Министерство образования и науки Республики Казахстан

Павлодарский государственный университет

им. С. Торайгырова

Финансово-экономический факультет

Кафедра финансов

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Методические указания к выполнению

контрольной работы для студентов

экономических специальностей

заочной формы обучения

Павлодар

Составитель: старший преподаватель __________

старший преподаватель ________

ассистент _______________

Кафедра финансов

Методические указания

к выполнению контрольной работы

по дисциплине Денги, кредит, банки

для студентов экономических специальностей

Рекомендовано на заседании кафедры

«__» _____2008 г., протокол №___

Заведующий кафедрой _________________

Одобрено МС финансово-экономического факультета

«_____»___________2007 г., протокол №_____

Председатель МС _______________

Литература [2, с. 144-154; 3, с. 42-67]

Тема 10 Система гарантирования вкладов в Республике Казахстан. Её формирование и развитие

Сущность и необходимость организации системы защиты вкладов. Разновидности систем страхования вкладов. Зарубежный опыт страхования вкладов.

Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц.

Литература [2, с. 206-216]

Тема 11 Недепозитные источники формирования ресурсов

Необходимость привлечения недепозитных ресурсов и их влияние на ликвидность коммерческих банков. Сделки РЕПО. Ломбардное кредитование. Продажа банковских акцептов. Выпуск коммерческих бумаг. Получение займов на рынке евродолларов. Выпуск капитальных нот и облигаций. Получение займов на рынке кредитных ресурсов.

Возможности использования мирового опыта привлечения недепозитных источников ресурсов в Республике Казахстан.

Литература [2, с. 261-270; 3, с. 157-159]

Тема 12 Межбанковский рынок кредитных ресурсов

Межбанковские кредиты и их роль в формировании ресурсной базы. Межбанковский рынок кредитных ресурсов.

Кредиты Национального банка РК, предоставляемые банкам второго уровня. Виды обеспечения, принимаемые Национальным банком РК. Кредиты на ломбардной основе. Кредиты «овернайт». Кредиты, выдаваемые в качестве кредитора последней инстанции. Кредиты специального назначения. Роль Кредитов Национального банка РК в регулировании ликвидности банков второго уровня.

Литература [3, с. 303-311]

Тема 13 Управление рисками пассивных операций

Управление пассивами в коммерческих банках.

Управление пассивами со стороны Национального банка. Операции на кредитном, валютном рынке и рынке ценных бумаг. Их значение и способы регулирования объема пассивов со стороны Национального банка РК.

Литература [3, с. 441-460]

3 Управление банковскими активами

Тема 14 Активы и активные операции коммерческих банков

Сущность и структура активов банка. Качество активов. Понятие и экономическое содержание управления активами. Цель и принципы управления активами. Оценка состояния активов, качества и рисков. Целесообразная структура и качество активов. Способы и методы управления активами.

Литература [2, с. 144-157; 3, с. 49-67, 123-133]

Тема 15 Система кредитования и её основные элементы

Объекты кредитования и субъекты кредитных отношений. Классификация банковских кредитов. Принципы банковского кредитования. Факторы, учитываемые при установлении платы за кредит. Система банковского кредитования и её основные элементы. Основные и специфические положения современной системы кредитования. Методы кредитования. Кредитование по обороту и по остатку, по совокупности производственных запасов и затрат производства. Открытая кредитная линия: возобновляемая и не возобновляемая. Персональные кредиты. Формы ссудных счетов.

Литература [2, с. 157-163; 3, с. 123-133]

Тема 16 Организация кредитования

Этапы выдачи кредита. Необходимый пакет документов для получения банковской ссуды. Кредитный договор, его содержание. Кредитное соглашение, условия его оформления. Порядок выдачи банковских ссуд. Определение границ кредитования. Контроль за обеспеченностью банковских ссуд. Расчет проверки обеспечения.

Литература [2, с. 157-163; 3, с. 123-174]

Тема 17 Анализ кредитоспособности потенциальных заемщиков

Понятие кредитоспособности заемщика. Цели и задачи анализа кредитоспособности. Документы, предоставляемые в банк для проведения анализа. Формальные и неформальные показатели. Внутренние и внешние источники информации для определения кредитоспособности: архив банка, отчеты о кредитоспособности агентов, сведения от поставщиков и покупателей, сведения от других банков, финансовые отчеты компании, личные контакты с клиентом. Картотека банка. Кредитная история заемщика.

Факторы, лежащие в основе оценки кредитоспособности заемщика: характер заемщика, репутация, финансовые возможности по погашению кредита, капитал, обеспечение ссуды, общие экономические условия. Оценка рисков, присущих потенциальному заемщику, вид деятельности, конкурентоспособность, операционная эффективность, качество руководства.

Правило 5 СИ. Оценка кредитного риска по методикам PARSER, CAMPARI, аудиторской компании ERNEST & YOUNG.

Этапы проверки достоверности бухгалтерских отчетов и балансов. Анализ финансовой отчетности. Оценка статей актива баланса, обязательств и собственного капитала. Анализ отчета о доходах. Анализ финансовых коэффициентов. Показатели ликвидности, рентабельности, деловой активности, задолженности погашения долга. Элементы притока и оттока средств. Анализ денежного потока. Определение тревожных сигналов, свидетельствующих о проблемах компании, которые не были выявлены в финансовой отчетности.

Показатели, рекомендованные Национальным банком Республики Казахстан для определения класса кредитоспособности: коэффициент ликвидности, коэффициент покрытия, показатель обеспеченности собственными оборотными средствами.

Литература [3, с. 199-228]

Тема 18 Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд

Классификация форм обеспечения банковских кредитов. Залог как способ обеспечения использования средств. Договор о залоге, его содержание и структура. Дополнительная документация, прилагаемая к договору о залоге.

Предмет залога, требования, предъявляемые к предметам залога. Сходство и различия залога и обеспечения кредитования при кредитовании товарно-материальных ценностей.

Виды залога: залог имущества клиента и залог прав: характеристика залога имущества клиента; залог товарно-материальных ценностей, залог дебиторских счетов, залог ценных бумаг, залог векселей, залог депозитов, ипотека, смешанный залог. Приемлемость товарно-материальных ценностей для залога.

Сущность заклада. Право и обязанности кредитора и залогодателя. Формы заклада: твердый залог и залог прав. Характеристика основных форм залога с оставлением имущества у залогодателя; залог товаров в обороте; залог товаров в переработке, ипотека. Залоговое право банка, основные принципы. Структура залогового права. Понятие перезалога. Порядок обращения взыскания на предмет залога. Методы оценки стоимости залога. Затратный метод. Доходный метод. Метод сравнительного анализа продаж. Эффективность их применения.

Поручительство, его характеристика. Договор о поручительстве: структура и назначение. Прекращение поручительства.

Гарантии, их формы. Субъекты гарантийного обязательства. Порядок оформления гарантии. Гарантийное письмо. Порядок выдачи гарантии в Республике Казахстан.

Цессия, её правовая структура и виды: открытая, тихая, общая и глобальная.

Литература [3, с. 174-199]

Тема 19 Особенности кредитования среднего и малого бизнеса

Необходимость и сущность кредитования объектов среднего и малого бизнеса на современном этапе. Общие и индивидуальные особенности кредитования данных субъектов. Объекты и субъекты кредитования. Пакет документов, необходимых для кредитования. Оценка бизнес-проекта. Оценка денежного потока предприятия. Особенности анализа кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса. Рейтинговая оценка. Оценка вероятности банкротства заемщика.

Литература [3, с. 123-149]

Тема 20 Организация отдельных видов кредитования.

Классификация потребительских ссуд и объектов кредитования. Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения. Факторы, влияющие на основные условия договоров о потребительском кредите. Определение условий договоров о потребительском кредите. Определение платежеспособности индивидуальных заемщиков. Порядок выдачи, погашения, анализа обеспеченности выданных ссуд. Система чекового кредита. Банковские кредитные карточки. Рынок потребительских ссуд в Казахстане: проблемы и пути решения.

Сущность и необходимость консорциальных кредитов. Виды консорциальных банковских объединений. Порядок предоставления консорциальных кредитов. Возможные объекты в условия кредитования. Содержание и формы консорциального договора. Порядок погашения консорциальных кредитов. Параллельное кредитование, его особенности и отличия от консорциального кредитования. Проблемы и перспективы развития консорциального кредитования в РК.

Коммерческий кредит, его виды. Коммерческий кредит, основанный на отсрочке платежа за проданные товары и оформляемый векселем и открытым счетом. Вексельные кредиты. Учет векселей. Дисконт. Критерии дифференциации учетных ставок. Требования, предъявляемые к векселям. Проверки юридической и экономической надежности. Реестр векселей. Контроль за своевременным получением платежей. Способы уведомления должника. Получение платежа по векселю. Протест векселей. Кредиты под залог векселей.

Ипотека, её сущность. Принципы ипотечного кредитования. Особенности оформления ипотечной сделки. Анализ ипотечной ссуды. Виды ипотечного кредитования. Типовая ипотечная ссуда. Ипотека с периодическим увеличением суммы взносов. Ипотека с имеющейся суммой выплат. Ипотека с залоговым счетом и заём со сниженной ставкой.

Литература [3, с. 137-186]

Тема 21 Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков

Особенности проведения банками экспортных и импортных операций. Формы международного кредита и их классификация по: источникам, назначению, видам валюты займа срокам, обеспечению, технике предоставления, виду кредитора.

Фирменный кредит: сроки и способы предоставления. Вексельный кредит. Кредит по открытому счету. Авансовый платеж импортера. Преимущества и недостатки фирменного кредита.

Банковский кредит, его особенности и преимущества. Экспортный кредит. Кредит покупателю. Финансовый кредит. Значение акцептно-рамбурсного кредита и его особенности.

Брокерский кредит и его значение как промежуточного звена между фирменным и банковским кредитом.

Долгосрочные международные кредиты и их формы.

Литература [3, с. 342-404]

Тема 22 Кредитный портфель и управление проблемными кредитами

Кредитный портфель коммерческих банков. Проблемы формирования качественного кредитного портфеля. Понятие кредитного риска и способы его минимизации. Коэффициенты, характеризующие качество кредитного портфеля.

Понятие «проблемной» ссуды и ссудные потери банков: ссудные потери и финансовая отчетность по ним. Контроль за финансовыми потерями. Причины появления «проблемных» ссуд. Профилактика возникновения «проблемных» ссуд: распознавание «проблемных» ссуд, предварительный анализ, процедуры обнаружения сигналов возможной неуплаты по основному долгу и процентам, «опережающие» и «запаздывающие» признаки «проблемных» ссуд. Выработка стратегии банком по снижению риска возможных потерь.

Литература [3, с. 489-505]

Тема 23 Управление инвестиционным портфелем банка

Роль банков на рынке ценных бумаг. Процедура размещения ценных бумаг на фондовом рынке. Основные направления работы казахстанских банков на рынке ценных бумаг. Андеррайтинг - гарантия открытого размещения ценных бумаг.

Инвестиционный портфель банков. Управление портфелем инвестиций. Виды ценных бумаг казахстанских банков.

Литература [3, с. 505-533]

Тема 24 Лизинговые операции коммерческих банков

Возникновение и развитие лизинга на современном этапе. Сущность лизинговых операций. Преимущества лизинга перед традиционными формами финансирования. Виды лизинговых сделок. Классификация видов лизинга и лизинговых операций: в зависимости от состава участников, типа передаваемого имущества, степени окупаемости и условий амортизации, объема обслуживания, отношения к льготам, характера лизинговых платежей.

Оперативный лизинг, его специфика и основные условия. Особенности финансового лизинга и целесообразность их применения Методика проведения лизинговых операций. Лизинговое соглашение, условия прекращения его действия. Виды лизинговых платежей и методика расчетов лизинговых взносов. Условия и порядок закрытия лизинговой сделки.

Литература [Закон РК «О финансовом лизинге»; 3, с. 228-244]

Тема 25 Трастовые операции коммерческих банков

Сущность трастовых операций. Развитие и регулирование трастовых операций коммерческих банков. Виды трастовых операций. Трастовые услуги по поручению физических лиц. Распоряжение наследством. Управление персональными трастами. Опекунство и обеспечение сохранности имущества. Агентские услуги. Ответственность при осуществлении трастовых операций. Основные обязанности исполнителя завещания и доверенного лица. Трастовые услуги, оказываемые фирмам. Распоряжение активами. Агентские услуги. Ликвидация предприятия. Управление персональными фондами. Участие в прибыли. Выпуск облигаций. Посреднические услуги траст отдела банка. Организация трастовых отделов. Комиссионное вознаграждение за трастовые операции банка.

Формирование портфеля ценных бумаг для клиента. Счет «депо». Требования, предъявляемые к портфелю ценных бума). Два основных подхода к выбору ценных бумаг. Сущность, преимущества и недостатки фундаментального и технического анализа. Ведение реестра акционеров и регистрация сделок с ценными бумагами
.

Литература [3, с. 253-261]

Тема 26 Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков

Сущность и возможности факторинга. Принципы факторингового обслуживания. Виды факторинговых операций. Типы факторинговых соглашений. Варианты и условия факторингового обслуживания. Лимиты кредитования при факторинговом обслуживании. Расчет комиссионного вознаграждения факторингового отдела. Проблемы и перспективы развития факторинговых операций. Сущность форфейтинговых операций и их отличие от факторинга. Преимущества форфейтинга.

Литература [3, с. 244-253]

Тема 27 Расчетные, кассовые и комиссионные банковские услуги

Формы расчетных операций и расчетных инструментов. Критерии классификации расчетных операций. Методы и формы расчетов. Особенности расчетов между банками и клиентами с помощью -расчетных счетов. Услуги коммерческих банков с наличностью. Межбанковские расчеты (клиринг).

Правовые и нормативные основы организации расчетных операций в Республике Казахстан. Закон Республики Казахстан «О платежах и переводах». Учет платежных документов. Образцы платежных документов. Роль платежей в межбанковских корреспондентских отношениях, платежная система, форма её организации, международные стандарты. Расчетные операции с помощью векселей: прием на инкассо, авалирование и акцепт, домициляция векселей. Центральная клиринговая палата и проведение банковских платежей.

Литература [3, с. 261-331]

Тема 28 Валютные операции и способы минимизации валютных рисков

Сущность валютных операций коммерческих банков. Факторы определяющие способ платежа при совершении валютной сделки. Трассирование. Ремитирование.

Валютный рынок Республики Казахстан: становление и развитие.

Кассовая сделка на условиях «spot». Определение курса «spot». Процедура заключения сделки.

Характерные особенности срочные валютных сделок. Цели совершения срочных сделок. Конверсионные срочные валютные операции. Валютная спекуляция. Страховые валютные операции.

Межбанковские форвардные сделки. Определение форвардного курса. Курс «аутрайт».

Разновидности сделок «swap», их виды. Депорт. Репорт. Участники сделок «swap». Преимущества сделок «swap».

Валютные опционы. Опцион «Колл», опцион «Пут», их особенности. Американский и европейский опцион. Факторы, определяющие цену опциона. Преимущества валютных опционов.

Валютные фьючерсы. Участники фьючерсных контрактов. Фьючерсные биржи. Сравнительная характеристика фьючерсного и форвардного рынка. Преимущества и недостатки валютных фьючерсов.

Валютный арбитраж. Предпосылки возникновения временного, пространственного арбитража. Цель косвенного арбитража. Процентный арбитраж.

Понятие валютных рисков. Сущность основных методов хеджирования. Методы страхования валютных рисков. Структурная балансировка. Изменение срока платежа. Форвардные сделки. Операции типа «swap». Опционные сделки. Финансовые фьючерсы. Реструктуризация валютной задолженности. Самострахование.

Литература [2, с. 235-250; 3, с. 404-419]

Тема 29 Внебалансовые операции коммерческих банков

Сущность и виды внебалансовых операций коммерческих банков: условные и возможные требования, выдача гарантий с учетом репутации банка, агентские услуги, уровень комиссионных доходов.

Комиссионные операции, договорные и гарантийные операции.

Литература [3, с. 441-475]

4 Особенности управления деятельностью коммерческих банков

Тема 30 Банковский менеджмент и управление человеческими ресурсами

Понятие банковского менеджмента. Основные принципы банковского менеджмента. Особенности банковского менеджмента. Цель банковского менеджмента. Специфика целей банковского менеджмента. Задачи банковского менеджмента.

Основные направления банковского менеджмента. Управление активами. Управление пассивами. Риск-менеджмент. Управление собственными средствами. Управление рентабельностью работы банка. Разработка концепции управления трудовым коллективом.

Формирование персонала коммерческого банка. Номенклатура должностей. Оценка наличия ресурсов персонала и будущих потребностей банка. Набор банковского персонала. Средства внешнего и внутреннего набора. Отбор персонала. Мотивация к труду. Структура заработной платы. Награждение за более высокую производительность труда банковских работников. Развитие банковского персонала. Адаптация и обучение персонала.

Оценка результатов деятельности банковских работников и её использование в системе контроля. Подготовка руководящих кадров. Проблемы развития персонала казахстанских коммерческих банков и направление совершенствования труда банковских работников. Характеристики плохого управления. Технический менеджмент и его причины. Неумеренный рост. Плохая кредитная политика. Переконцентрация риска. Связанное кредитование. Излишне оптимистическая оценка перспектив заемщиков. Слабость внутреннего контроля. Плохое планирование. Косметический менеджмент. Способы укрытия потерь и убытков. Отчет о доходах на изнанку.

Литература [2, с. 233-235; 3, с. 489-519]

Тема 31 Банковский маркетинг

Понятие и содержание банковского маркетинга. Принципы банковского маркетинга. Концепция банковского маркетинга. Принципы мышления банковского работника, вытекающие из банковского маркетинга.

Специфические черты банковского маркетинга: нематериальный характер банковского продукта, прямой контакт с покупателем услуг, денежный характер услуг.

Приемы банковского маркетинга. Способ общения с клиентом (активный и пассивный маркетинг). Обеспечение роста продажи и рентабельности услуг.

Необходимость освоения способов и приемов маркетинга коммерческими банками.

Составные части банковского маркетинга. Сбор информации о рынке и разработка на этой основе стратегии банка. Сегментация рынка банковских продуктов. Типы банковской стратегии на рынке. Определение видов и цен продуктов, предлагаемых банком на рынке.

Классификация банковских услуг. Себестоимость банковских услуг. Принципы определения себестоимости кредитных и расчетных услуг.

Литература [2, с. 225-233; 3, с. 519-539]

Тема 32 Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

Ликвидность банка и факторы её определяющие. Функции ликвидности. Основная цель управления ликвидностью.

Показатели ликвидности банка: их значение и методы оценки. Показатель простой ликвидности. Показатель текущей ликвидности.

Процесс управления ликвидностью банка. Методы управления. Управление активами. Управление пассивами. Метод общего фонда. Метод конверсии средств.

Литература [2, с. 173-175; 2, с. 419-441]

Тема 33 Доходы и прибыль коммерческого банка

Источники доходов банка. Процентный доход. Доход в форме комиссионного вознаграждения. Прочие доходы. Стабильные и нестабильные доходы.

Расходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка.

Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыльности банка.

Сущность и необходимость анализа финансовых результатов банка. Виды и методы анализа. Основные направления анализа.- Факторы, влияющие на доходы и расходы банка.

Анализ пассивов банка. Анализ активов банка. Анализ прибыльности. Анализ ликвидности. Анализ банковских рисков. Коэффициенты, применяемые для анализа финансовой деятельности банка.

Литература [2, с. 144-157]

Тема 34 Банковский надзор

Необходимость и сущность банковского надзора. Система быковского надзора, её составляющие. Виды осуществления банковского надзора. Цели, задачи и функции банковского надзора. Национальный банк и его надзорные функции.

Лицензирование банковской деятельности, разработка единых правил лицензирования и экономических правил для коммерческих банков. Оказание консультативных и методических услуг.

Выдача лицензии и осуществление прямого надзора за банками второго уровня. Проведение ревизий банков. Регулирование процессов открытия и закрытия банков.

Литература [3, с. 556-566]

Задание 1 Подберите определения к терминам

Задание 1 для вариантов 1,2,3

Термины:

1) бартер;

2) деньги;

3) инфляция;

4) ликвидность;

5) уравнение обмена;

6) масштаб цен;

7) денежный поток;

8) денежное обращение;

9) денежные агрегаты;

10) биметаллизм;

11) золото;

12) денежная масса;

13) стоимость денег;

14) монометаллизм;

15) банкнота.

Определения:

1) валютный металл;

2) денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров (услуг, работ);

3) совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая гражданам, хозяйствующим субъектам и государству;

4) покупательная способность денег;

5) непрерывно протекающий во времени оборот денег;

6) билет Центральный банк (цб);

7) расчетная зависимость, согласно которой произведение величины денежной массы на скорость оборота денег равно номинальному национальному доходу;

8) виды денег и денежных средств, отличающихся друг от друга степенью ликвидности;

9) прямой товарообмен;

10) переполнение каналов денежного обращения относительно товарной массы;

11) всеобщий товар-эквивалент;

12) денежная система, в которой всеобщим эквивалентом являются серебро и золото;

13) денежная система, в которой всеобщим эквивалентом являются или серебро, или золото;

14) способность денег участвовать в немедленном приобретении товаров (услуг, работ);

15) движение наличных и безналичных денег при выполнении ими своих функций.

Задание 1 для вариантов 4,5,6

Термины:

1) контокоррентный кредит;

2) онкольный кредит;

3) ломбардный кредит;

4) коммерческий кредит;

5) фирменный кредит;

6) опротестование векселя;

7) факторинг;

8) цессия;

9) форфетирование;

10) овердрафт;

11) депозит;

12) акцепт;

13) процент;

14) инвестиционный налоговый кредит;

15) кредит;

Определения:

1) разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств;

2) плата за ссудный капитал во всех его формах.;

3) рассрочка оплаты или отсрочка платежей, предоставляемая продавцом покупателю;

4) форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка;

5) краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию и выдается под залог ценностей;

6) передача или переуступка кредитором своего права требования денег, вещей и иных ценностей другому лицу;

7) изменение уплаты налога с целью уменьшения платежей по налогу с последующей поэтапной уплатой суммы кредита и начисленных процентов;

8) форма кредитования экспортера путем покупки векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям;

9) предоставление в долг денег или товаров;

10) подтверждение согласия плательщика на оплату товарных или денежных документов;

11) кредит со специального ссудного счета, на котором отражаются кредиты банка и все платежи со счетов по поручению клиента, а также все средства, поступающие в банк на имя клиента;

12) кредит под залог государственных ценных бумаг;

13) предъявление претензий;

14) вклад денежных средств или ценных бумаг в банк на хранение;

15) форма кредитования, при которой кредит покупателю предоставляется в форме отсрочки платежа.

Задание 1 для вариантов 7,8,9,10

Термины:

1) банк;

2) депозитные операции;

3) аккредитив;

4) гарантийные операции;

5) расчетно-кассовые операции;

6) трастовые операции;

7) операции с ценными бумагами;

8) комиссионные операции;

9) инвестиционные операции банка;

10) пассивные операции банка;

11) депозиты;

12) активные операции;

13) операции с иностранной валютой;

14) информационные услуги;

15) межбанковский кредит.

Определения:

1) основная форма безналичных расчетов;

2) совокупность операций, направленных на формирование ресурсов коммерческого банка;

3) кредит, предоставляемый одним коммерческим банком другому;

4) организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности, платности;

5) размещение собственных и привлеченных средств банка в целях получения максимальной прибыли;

6) операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях;

7) операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий;

8) операции, которые связаны с ведением счетов в тенге и иностранной валюте, осуществлением расчетов и платежей клиента, а также получением и зачислением перечисленных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой;

9) операции по купле-продаже иностранной валюты, по оплате дорожных чеков иностранных банков, выпуску и обслуживанию пластиковых карт, осуществлению международных расчетов;

10) предоставление банками за определенную плату клиентам информации как коммерческого, так и некоммерческого характера;

11) это передача в доверительное управление отдельных ценных бумаг и их портфелей; платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг; управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и др.;

12) операции банка по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования;

13) операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями;

14) операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных;

15) суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседающие на счетах в банке

Задание 2 Тестовые задания

Задание 2 для вариантов 1,2,3

1.  В какой части баланса представлены сведения о кредитных обязательствах предприятия

A)  в активе

B)  в пассиве

C)  как в активе, так и в пассиве

D)  в текущих активах

E)  нет правильного ответа

2.  Что такое финансовый леверидж:

A)  повышение рентабельности инвестирования собственных средств

B)  понижение риска финансовой деятельности

C)  понижение рентабельности инвестирования собственных средств

D)  повышение доходности финансовых операций

E)  нет правильного ответа.

3.  Кредит выдается на принципах

A)  безвозмездности

B)  бессрочности

C)  возвратности

D)  возвратности, срочности, платности

E)  дифференцированности.

4.  Передача одной стороне в собственность другой стороне денег или другой вещи с обязательством одной стороны возвратить другой стороне такую же сумму денег или ценные вещи той же стоимости и того же рода и качества, как те, что были получены ранее, называется

A)  кредит

B)  ссуда

C)  заем

D)  коммерческий кредит

E)  налоговый кредит.

5.  Кредит как самостоятельная категория выполняет следующие основные функции

A)  аккумулирование денежных средств

B)  использование денежных фондов и наличных денежных средств

C)  контроль денежных средств

D)  перераспределение денежной формы стоимости между регионами, субъектами и т. д.

E)  нет правильного ответа.

6.  Отсрочка платежа, предоставляемая продавцом покупателю, представляет собой

A)  финансовый кредит

B)  товарный кредит

C)  коммерческий кредит

D)  онкольный кредит

E)  налоговый кредит.

F)   

7.  Кредит, выданный банком или другим кредитным учреждением на условиях платности, срочности и возвратности, называется

A)  финансовый кредит

B)  коммерческий кредит

C)  инвестиционный налоговый кредит

D)  налоговый кредит

E)  нет правильного ответа.

8.  Ипотечный кредит это:

A)  кредит под залог недвижимости

B)  кредит под залог товара

C)  кредит под залог ценных бумаг

D)  бланковый кредит (без залога)

E)  нет правильного ответа.

9.  Основными формами кредита как разновидности расчетов являются

A)  коммерческий кредит

B)  ипотека

C)  бланковый кредит

D)  ломбардный кредит

E)  нет правильного ответа.

10.  Какая форма кредита представляет собой разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств

A)  овердрафт

B)  вексельный кредит

C)  факторинг

D)  ипотечный кредит

E)  нет правильного ответа.

Задание 2 для вариантов 4,5,6

1.  Покупательная способность денег

A)  увеличивается с ростом цен

B)  может расти и уменьшаться

C)  всегда остается постоянной

D)  уменьшается с ростом цен

E)  нет правильного ответа

2.  На стоимость золота влияет

A)  внешний вид золота (слиток, гранулы, песок и пр.)

B)  место добычи

C)  общее количество золота в мире

D)  все вышеперечисленное

E)  нет правильного ответа

3.  Закон денежного обращения определяет

A)  скорость оборота денег

B)  величину денежной массы

C)  покупательную способность денег

D)  денежную массу

E)  нет правильного ответа

4.  Инфляция обозначает

A)  падение уровня цен

B)  повышение покупательной способности денег

C)  обесценение бумажных денег

D)  повышение уровня цен

E)  нет правильного ответа.

5.  Какое из следующих утверждений верно

A)  деньги – это всеобщий товар-эквивалент

B)  деньги – это продукт соглашения людей

C)  деньги – это все вышесказанное

D)  деньги – это средство накопления

E)  нет правильного ответа.

6.  Деньги являются

A)  средством платежа

B)  средством накопления

C)  средством обмена

D)  всем вышеперечисленным

E)  нет правильного ответа.

7.  Функция денег – это

A)  распределение стоимости

B)  средство обращения

C)  образование финансовых фондов

D)  все вышеперечисленное

E)  нет правильного ответа.

8.  Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги и безналичные деньги

A)  Мо

B)  М1

C)  М2

D)  М3

E)  нет правильного ответа

9.  Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги, безналичные деньги, ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке

A)  М1

B)  М2

C)  М3

D)  Мо

E)  нет правильного ответа.

10.  Причиной современного бартера являются

A)  высокий уровень инфляции

B)  отсутствие необходимого золотого запаса в стране

C)  падение цен на товары и услуги

D)  все вышеперечисленное

E)  нет правильного ответа.

Задание 2 для вариантов 7,8,9,10

1.  Основное назначение банка – это:

A)  страховая защита своих имущественных интересов;

B)  посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям

C)  социальное обеспечение физических и юридических лиц

D)  распределение временно свободных средств государственных предприятий

E)  нет правильного ответа.

2.  Безналичные деньги могут храниться

A)  только в банках

B)  только в паевом инвестиционном фонде

C)  в банках, в паевом инвестиционном фонде

D)  в кредитном кооперативе

E)  нет правильного ответа.

3.  Основные формы безналичных расчетов, принятые в казахстанской практике, - это

A)  чеки

B)  векселя

C)  и чеки, и векселя

D)  платежные поручения

E)  аккредитивы.

4.  К основным банковским услугам относятся

A)  финансовое консультирование

B)  операции с ценными бумагами

C)  финансовое консультирование, операции с ценными бумагами, лизинг оборудования

D)  кредитование, привлечение депозитов

E)  нет правильного ответа.

5.  Размещение собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли – это

A)  пассивные операции

B)  активные операции

C)  комиссионные операции

D)  активно-пассивные операции

E)  нет правильного ответа.

6.  К числу основных комиссионных операций относятся

A)  расчетно-кассовые операции

B)  инвестиционные операции

C)  гарантийные операции

D)  все вышеперечисленное

E)  нет правильного ответа.

7.  Межбанковский кредит – это

A)  кредит, предоставляемый одним банком юридическому лицу
;

B)  самокредитование

C)  кредит, предоставляемый одним коммерческим банком другому

D)  кредит под залог имущества банка

E)  нет правильного ответа.

8.  Увеличение Национальным банком кредитных ресурсов коммерческих банков – это

A)  кредитная рестрикция (лат.

B)  кредитная экспансия

C)  кредитная политика

D)  увеличение ставки рефинансирования

E)  нет правильного ответа.

9.  Рефинансирование осуществляется путем

A)  проведение кредитных аукционов

B)  проведение кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита

C)  проведение кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита и выписки векселей

D)  увеличения объемов кредитования

E)  нет правильного ответа.

10.  Норматив достаточности капитала определяется как

A)  предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска

B)  предельное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка

C)  предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее пассивов

D)  отношение прибыли банка к факторам его образующим

E)  нет правильного ответа.

Задание 3 Теоретические вопросы

1.  Необходимость и товарное происхождение денег.

2.  Сущность и функции денег. Изменения в функциях денег в связи с демонетизацией золота.

3.  Роль денег в рыночной экономике.

4.  Возможность и необходимость появления бумажных денег.

5.  Выпуск бумажных денег с принудительным курсом.

6.  Обесценение бумажных денег и его причины.

7.  Необходимость, сущность кредитных денег.

8.  Виды кредитных денег, их характеристика. Особенности электронных денег.

9.  Отличие современных банкнот от разменных, их двойственный характер.

10.  Денежный оборот, его структура.

11.  Формы безналичных расчетов.

12.  Особенности налично-денежного обращения и безналичных расчетов в Казахстане.

13.  Денежная масса, денежная база и скорость обращения денег.

14.  Закон денежного обращения и его требования.

15.  Действие закона в условиях бумажно-денежного обращения.

16.  Понятие денежной системы, ее типы.

17.  Основные черты современных денежных систем.

18.  Особенности денежной системы Казахстана.

19.  Сущность инфляции, формы ее проявления, социально-экономические последствия. Особенности современной инфляции.

20.  Виды инфляции и факторы, ее определяющие.

21.  Особенности инфляционного процесса в Казахстане и антиинфляционная денежно-кредитная политика.

22.  Понятие национальной и иностранной валюты.

23.  Понятие и виды валютных ограничений.

24.  Конвертируемость (обратимость) национальной валюты и ее типы.

25.  Валютный курс: понятие, основа. Факторы, влияющие на изменение валютного курса. Режим валютного курса.

26.  Валютная котировка, ее виды.

27.  Международные расчеты: понятие, роль банков в их проведении. Основные формы международных расчетов.

28.  Ссудный капитал, его источники и особенности. Ссудный процент.

29.  Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность, формы, функции.

30.  Формы международного кредита.

31.  Сущность и эволюция рынка ссудных капиталов.

32.  Структура современного рынка ссудных капиталов.

33.  Особенности формирования рынка капиталов в России.

34.  Происхождение, сущность банков, их роль в развитии рыночной экономики.

35.  Виды банков. Отличия банка от других кредитных организаций.

36.  Банковская система Казахстана.

37.  Сущность, функции и роль коммерческих банков, их организационная структура.

38.  Пассивные и активные операции коммерческих банков.

39.  Денежно-кредитная политика Национального банка РК.

40.  Сущность, функции и роль коммерческих банков, их организационная структура.

41.  Пассивные и активные операции коммерческих банков.

42.  Ликвидность коммерческих банков.

43.  Виды специализированных кредитно-финансовых институтов.

44.Роль специализированных кредитно-финансовых институтов в накоплении и мобилизации капитала.

45.  Специализированные кредитно-финансовые институты в РК.
Литература

Основная

1 Деньги, кредит, банки / под ред. . – Алматы.: Каржы-каражат, 2001. – 411 с.

2 Деньги, кредит, банки / под ред. . – М. : МАРТ, 2004. – 566 с.

3 Банки и банковские операции / под ред. . – М. : Высшая школа, 1997. – 670 с.

4 Банковское дело / под ред. Колесникова. – М. : Высшая школа, 1996. – 259 с.

5 Деньги и платежи: сб. норм. актов Республики Казахстан: офиц. тексты по сост. на 1 сентября 2006.

Дополнительная

6 Ачкасов операции коммерческих банков. – М. : Высшая школа, 1994. – 315 с.

7 Банковское дело/ Под ред. . – М. : Прогресс, 1994. – 364 с.

8 , Пятенко банков: организация, стратегия. – М. : Магма, 1997. – 309 с.

9 Техника банковского дела. – М. : Тринитрон, 1994. – 319 с.

10 Вавилов кредит: прошлое и настоящее. – М. : ЮНИТИ, 1992. – 297 с.

Валютный отдел коммерческого банка. – Новосибирск: Экпресс, 1994. – 529 с.

11 Голубович операции в коммерческих банках. – М. : Фортуна, 1994. – 319 с.

12 Деньги, кредит, банки: Справочное пособие / под ред. . – Минск : Экономика, 1994. – 518 с.

13 Деньги / авт. Д. Крибб. – М. : Слово, 2000. – 371 с.

14 Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно кредитная политика. – СПб. : ФБК Пресс, 1994. – 507 с.

15 Дуглас Анализ рисков операций с облигациями на рынке ценных бумаг. – М. : Высшая школа, 1998. – 315 с.

16 Иохин теория. – М. : Высшая школа, 1997. – 319 с.

17 Коммерческие и кооперативные банки в СССР: справочник. – М., 1990. – 504 с.

18 и др. Коммерческие банки и их операции. – М. : Высшая школа, 1995. – 415 с.

19 Национальная валюта РК. – Алматы, 1995. – 211 с.

20 , Чумаченко управления банковскими рисками. – Алматы : Каржи-каражат, 1998. – 415 с.

21 Нуреев , банки и денежно-кредитная политика. - М. : Высшая школа, 1995. – 315 с.

22 Общая теория денег и кредита /под ред. . – М. : Юрист, 1995. – 315 с.

23 Олейник банковского права: курс лекций. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 348 с.

24 Партнеры предприятия: сб./ сост. , . – Центр экон. и маркетинга, 2000. – 305 с.

25 Основы банковского дела. -– М. : Экпресс-анализ, 1996. – 509 с.

26 Поляков денежного обращения и кредита. – М. : Высшая школа, 1995. – 359 с.

27 Поляков и функции центральных банков. – М. : К-ИНФО, 1996. – 328 с.

28 , Московкина и функции центральных банков. Зарубежный опыт. – М. : Высшая школа, 1996. – 354 с.

29 Роль финансов и кредита в повышении производительности труда/ Под ред. . – М. : Высшая школа, 1990. – 400 с.

30 Сборник задач по банковскому делу / под ред. . – М. : Финансы и статистика, 2000. – 252 с.

31 Уайтинг банковское дело. – М. : Проксима, 1996. – 386 с.

32 Усоскин коммерческий банк. – М. : Высшая школа, 1994. – 349 с.

33 Уткин маркетинг. – М. : Высшая школа, 1994. – 315 с.

34 Финансы, деньги, кредит: уч./ Под ред. . – М. : Юрист, 2001. – 453 с.

35 Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / под ред. . – М. : Финансы, ЮНИТИ, 1999. – 480 с.

36 Если бы деньги заговорили : пер. с англ. – М. : Дело, 1999. – 311 с.

37 Ценообразование на финансовом рынке / под ред. . – СПб. : МАРт, 1998. – 315 с.

38 Челноков . Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское пространство. – М. : ЮНИКС, 1996. – 240 с.

39 , Финансово-аналитическая служба в банке: практ. пособие. – М. : Высшая школа, 1998. – 315 с.

Содержание