УДК 368
Уставный капитал страховых организаций
г. Москва, Финансовая академия при Правительстве РФ, студентка 1 курса
*****@***ru
В статье рассматривается структура капитала страховой компании, динамика и распределение совокупного уставного капитала страховых организаций России по Федеральным округам, проблемы повышения нормативных требований к минимальной величине уставного капитала.
Уставный капитал является одним из основных условий, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых компаний, наряду с такими факторами, как размеры и оптимальный портфель размещения страховых резервов; система перестрахования, обоснованность страховых тарифов и др. Оплаченный уставный капитал входит в состав собственных средств страховщиков (рис. 1).
Рис.1. Капитал страховой компании
Нормативные требования к минимальной величине уставного капитала, регулируемые Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. 30.10.2009 N 243-ФЗ), установлены в размере 30 млн руб. при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, 60 млн. руб. – при проведении страхования жизни и иных видов страхования, 120 млн руб. – при проведении исключительно перестрахования.
По данным «Единого государственного реестра субъектов страхового дела по состоянию на 31.12.2009 г.» совокупный уставный капитал страховых компаний на 31.12.2009 составляет 148,3 млрд руб. Его величина значительно менялась на протяжении развития страхового рынка.
Таблица 1
Совокупный уставный капитал страховых организаций гг.
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Совокупный уставный капитал, млрд руб.
9,6
14,8
27,3
55,6
77,8
139,4
147,3
153,3
157,8
153,8
148,3
Рост, млрд руб.
5,2
12,5
28,3
22,2
61,6
7,9
6,0
4,5
-4,0
-5,5
Прирост, %
35,1
45,8
50,9
28,5
44,2
5,4
3,9
2,9
-2,6
-3,7
Рис. 2. Динамика совокупного уставного капитала страховых организаций
На рис. 2 виден всплеск увеличения размера совокупного уставного капитала в 2004 г., вызванный повышением требований к минимальному уставному капиталу, что привело к двукратному его увеличению (с 77,8 млрд руб. в 2003 г. до 139,4 млрд руб. в 2004 г.). Нормативные предписания 2006 и 2007 гг. также вызвали некоторый рост капитала страховщиков.
Рассмотрим распределение совокупного уставного капитала по федеральным округам Российской Федерации.
Таблица 2
Распределение совокупного уставного капитала по федеральным округам
Федеральный округ
Общее количество компаний
Совокупный уставный капитал, млрд руб.
Количество компаний с уставным капиталом
от 30 до 120 млн руб.
от 120 до 240 млн руб.
от 240 до 480 млн руб.
свыше 480 млн руб.
Центральный федеральный округ
406
109,3
179
139
32
56
Северо-Западный федеральный округ
60
8,4
36
16
4
4
Южный федеральный округ
25
3,3
16
7
0
2
61
9,5
40
11
5
5
53
8,8
36
11
1
5
65
5,9
53
8
1
3
Дальневосточный федеральный округ
33
3
27
3
1
2
Всего
703
148,3
387
195
44
77
По данным «Единого государственного реестра субъектов страхового дела по состоянию на 31.12.2009 г.» ФССН.
Из таблицы 2 можно сделать вывод, что совокупный уставный капитал распределен неравномерно. Компании с крупнейшим капиталом сконцентрированы в Центральном федеральном округе.
Распределение страховых компаний по размеру уставного капитала в 2009 г.[1]
Рисунок 2
Распределение страховых компаний по федеральным округам в 2009 г.
Рис. 3.
В настоящее время рассматривается вопрос о резком повышении минимального размера уставного капитала страховщиков с 2012 г. Такие изменения содержатся в поправках к закону «Об организации страхового дела в РФ»: минимум базового капитала – 120 млн руб., для компаний по страхованию жизни – 240 млн руб., а для тех, кто обладает лицензией на перестрахование, специализированных перестраховщиков – до 480 млн руб.[2]
Данный процесс неизбежен, вместе с тем понятно, что в этом случае наиболее сокращающейся группой станут мелкие и средние страховые компании, занимающие 55% рынка (рис. 2).
Если до такого уровня повысятся требования, то 390 компаний могут лишиться лицензий. Без страхового сопровождения останутся страхователи более 80% страхового рынка в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах, до 70% рынка Северо-Западного, Южного, Приволжского и Уральского федеральных округов и около 45% – Центрального федерального округа (рис. 3).
Вероятные последствия такого исхода отразятся не только на доступности страховых услуг в отдельных регионах, но и в первую очередь на проблемах занятости и безработицы, а также на выполнение обязательств по договорам страхования. Возможно решение этих проблем с помощью проведения мероприятий по слиянию и поглощению, разработки процедур передачи портфелей тех компаний, которые вынуждены будут уйти с рынка.
Список литературы
Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. 30.10.2009 N 243-ФЗ). Доклад ФССН «О развитии страхового рынка в России в 2008 гг.». Доклад ФССН «О развитии страхового рынка в России в гг.». Доклад ФССН «О развитии страхового рынка в России в 2004 гг.». Единый государственный реестр субъектов страхового дела по состоянию на 31.12.2009 г. Кириллова и технологическая структура страховых компаний. В сб. Конкурентоспособность страховых компаний в России и Болгарии в условиях интеграции страховых рынков. http://www. *****/doc. aspx? DocsID=1297753&ThemesID=1186 Не все страховщики доживут до весны // «Коммерсантъ» №от 01.01.2001.Insights into share capital issues of the insurance companies
Lukhmanova Svetlana Nikolaevna
Moscow, Finance Academy under the Government of the Russian Federation
*****@***ru
This article contains some insights into capital structure of the Russian insurance companies, its yearly dynamics, variation within federal districts and some problems of the regulatory capital increases.
Рекомендация специалиста
Статья «Уставный капитал страховых организаций» посвящена анализу распределения страховых компаний в зависимости от величины совокупного уставного капитала. Актуальность данной статьи не вызывает сомнения, поскольку уставный капитал является одной из основ финансовой устойчивости страховщиков, а также и способности выполнять свои договорные обязательства.
В статье рассмотрены следующие вопросы: динамика совокупного уставного капитал страховых организаций 1999 – 2009 гг., его распределение по Федеральным округам, а также распределение страховых компаний по размеру уставного капитала.
Немаловажным является и то, что затрагивает проблемность повышения нормативных требований к размеру минимального уставного капитала и возможные последствия таких изменений.
Для аргументированного подкрепления своих тезисов автором использованы данные Федеральной службы страхового надзора.
Статья «Уставный капитал страховых организаций» соответствует требованиям, предъявляемым к работам такого рода, может быть рекомендована к публикации.
Доктор экономических наук, профессор кафедры «Страховое дело» Финансовой академии при Правительстве РФ Надежда Викторовна Кириллова
[1] По данным «Единого государственного реестра субъектов страхового дела по состоянию на 31.12.2009 г.» ФССН.
[2] http://www. *****/doc. aspx? DocsID=1297753&ThemesID=1186. Не все страховщики доживут до весны. – Газета «Коммерсантъ» № от 01.01.2001.
