфициентов осуществляется на основе использование статей нетто баланса
1) коэфициентов мгновенной леквидности - k1
K1= касса+кор. счета+кор. счета в ркц \ обязатедльство довостребования >= 1
Критическое <= 0,07 угроза риска неплатежеспособности
2) уровень доходных активов k2
k2= краткосрочное активы \ всего активов нетто <= 0,65
Критическое >= 0,83 угроза невозврат по ссудам
3) коэфициентов уплат сомнительной задолжености k3
K3=просроченная задолжености \на ссудам выданые банком < 0,05
критическое >0,15
4) коэфициентов защишености от риска - k4
K4=прибыль нетто + резервы банка нетто + резервный фонд \ остаток ссудной задолжености > 0,25
5) коэфициентов дееспособнсти - k5
Покрытие убытков банка от операций и инвестициях за счет всех его доходов
K5=операционные расходы \ операционные доходы
Критическое > 0,95
6) коэфициентов рентабельности активов - k6
K6=прибыль нетто \ активы нетто >=0,015
Критическое = 0
7) коэфициентов достатоочности капитала - k7
K7=собственного средства нетто \ пасивов нетто
8) коэфициентов фондовой капитализации прибыли - k8
K8=уставный капитал \ на собственного средства нетто <0,5
критическое 0,8
9) коэфициентов леквидности по срочным обязатедльство - k9
K9= высоко леквидные активы \ на превлеченные средства нетто > 0,75
10) коэфициентов полной леквидности - k10
K10=ликвидные активы \ превлеченные средства нетто >=1
Критическое =<0,8
Задача
Определить:
1 одноднеевный оборот по погашению по каждой отросли и по обеем отраслям вместе за каждый год
2 длительность пользования кредитом по каждой отросли и по обеем отраслям вместе за каждый год
3 динамику изменения длительности пользования кредитом по каждой отраслли
4 индекс средней длительности пользования кредита переменного состава и влияния структурных сдвигов
