Вопросы по дисциплине Краткосрочная финансовая политика

Вопросы по дисциплине

Краткосрочная финансовая политика

1.  Сущность, цели, задачи КФП.

2.  Отличия долгосрочной и краткосрочной финансовой политики

3.  Виды правосторонних и левосторонних рисков

4.  Виды стратегий управления оборотным капиталом

5.  Понятие операционного и финансового циклов

6.  Текущие финансовые потребности

7.  Денежный поток и бухгалтерская прибыль.

8.  Классификация денежных потоков

9.  Методы анализа денежных потоков

10.  Планирование и прогнозирование денежных средств.

11.  Оптимизация остатка денежных средств в соответствии с Моделью Миллера-Орра

12.  Оптимизация остатка денежных средств в соответствии с Моделью Баумола

13.  Оптимизация остатка денежных средств в соответствии с Моделью Стоуна

14.  Типы кредитной политики предприятия

15.  Коммерческий кредит. Понятие денежных скидок, стоимости кредита и процентной ставки.

16.  Исследования издержек, связанных с дебиторской задолженностью. Оценка кредитной политики

17.  Оценка кредитной политики с точки зрения счетов к получению и единовременного подхода

18.  Способ рефинансирования дебиторской задолженности – факторинг

19.  Способ рефинансирования дебиторской задолженности – форфейтинг

20.  Способ рефинансирования дебиторской задолженности – учет векселей

21.  Методы управления запасами. Модель Уилсона.

22.  Издержки по финансированию запасов

23.  Оценка финансирования запасов

24.  Принятие управленческих решений при управлении запасами: использование скидок, хранения резервного запаса

Контрольная работа по дисциплине

“Краткосрочная финансовая политика”

Состоит из 2 частей: теоретической и практической.

В теоретической части необходимо изложить 1 вопрос из списка вопросов к зачету (по варианту, соответствующему номеру в списке в журнале)

В практической части необходимо решить 3 задачи на выбор из нижеприведенных.

Задача №1

Составить бюджет денежных средств по предприятию (млн. руб.)

Средний период погашения дебиторской задолженности – 60 дней

Минимальный резерв денежных средств – 5.

Бюджет предприятия

Задача №2

Имеется следующая информация по предприятию (млн. руб.):

Себестоимость – 8400

Выручка от реализации продукции – 12500

Рассчитать: Операционный и денежный цикл предприятия.

Задача №3

Определить продолжительность финансового цикла с учетом незавершенного производства, если:

·  Средний период оборота запасов сырья, материалов составляет 50 дней;

·  Средний период оборота запасов готовой продукции – 38 дней;

·  Средний период оборота дебиторской задолженности составляет 40 дней;

·  Средний период оборота денежных активов составляет 6 дней;

·  Средний период оборота кредиторской задолженности составляет 32 дня;

·  Продолжительность операционного цикла – 150 дней.

Задача №4

Определить политику управления оборотными активами предприятия

Задача №5

Рассчитать различные варианты стратегии финансового управления оборотными средствами по следующим данным:

Задача №6

Рассчитать рентабельность собственного капитала:

Задача №7

Чему равна маржа выручки, если:

рентабельность собственного капитала (Рск) составляет 14%;

оборачиваемость активов – 0,64

активы – 3481 руб.

Собственный капитал – 2445 руб.

Задача №8

Имеется следующая информация о предприятии:

Рассчитайте:

а) величину краткосрочной кредиторской задолженности;

б) величину внеоборотных активов

Задача №9

Имеется следующая информация о предприятии (в руб.)

Выручка от продажи в кредит составила 56400 руб.., а себестоимость реализуемой продукции 36500 руб.

1) Как долго будет период возврата дебиторской задолженности для предприятия?

2) Как долго будет находиться товар на складах, прежде чем будет продан?

3) Сколько времени занимает оплата векселей?

Задача №10

Определить сумму пополнения и средний размер денежных средств на расчетном счете предприятия, если имеются следующие данные:

Денежные расходы предприятия в течение года составляют 1,5 млн. руб. Процентная ставка по государственным ценным бумагам равна 8%, а затраты, связанные с каждой их реализацией составляют 25 руб.

Задача №11

Определить политику управления средствами на расчетном счете предприятия, если имеются следующие данные:

Минимальный запас денежных средств -10 тыс. руб., расходы по конвертации ценных бумаг-25 руб., процентная ставка-12% в год, среднее квадратическое отклонение-2000 руб.

Задача №12

Подсчитайте плановое денежное сальдо:

Годовая процентная ставка-12%;

Постоянные издержки-100 руб.;

Общая сумма необходимой наличности-240 тыс. руб.

Каковы издержки неиспользованных возможностей держания наличности, коммерческие расходы и общие затраты. Каковы они будут, если вместо этого держать 15 тыс. руб. и 25 тыс. руб. наличности.

Задача №13

Предприятием используется 500 единиц материала в месяц, стоимость каждого заказа равна 340 тыс. рублей. Стоимость хранения каждой единицы материала - 25 тыс. руб.

Рассчитать оптимальный размер заказа, количество заказов в месяц и частоту заказов.